1.
Финансирование на основе вкладов и долевого участия (например, выпуск акций, привлечение новых пайщиков)
2.
Финансирование за счет прибыли после налогообложения (самофинансирование в узком смысле)
Финансирование на основе заемного капитала
3.
Кредитное финансирование (например, на основе займов, ссуд, банковских кредитов, кредитов поставщиков)
4.
Заемный капитал, формируемый на основе доходов от продаж - отчисления в резервные фонды (на пенсии, на возмещение ущерба природе ведением горных разработок, на уплату налогов)
Смешанное финансирование на основе собственного и заемного капитала
5.
Выпуск облигаций, которые можно обменять на акции, опционные займы, ссуды на основе предоставления права участия в прибыли, выпуск привилегированных акций
6.
Особые позиции, содержащие часть резервов (т.е. не облагаемые пока налогом отчисления)
предприятия ОАО "Армхлеб"
Показатели
1995г.
1996г.
1997г.
Абс. Отклон.
Темп роста %
Реализованная продукция в действующих ценах, р.
21 575
25 777
24 779
3 203
114,8
Реализованная продукция в сопоставимых ценах к 1995г, р.
21 575
13 033
10 106
-11 470
46,8
Себестоимость реализованной продукции в действующих ценах, р.
19 005
23 417
22 746
3 741
119,7
Себестоимость реализованной продукции в сопоставимых ценах, р.
19 005
11 480
8 902
-10 103
46,8
Товарная продукция, р.
15 852
18 441
15 908
56
100,4
Себестоимость товарной продукции, р.
14 891
18 054
15 432
541
103,6
Выпуск товарной продукции в натуральных показателях, т.
14 232
8 597
6 666
-7 566
46,8
Хлебобулочные изделия, т.
11 881
8 246
6 146
-5 735
51,7
Кондитерские изделия, т.
192
193
90
-102
46,9
Макаронные изделия, т.
2 159
159
430
-1 729
19,9
Прибыль от реализации, р.
896
406
195
-702
21,7
Балансовая прибыль, р.
709 062
166 948
-77 468
-786 530
-10,9
Среднегодовая стоимость ОФ, р.
4 565
6 497
6 375
1 809
139,6
Среднесписочная численность персонала, чел.
445
424
364
-81
81,8
в том числе по основной деятельности, чел.
337
316
272
-65
80,7
Затраты на 1 рубль реализованной продукции, р.
0,88
0,91
0,92
0,04
104,2
Фондоотдача на 1 рубль ОФ, р.
4,73
3,97
3,89
-1
82,2
Фондовооруженность, р.
10,26
15,32
17,51
7
170,7
Производительность труда
48,48
30,74
27,76
-21
57,3
Рентабельность продаж, %
4,15
1,57
0,79
-3,37
18,9
Рентабельность продукции, %
5,65
2,20
1,22
-4,43
21,6
Показатель
1.01.95г.
1.01.96г.
1.01.97г.
1.01.98г.
Абс. Отклон.
Темп роста, %
Сумма, тыс.р.
У.В., %
Сумма, тыс.р.
У.В., %
Сумма, тыс.р.
У.В., %
Сумма, тыс.р.
У.В., %
1. Всего источников финансовых ресурсов
5 781
100,0
7 171
100,0
10 852
100,0
11 624
100,0
5 843
201,1
в т.ч.
2. Собственный капитал
5 206
90,1
5 251
73,2
7 548
69,6
7 588
65,3
2 382
145,7
из них:
2.1.Уставный капитал
10,967
0,2
16,422
0,2
16,422
0,2
16,422
0,1
5
149,7
2.2.Добавочный капитал
4 933
85,3
4 964
69,2
7 261
66,9
7 261
62,5
2 328
147,2
2.3.Целевые финансирования и поступления
75
1,3
270
3,8
270
2,5
310
2,7
236
416,2
2.4. Фонды накопления
97
1,7
0
0,0
0
0,0
0
0,0
-97
0,0
2.5. Фонды потребления
90
1,6
0
0,0
0
0,0
0
0,0
-90
0,0
2.6.Расчеты по дивидендам
0
0,0
0
0,0
0,46
0,0
0,46
0,0
0
3. Заемный капитал
575
9,9
1 920
26,8
3 304
30,4
4 036
34,7
3 461
702,2
3.1. Краткосрочные кредиты
153
2,6
200
2,8
1 305
12,0
1 288
11,1
1 135
841,1
3.2. Кредиторская задолженность
422
7,3
1 720
24,0
1 999
18,4
2 748
23,6
2 327
651,8
в т.ч.
