|
|
|
|
содержание ..
708
709
710 ..
Оценка, результаты финансовой работы на предприятии
Оценка, результаты финансовой работы на предприятии
|
|
Министерство образования и науки республики Казахстан
| Показатели |
2005 год,
|
% к валюте
|
2006 год,
|
% к
|
Отклонения
|
| Актив |
99455,6 |
100 |
123155 |
100 |
- |
| Долгосрочныеактивы |
18637 |
18,7 |
60734,6 |
49,3 |
30,6 |
| Текущие активы |
80818,5 |
81,3 |
62420,3 |
50,7 |
-30,6 |
| в том числе: |
| Материалы |
19967 |
20,1 |
24595,6 |
20,0 |
-0,1 |
| Товары |
10320,4 |
10,4 |
4036,8 |
3,3 |
-7,1 |
| Дебиторская задолженность |
50243,3 |
50,5 |
31950,7 |
25,9 |
-24,6 |
| Денежные средства |
287,64 |
0,3 |
1837,1 |
1,5 |
1,2 |
| Пассив |
99455,6 |
100 |
123155 |
100 |
- |
| СобственныйКапитал |
6293,9 |
6,3 |
12640,3
|
10,3 |
4 |
| Долгосрочные обязательства |
43920 |
44,2 |
23768,5 |
19,3 |
-24,9 |
| Текущие |
49241,67 |
49,5 |
86746 |
70 |
20,5 |
Наименование статей
|
2005 год |
2006 год |
Прирост |
Прирост
|
| Статьи актива |
| Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения |
287,64 |
1837,1 |
+ 1549,46 |
В 5 раз |
| Дебиторская задолженность |
50243,3 |
31950,7 |
-18292,6 |
- 36,4 |
| Товарно-материальные запасы |
30287,4 |
28632,4 |
-1655 |
- 5 |
| Долгосрочные активы |
18637 |
60734,6 |
+42097,6 |
В 2,3 раза |
| Баланс |
99455,6 |
123155 |
+23699,4 |
+23,8 |
| Статьи пассива |
| Текущие обязательства |
49241,67 |
86746 |
+ 37504 |
+ 76 |
| Долгосрочные обязательства |
43920 |
23768,5 |
-20151,5 |
- 45,8 |
| Собственный капитал |
6293,9 |
12640,3 |
+6346,4 |
+100 |
| Баланс |
99455,6 |
123155 |
+23699,4 |
+ 23,8 |
| Показатели |
2005 |
2006 |
Отклонения |
| Коэффициент абсолютной ликвидности |
0,006 |
0,02 |
+0,014 |
| Коэффициент быстрой ликвидности |
1 |
0,4 |
-0,6 |
| Коэффициент текущей ликвидности |
1,6 |
0,72 |
-0,88 |
| Показатели |
2005 г. |
2006 г. |
Отклонения |
| Коэффициент независимости |
0,06 |
0,1 |
+0,04 |
| Коэффициент финансовой устойчивости |
0,5 |
0,3 |
-0,2 |
| Коэффициент финансирования |
0,14 |
0,53 |
+0,39 |
Группыкраткосрочных
|
Сумма краткосрочных обязательств, тыс. тенге |
Удельный вес статьи в общем объеме обязательств |
Отклоне-ниягр.5-гр4, % |
| 2005 |
2006 |
2005 |
2006 |
| Задолженность по нетоварным операциям |
821,6 |
11176,7 |
1,6 |
12,8 |
+ 11,2 |
| Задолженность по расчетам с поставщиками |
41847,6 |
50154,1 |
84,9 |
57,8 |
-27,1 |
Задолженность по расчетам
|
7669,7 |
25415,3 |
15,5 |
29,2 |
+13,7 |
| Итого |
49241,6 |
86746,1 |
100 |
100 |
| Статьи |
Дебиторская задолженность |
Кредиторская задолженность |
Превышение задолженности |
| дебиторской |
кредиторской |
| С покупателями и заказчиками |
12836,9 |
75569,3 |
- |
62732,4 |
| По нетоварным операциям |
19113,7 |
11176,7 |
7937 |
| Итого |
31950,7 |
86746,1 |
54795,4 |
| Показатели |
2005 |
2006 |
Изменения |
| Доход от реализации продукции и неосновной деятельности без НДС |
182414,8 |
321494,8 |
+139080 |
| Полная себестоимость по предприятию |
162771,1 |
286663 |
+123891,9 |
| Доход от обычной деятельности до налогообложения |
7131,9 |
14806,2
|
+7674,3 |
