|
|
|
|
содержание ..
637
638
639 ..
Долгосрочная финансовая политика предприятия
Долгосрочная финансовая политика предприятия
|
|
| Оглавление
|
Глава 2. Анализ финансового состояния ТОО «Рудрем-1»
| Наименование
|
Обозначения
|
Ед. измерения
|
Абсолютные значения
|
| 2005
|
2006
|
2007
|
| 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
| Численность персонала
|
N
|
чел.
|
106
|
149
|
240
|
| Среднемесячная зарплата
|
ЗП
|
руб. месяц
|
32837
|
48665
|
| Себестоимость проданных товаров (выпуска)
|
QC
|
тыс. руб.
|
5190
|
20062
|
45537
|
| Выручка от продажи товаров
|
QЦ
|
тыс. руб.
|
6175
|
24141
|
57749
|
| Валовая прибыль
|
QП
|
тыс. руб.
|
985
|
4079
|
12212
|
| Точка безубыточности
|
СРтб
|
тыс. руб.
|
-
|
32726,80
|
55434,11
|
| Наименование
|
Код строки
|
2005
|
2006
|
2007
|
| Состав, тыс. руб.
|
Структура, %
|
Состав, тыс. руб.
|
Структура, %
|
Состав, тыс. руб.
|
Структура, %
|
| 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
| ВНЕОБОРОТНЫЕ активы
|
120
|
1061
|
24,2
|
2798
|
23
|
4525
|
23,2
|
| Незавершенное строительство
|
130
|
| Долгосрочные финансовые вложения
|
140
|
| Итого по разделу I
|
190
|
1061
|
24,2
|
2798
|
23
|
45,25
|
23,2
|
| ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
210
|
1512
|
34,4
|
2547
|
20
|
2133
|
10,9
|
| в т. ч. сырье, материалы…
|
211
|
2290
|
1994
|
| НДС по приобретенным ценностям
|
220
|
| Дебиторская задолженность (долгосрочная)
|
230
|
| Дебиторская задолженность (краткосрочная)
|
240
|
1514
|
34,5
|
6397
|
50,2
|
12850
|
65,9
|
| Краткосрочные финансовые вложения (ценные бумаги)
|
250
|
| Денежные средства
|
260
|
305
|
6,9
|
998
|
7,8
|
2
|
0,01
|
| Прочие оборотные средства
|
270
|
| Итого по разделу II
|
290
|
3331
|
75,8
|
9947
|
78
|
14985
|
76,8
|
| Баланс по активу
|
300
|
4392
|
100%
|
12740
|
100%
|
19510
|
100%
|
| Наименование
|
Код строки
|
2005
|
2006
|
2007
|
| Состав, тыс. руб.
|
Структура, %
|
Состав, тыс. руб.
|
Структура, %
|
Состав, тыс. руб.
|
Структура, %
|
| 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
| КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
|
410
|
354
|
8,1
|
354
|
2,8
|
362
|
1,9
|
| Добавочный капитал
|
420
|
| Резервный капитал
|
430
|
29
|
0,7
|
22
|
0,2
|
23
|
0,1
|
| Нераспределенная прибыль прошлых лет
|
460
|
276
|
6,3
|
| Нераспределенная прибыль отчетного года
|
470
|
1236
|
28,1
|
7479
|
58,7
|
8594
|
44
|
| Итого по разделу III
|
490
|
1895
|
43,1
|
7855
|
61,7
|
8978
|
46
|
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
590
|
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ
|
| Займы и кредиты
|
610
|
1200
|
6,2
|
| Кредиторская задолженность
|
620
|
1976
|
45
|
2644
|
20,8
|
4791
|
24,6
|
| Прочие обязательства краткосрочного свойства
|
630…
|
521
|
11,9
|
2241
|
17,6
|
4541
|
23,2
|
| Итого по разделу V
|
690
|
2497
|
56,8
|
4885
|
38,4
|
10,532
|
54
|
| Баланс по пассиву
|
700
|
4392
|
100%
|
12740
|
100%
|
19510
|
100%
|
| Наименование
|
Код стр.
|
Абсолютные значения, тыс. руб.