поставщики и подрядчики
128
2,2
885
12,3
1 437
13,2
2 322
20,0
2 193
1808,3
по оплате труда
79
1,4
185
2,6
244
2,3
159
1,4
80
200,8
по социальному страхованию и обеспечению
2
0,0
78
1,1
64
0,6
44
0,4
42
2068,8
задолженность перед бюджетом
112
1,9
321
4,5
43
0,4
132
1,1
19
117,3
прочие кредиторы
100
1,7
251
3,5
210
1,9
92
0,8
-8
92,3
Наименование показателя
1995г.
1996г.
1997г.
Абс. Отклон.
Темп роста, %
Сумма, тыс.р.
У.В., %
Сумма, тыс.р.
У.В., %
Сумма, тыс.р.
У.В., %
1. Чистая прибыль
0
0
0
0
1.1 Остатки фонда накопления
0
0
0
0
2. Амортизация всего
1 358
7,3
2 537
12,3
2 613
13,6
1 255
192,4
2.1. Амортизация основных средств
1 357
7,3
2 535
12,3
2 611
13,6
1 253
192,3
2.2. Амортизация нематериальных активов
0,6
0,0
1,2
0,0
2,4
0,0
2
407,1
3. Целевые финансирования
270
1,5
270
1,3
310
1,6
40
114,8
4.Краткосрочные кредиты и займы
6 248
33,6
5 888
28,5
6 240
32,6
-8
99,9
5. Прочие краткосрочные пассивы
0
0,0
0,46
0,002
0,46
0,002
0
6.Долгосрочные кредиты и займы
0
0
0
0
7. Кредиторская задолженность
10 725
57,7
11 993
58,0
9 994
52,2
-730
93,2
Итого финансовых ресурсов
18 601
100,0
20 688
100,0
19 158
100,0
557
103,0
Затраты на воспроизводство
18 126
19 083
15 198
-2928
83,8
Коэффициент соотношения финансовых ресурсов и затрат на воспроизводство, %
97
92
79
Показатель
1.01.95г.
1.01.96г.
1.01.97г.
1.01.98г.
Абс. Отклон.
Темп роста, %
Сумма, тыс.р.
У.В., %
Сумма, тыс.р.
У.В., %
Сумма, тыс.р.
У.В., %
Сумма, тыс.р.
У.В., %
1.Всего имущества
5 781
100,0
7 171
100,0
10 852
100,0
11 624
100,0
5 843
201,1
в т.ч.
0,0
0,0
0,0
2.Иммобилизованные активы
4 999
86,5
5 237
73,0
7 440
68,6
7 302
62,8
2 303
146,1
в том числе:
Нематериальные активы
0,58
0,0
9,2
0,1
7
0,1
8,3
0,1
8
1452,0
Основные средства
4 615
79,8
4 637
64,7
6 479
59,7
6 270
53,9
1 655
135,9
Незавершенное строительство
368
6,4
547
7,6
849
7,8
961
8,3
592
260,9
Долгосрочные финанс. влож.
6,9
0,1
8,6
0,1
71
0,7
63
0,5
56
909,7
Дебиторская задолженность
8,5
0,1
35
0,5
35
0,3
0,0
-9
3.Мобильные активы
782
13,5
1 610
22,4
2 532
23,3
3 038
26,1
2 256
388,5
3.1.Запасы
370
6,4
600
8,4
771
7,1
978
8,4
608
264,2
в том числе:
сырье, материалы и др.