| Доход от обычной деятельности после налогообложения |
5447,8 |
12568,7 |
+7120,9 |
| Средняя стоимость совокупных активов |
85929,6 |
111305,3 |
+25375,7 |
| Средняя стоимость текущих активов |
75762,4 |
71619,4 |
-4143 |
| Наименование показателей |
2005 |
2006 |
Отклонения
|
| Доход от реализации без НДС, тыс.тенге |
182414,8 |
321494,8 |
+139080 |
| Полная себестоимость, тыс.тенге |
162771,1 |
286663 |
+ 123891,9 |
| Средняя величина текущих активов, тыс.тенге |
75762,4 |
71619,4 |
-4143 |
| Средняя величина совокупных активов, тыс.тенге |
85929,6 |
111305,3 |
+25375,7 |
| Коэффициент оборачиваемости текущих активов (стр.1/стр.3) |
2,4 |
4,5 |
+2,1 |
| Коэффициент оборачиваемости совокупных активов (стр.1/стр.4) |
2,1 |
2,9 |
+0,8 |
| Продолжительность оборота текущих активов, (360/стр.5) дни |
150 |
80 |
-70 |
| Продолжительность оборота совокупных активов, (360/стр.6) дни |
171 |
124 |
-47 |
| Виды кредиторской задолженности |
На конец
|
На конец
|
| тыс. тенге |
% |
тыс. тенге |
% |
| Расчеты с кредиторами, всего |
93161,6 |
100 |
110514,7 |
100 |
| 1. Займы банков |
43920 |
47 |
23768,5 |
21,5 |
| 2 . Счета и векселя к оплате |
41847,6 |
44,9 |
50154,1 |
45,3 |
| 3. Авансы полученные |
7669,6 |
8 |
25415,2 |
22,9 |
| 4. Расчеты с персоналом по оплате труда |
575 |
0,6 |
1028,6 |
0,9 |
| 5. Прочая кредиторская задолженность |
246,5 |
0,2 |
10148 |
9 |
| Показатель |
№ расч. формулы |
2005 |
2006 |
| Рентабельность активов
|
15 |
6,3% |
11% |
| Рентабельность текущих активов |
16 |
7% |
17,5% |
| Рентабельность инвестиций |
17 |
14,5% |
17% |
| Рентабельность собственногокапитала |
18 |
86,5% |
99% |
| Рентабельность реализованнойпродукции |
19 |
2,9% |
3,9% |
| Показатели |
2005 год |
2006 год |
Изменения |
| 1 . Распределение активов (в % к валюте баланса - нетто): |
| 1.1 Долгосрочные активы |
18,7 |
49,3 |
+30,6 |
| 1.2 Текущие активы |
81,3 |
50,7 |
-30,6 |
| 2. Распределение источников средств, % |
| 2.1 Собственные |
6,3 |
10,3 |
+ 4 |
| 2.2 Заемные |
93,7 |
89,3 |
-4,4 |
| 3. Ликвидность и платежеспособность |
| 3.1 Отношение текущих активов к краткосрочным обязательствам |
1,6 |
0,72 |
-0,88 |
| 3.2 Отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам |
0,006 |
0,02 |
+ 0,014 |
| 4. Оборачиваемость, дн. |
| 4. 1 Совокупность активов |
171 |
124 |
-47 |
| 4.2 Текущих активов |
150 |
80 |
-70 |
| 5. Рентабельность, % |
| 5.1 Реализованной продукции |
2,9 |
3,9 |
+ 1 |
| 5.2 Собственного капитала |
86,5 |
99 |
+ 12,5 |
| 5.3 Текущих активов |
7 |
17,5 |
+ 10,5 |
| 5.4 Совокупных активов |
6,3 |
11 |
+ 4,7 |
| НАИМЕНОВАНИЕ ПОКАЗАТЕЛЕЙ |
Код стр. |
2005 |
2006 |
| Доход от реализации готовой продукции (товаров, работ, услуг) |
010 |
182414,8 |
321494,8 |
| Себестоимость реализованной готовой продукции (товаров, работ,услуг) |
020 |
162771,1 |
286663 |
| Валовой доход (стр. 010 - стр.020) |
030 |
19643,7 |
34831,8 |
| Расходы периода, всего |
040 |
12511,8 |
20025,6 |
| в том числе: |
| расходы по реализации |
041 |
| общие и административные расходы |
042 |
10055,6 |
13350,8 |
| расходы на выплату вознаграждения |
043 |
2456,2 |
6674,7 |