|
Индекс роста
|
| 2005
|
2006
|
2007
|
| 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
| ВЫРУЧКА (нетто) от продажи товаров (продукции, работ, услуг)
|
010
|
24141
|
57749
|
77050
|
3,19
|
| СЕБЕСТОИМОСТЬ проданных товаров (продукции, работ, услуг)
|
020
|
20062
|
45537
|
97788
|
4,87
|
| ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ
|
029
|
4079
|
12212
|
9262
|
2,27
|
| ПРИБЫЛЬ ОТ ПРОДАЖ
|
050
|
1832
|
8761
|
2993
|
1,633
|
| ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
|
140
|
1832
|
8761
|
2993
|
1,63
|
| НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ и иные аналогичные обязательные платежи
|
150
|
550
|
281
|
899
|
1,63
|
| ПРИБЫЛЬ ОТ ОБЫЧНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
|
160
|
1285
|
5960
|
2094
|
1,63
|
| ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ
|
190
|
1282
|
5960
|
2094
|
1,63
|
| Справочно:
|
| Годовая амортизация 13%
|
360
|
577
|
250
|
0,69
|
| Потенциал самофинансирования
|
1642
|
6537
|
2344
|
1,43
|
| № п/п
|
наименование
|
Код строки
|
Индексный анализ
|
| 2005
|
2006
|
2007
|
| 0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
| 1
|
Основное имущество
|
А120
|
1,000
|
2,6
|
1,6
|
| Оборотное имущество
|
А290
|
1,000
|
2,98
|
1,5
|
| 2
|
Собственный капитал
|
П490
|
1,000
|
4,1
|
1,14
|
| Заемный капитал
|
(П590
|
1,000
|
1,96
|
2,2
|
| 3
|
Запасы, включая НДС
|
(А210
|
1,000
|
1,7
|
0,8
|
| Денежные средства и эквиваленты
|
(А250
|
1,000
|
3,3
|
0,002
|
| 4
|
Долгосрочные финансовые вложения
|
А140
|
1,000
|
| Краткосрочные финансовые вложения
|
А250
|
1,000
|
| 5
|
Дебиторские задолженности
|
(А230
|
1,000
|
4,2
|
2
|
| Кредиторские задолженности
|
П620
|
1,000
|
1,3
|
1,8
|
| 6
|
Долгосрочные заимствования
|
П590
|
1,000
|
| Краткосрочные обязательства
|
П690
|
1,000
|
1,96
|
2,2
|
| 7
|
Займы и кредиты
|
П610
|
1,000
|
| Кредиторские задолженности
|
П620
|
1,000
|
1,3
|
1,8
|
| 8
|
1,000
|
| 1,000
|
2,9
|
1,5
|
| А300
|
1,000
|
| Наименование
|
формула
|
2007
|
| Производственные запасы, тыс. руб.
|
А210
|
2133
|
| Финансовые источники
|
Собственные источники
|
(П490
|
4453
|
| Собственные оборотные средства (СОС)
|
[(П490
|
4453
|
| Нормальные источники формирования запасов (НИС)
|
(СОС+П610
|
5653
|
| Дефицит (-), избыток (+) финансовых источников, тыс. руб.
|
(НИС-А210
|
3520
|
| Наименование
|
Алгоритм расчета
|
Абсолютное значение финансовых коэффициентов
|
Нормальное значение
|
| Числитель, тыс. руб.
|
Знаменатель, тыс. руб.
|
| 2005
|
2006
|
2007
|
2005
|
2006
|
2007
|
2005
|
2006
|
2007
|
| 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
| Коэффициент абсолютной ликвидности; денежное покрытие; («быстрый показатель»)
|
Наличные средства и денежные эквиваленты (А250
|
Краткосрочные обязательства предприятия (П610
|
0,15
|
0,377
|
0,0003
|
0,25
|
| 305
|
998
|
2
|
1976
|
2644
|
5991
|
| Коэффициент быстрой ликвидности; финансовое покрытие
|
Оборотные средства в денежной форме (А240
|
Краткосрочный долговой капитал (П610
|
0,92
|
2,8
|
2,1
|
1,0
|
| 1819
|
7395
|
12852
|
976
|
2644
|
5991
|
| Коэффициент текущей ликвидности; общее покрытие; («текущий показатель»)
|
Текущие оборотные активы
|
Краткосрочные пассивы (П610
|
1,69
|
3,76
|
2,5
|
2,0
|
| 3331
|
9942
|
14985
|
976
|
2644
|
5991
|
| Коэффициент «критической» оценки; («Лакмусовая бумажка»)
|
Оборотные средства без производственных запасов
|
Краткосрочные долговые обязательства
|
0,9
|
2,8
|
2,1
|
| |
|
|