291
5,0
368
5,1
430
4,0
486
4,2
195
166,8
животные на выращивании
10
0,2
29
0,4
0,0
0,0
-10
МБП
5,4
0,1
70
1,0
130
1,2
163
1,4
157
2996,0
затраты в незавершенном произв.
3,6
0,1
0,04
0,0
711
6,6
0,1
0,0
-4
1,8
готовая продукция
60
1,0
75
1,0
135
1,2
193
1,7
133
323,4
расходы будущих периодов
0,0
7,4
0,1
5,4
0,0
5
прочие запасы и затраты
57
0,8
68
0,6
132
1,1
132
3.2.Дебиторская задолженность
366
6,3
765
10,7
1 565
14,4
1 745
15,0
1 379
476,5
3.3.Денежные средства и краткосрочные фин. вложения
20
0,4
73
1,0
49
0,4
75
0,6
54
365,6
в том числе
0,0
0,0
0,0
0,0
касса
0,7
0,0
1,8
0,0
0,6
0,0
1,6
0,0
1
234,3
расчетные счета
0,001
0,0
2,3
0,0
0,2
0,0
22
0,2
22
прочие денежные средства
20
0,3
69
1,0
48
0,4
51
0,4
31
257,3
4.Убытки
0
0,0
324
4,5
880,424
8,1
1283
11,0
1 283
Показатели
Сумма, тыс. р.
в % к приросту
Прирост оборотных активов
2248
Факторы, влияющие на прирост (увеличивающие "+", уменьшающие "-")
1.Капитал и резервы
2382
106,0
2.Кредиты банков
1135
50,5
3.Кредиторская задолженность
2327
103,5
4.Прочие кредиторы
-8
-0,3
5.Основные средства
-1655
-73,6
6.Нематериальные активы
-8
-0,3
7.Незавершенное строительство
-593
-26,4
8.Дебиторская задолженность свыше 12 мес.
9
0,4
9.Долгосрочные финансовые вложения
-56
-2,5
10.Убытки
-1283
-57,1
Итого
2248
100,0
Показатели
Сумма, тыс.р.
Абс. Отклон.
Т.Р., %
1.01.95г.
1.01.96г.
1.01.97г.
1.01.98г.
1.Собственные оборотные средства
215,9
48,4
143,3
286,0
70,1
132
2. Собственные оборотные средства и долгосрочные обязательства
215,9
48,4
143,3
286,0
70,1
132
3. Запасы и затраты
395,4
772,1
918,1
1218,4
823,1
308
4. Нормальные источники формирования запасов и затрат
497,4
1133,8
2884,7
3895,3
3397,9
783
5. Излишек (недостаток) собственных оборотных средств
-179,5
-723,8
-774,9
-932,4
-752,9
6. Излишек (недостаток) собственных ОС и долгосрочных обязательств
-179,5
-723,8
-774,9
-932,4
-752,9
7. Излишек (недостаток) общей величины нормальных источников формирования запасов и затрат
102,0
361,7
1966,5
2676,9
2574,9
Тип финансовой устойчивости
Нормативное соотношение
1.01.95г.
1.01.96г.
1.01.97г.
1.01.98г.
Абсолютная
СОС>ЗЗ
216<395
48<772
143<918
286<1218
Нормальная
СОС<ЗЗ<=ИФЗ
216<395<497
48<772<1134
143<918<2885
286<1218<3398
Не устойчивое положение
ЗЗ<=ИФЗ
395<497
772<1134
918<2885
1218<3398
Критическая
ЗЗ<ИФЗ+ПКЗ
395<497
772<1134
918<2885
1218<3398
Показатели
Нормальное ограничение
1.01.95г.
1.01.96г.
1.01.97г.
1.01.98г.
1. Коэффициент автономии
Ka>=0,5
0,88
0,73
0,70
0,65
2. Коэффициент соотношения собственных и заемных средств
Кзс<=1
0,13
0,37
0,44
0,53
3. Коэффициент соотношения мобильных и иммобилизованных активов