| Доход (убыток) от основной деятельности (стр. 030 - стр. 040) |
050 |
7131,8 |
14806,2 |
| Доход (убыток) от неосновной деятельности |
060 |
| Доход (убыток) от обычной деятельности до налогообложения (стр. 050 + стр. 060) |
070 |
7131,8 |
14806,2 |
| Расходы по корпоративному подоходному налогу |
080 |
1684 |
2237,4 |
| Доход (убыток) от обычной деятельности после налогообложения (стр. 070 - стр. 080) |
090 |
5447,8 |
12568,7 |
| Доход (убыток) от чрезвычайных ситуаций |
100 |
| ЧИСТЫЙ ДОХОД (УБЫТОК) (стр. 090 - стр. 100) |
110 |
5447,8 |
12568,7 |
Бухгалтерский баланс
Наименование организации ТОО Аркада-Индастри
Организационно-правовая форма Товарищество с ограниченной ответственностью
| АКТИВЫ |
Код стр. |
На 01.01.2006г |
На 01.01.2007г. |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
| I. ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ |
| Нематериальных активы (101 - 106), всего |
010 |
28,4 |
28,4 |
| в т. ч. гудвилл (105) |
011 |
- |
| Амортизация нематериальных активов (111-116) |
020 |
5,4 |
9,5 |
| Балансовая (остаточная) стоимость нематериальных активов (стр. 010 - стр. 020), всего |
030 |
23 |
18,9 |
| в т. ч. гудвилл (105) |
031 |
| Основные средства, всего |
040 |
19387,2 |
67168,5 |
| в том числе: |
| земля (121) |
041 |
235,5 |
235,5 |
| здания и сооружения (122) |
042 |
4432,1 |
3313,1 |
| машины и оборудование, передаточные устройства (123) |
043 |
13948,7 |
54436 |
| транспортные средства (124) |
044 |
8020,6 |
| прочие основные средства (125) |
045 |
770,9 |
1163,2 |
| незавершенное строительство (126) |
046 |
| Износ основных средств (131-134) |
050 |
773,2 |
6 452,9 |
| Балансовая (остаточная) стоимость основных средств (стр. 040 - стр. 050), всего |
060 |
18614 |
60715,6 |
| в том числе: |
| земля |
061 |
235,5 |
235,5 |
| здания и сооружения |
062 |
4226,2 |
3 048,3 |
| машины и оборудование, передаточные устройства |
063 |
13416,7 |
49017 |
| транспортные средства |
064 |
7381,2 |
| прочие основные средства |
065 |
735,5 |
15033,5 |
| Инвестиции, всего |
070 |
| в том числе: |
| инвестиции в дочерние организации (141) |
071 |
| инвестиции в зависимые организации (142) |
072 |
| инвестиции в совместно контролируемые юридические лица (143) |
073 |
| инвестиции в недвижимость (144) |
074 |
| долгосрочные финансовые инвестиции (401-403) |
075 |
| Долгосрочная дебиторская задолженность, всего |
080 |
| в том числе: |
| счета к получению (301,303) |
081 |
| векселя полученные (302) |
082 |
| задолженность дочерних (зависимых) организаций, совместно контролируемых юридических лиц (321-323) |
083 |
| прочая дебиторская задолженность (332-334) |
084 |
| расходы будущих периодов (341-343) |
085 |
| ИТОГО ДОЛГОСРОЧНЫХ АКТИВОВ (стр. 030 + стр. 060 + стр. 070 + стр. 080 ) |
090 |
18637 |
60734,6 |
| II. ТЕКУЩИЕ АКТИВЫ |
| Товарно - материальные запасы, всего |
100 |
30287,5 |
28632,5 |
| в том числе: |
| материалы (201-208) |
101 |
19967 |
24595,6 |
| незавершенное производство (211-213) |
102 |
| товары (221-223) |
103 |
10320,4 |
4036,8 |
| Краткосрочная дебиторская задолженность, всего |
110 |
50243,3 |
31950,7 |
| в том числе: |
| счета к получению (301, 303) |
111 |
35152,3 |
12 836,9 |
| векселя полученные (302) |
112 |
| задолженность дочерних (зависимых) организаций, совместно контролируемых юридических лиц (321-323) |
113 |
| расходы будущих периодов (341-343) |
114 |
138,7 |
178,9 |
| авансы полученные (351-353) |
115 |
13177,5 |
16 597,9 |
| прочая дебиторская задолженность (331-334) |
116 |
1774,7 |
2 336,8 |
| Краткосрочные финансовые инвестиции (401-403) |
120 |
| Деньги (411, 421-424, 431, 432, 441, 451, 452) |
130 |
287,6 |
1837,1 |
| ИТОГО ТЕКУЩИХ АКТИВОВ (стр. 100 + стр. 110 + стр. 120 + стр. 130) |
140 |
80818,5 |
62420,3 |
| БАЛАНС (стр. 090 + стр. 140) |
99455,6 |
123155 |
| СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
| III. Собственный капитал |
| Уставный капитал (501-503) |
150 |
71,5 |
71,5 |
| Неоплаченный капитал (511) |
160 |
| Изъятый капитал (521) |
170 |
| Дополнительный оплаченный капитал (531) |
180 |
| Сумма переоценки (дополнительный неоплаченный капитал), всего |
190 |
| в том числе: |
| основных средств (541) |
191 |
| инвестиций (542) |
192 |
| прочих активов (543) |
193 |
| Резервный капитал (551, 552) |
200 |
| Нераспределенный доход (непокрытый убыток) (561, 562) |
210 |
6222,4 |
12568,7 |
| в том числе: |
| отчетного года (561) |
211 |
5447,8 |
12734,5 |
| ИТОГО СОБСТВЕННОГО КАПИТАЛА (стр. 150 + стр. 160 + стр. 170 + стр. 180 + стр. 190 + стр. 200 + стр. 210) |
220 |
6293,9 |
12640,2 |
| 6293,9 |
12 640,2 |
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
| Займы, всего |
230 |
43920 |
23768,5 |
| в том числе: |
| займы банков (601) |
231 |
43920 |
23768,5 |
| займы от внебанковских учреждений (602) |
232 |
- |
- |
| прочие (603) |
233 |
- |
| Отсроченный корпоративный подоходный налог (632) |
240 |
| ИТОГО ДОЛГОСРОЧНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ (стр. 230 + 240) |
250 |
43920 |
23768,5 |
| V. ТЕКУЩИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
| Краткосрочные займы и овердрафт (601-603) |
260 |
| Текущая часть долгосрочных займов (601-603) |
270 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность, всего |
280 |
49517,2 |
75569,4 |
| в том числе: |
| счета и векселя к оплате (603, 671) |
281 |
41847,6 |
50154,1 |
| дивиденды к выплате (621-623) |
282 |
- |
- |
| авансы полученные (661-663) |
283 |
7669,6 |
25415,2 |
| Расчеты с бюджетом (631, 633-639) |
290 |
-1097,2 |
- |
| Кредиторская задолженность дочерним (зависимым) организациям, совместно контролируемым юридическим лицам (641-643) |
300 |
| Прочая кредиторская задолженность и начисления, всего |
310 |
821,6 |
11176,7 |
| в том числе: |
| гарантии и условные обязательства (651, 652) |
311 |
- |
- |
| расчеты с персоналом по оплате труда (681) |
312 |
575 |
1028,6 |
| прочие (682-687) |
313 |
246,5 |
10148 |
| доходы будущих период (611) |
314 |
- |
- |
ИТОГО ТЕКУЩИХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
(стр. 260 + стр. 270 + стр. 280 + стр. 290 + стр. 300 + стр. 310)
|
320 |
49241,6 |
86746,1 |
| БАЛАНС (стр. 220 + стр. 250 + стр. 320) |
99455,6 |
123155 |
содержание ..
708
709
710 ..
|
|
| |
|
|