Оглавление

Приоритет	Вес
1
2
k

Выбор варианта решения	Состояния «среды» (S) и их вероятности (p)
	S1(p1)	S2(p2)	Sj(pi)
A1	X11	X12	X1j
A2	X21	X22	X2j
A3	Xi1	Xi3	Xij

Факторы конкурентоспособности	ООО «Ситис»	Главные конкуренты
		«Фотоград»	«Кодак»	«Фуджи»
Товары
1.1 Качество	4	4	2	3
1.2 Ассортимент	5	4	2	2
1.3 Уровень послепродажного обслуживания	5	4	3	3
1.4 Гарантийный срок	5	4	4	4
Услуги
2.1. Качество	5	5	3	4
2.2.Время исполнения заказов	5	5	4	4
2.3. Ассортимент	5	4	3	3
2.4. Уровень обслуживания	5	4	2	3
Цена
2.1 Продажная	5	3	3	3
2.2 Процент скидки с цены	5	2	2	2
Продвижение товаров на рынках
4.1 Реклама	5	4	0	3
4.2 Индивидуальная продажа:
4.2.1 стимулирование потребителей	5	3	2	1
4.2.2 демонстрационная торговля	5	3	2	2
4.2.3 показ образцов товаров	5	5	4	2
4.2.4 подготовка персонала сбытовых служб	4	4	3	2
ОБЩЕЕ КОЛИЧЕСТВО БАЛЛОВ	73	58	39	41

2008				2009	2010	2011	2012
1	2	3	4
Рост рынка, в процентах к предыдущему периоду	Максимальный	30	50	100	50	21	19	17	16
	Средний	15	35	85	35	17	14	13	11
	Минимальный	10	30	80	30	10	0	0	0
доля рынка,%	Максимальный	5	7	10	11	30	50	80	100
	Средний	3	5	9	10	20	30	40	50
	Минимальный	1	2	5	8	10	15	17	18
прогнозируемый объем продаж фотопленок	Максимальный	1,99	3,22	6,12	1,68	58,86	96,38	152,14	188,24
	Средний	1,29	2,52	6,21	1,31	37,87	55,65	73,04	90,17
	Минимальный	0,40	0,94	3,25	0,87	17,92	24,16	27,38	28,99
прогнозируемый объем продаж фотоснимков	Максимальный	71,6	115,7	220,4	60,6	2119,0	3469,8	5477,13	6777,0
	Средний	46,3	90,67	223,6	47,0	1363,3	2003,3	2629,35	3246,1
	Минимальный	14,2	33,76	116,8	31,1	838,88	669,06	985,70	1043,6
прогнозируемый объем продаж фотоаппаратов	Максимальный	0,10	0,17	0,32	0,09	3,20	5,34	8,54	10,68
	Средний	0,07	0,13	0,33	0,07	1,98	2,91	3,83	4,72
	Минимальный	0,02	0,05	0,17	0,05	0,90	0,90	1,02	1,08

Основные экономические показатели	Год
	2006	2007	2008
1.Объем реализации продукции в стоимостном выражении, тыс. руб.	4041	7634	9419
2.Среднесписочная численность работающих, чел.	26	28	28
3.Производительность труда, тыс. руб./чел.	208,6	332,9	370,0
4.Среднегодовая стоимость ОПФ, тыс. руб.	2055	2758	3222
в т.ч. активная часть	97	156	214
5. Фондоотдача, руб./руб.	1,97	2,77	2,92
6.Затраты на 1 рубль выручки от реализации, руб.	0,55	0,63	0,65
7.Прибыль до налогообложения, тыс. руб.	1818	2831	2903
8. Чистая прибыль, тыс. руб.	1381	2152	2206
9.Рентабельность продукции по чистой прибыли, %	34,17	28,19	23,4
10.Рентабельность совокупных активов по чистой прибыли, %	26,00	37,80	19,20
11. Рентабельность текущих активов по чистой прибыли, %	66,08	98,40	106,16
12. Коэффициент текущей ликвидности	5,36	14,78	8,92
13. Коэффициент обеспеченности собственными средствами	0,95	0,89	0,77

Показатель	2007	2008	2008 г. к 2007 г., %
Среднегодовая стоимость ОФ, тыс. руб.	2758	3222	116,82
Среднегодовая стоимость активной части ОФ, тыс. руб.	156	214	137,18
Среднесписочная численность, чел.	28	28	100,00
Фондовооруженность труда, тыс. руб./чел.	98,50	115,07	116,82
Техническая вооруженность труда, тыс. руб./чел	5,57	7,64	137,18

Показатель	2007 г.		2008 г.
	тыс. руб.	уд. вес, %	тыс. руб.	уд. вес, %
Среднегодовая стоимость ОПФ	2758	100	3222	100
В том числе:	0,00	0,00
Сооружения	0,00	0,00
Машины и оборудование	0,00	0,00
Транспортные средства	150	5,44	150	4,66
Инструмент, производственный и хоз. инвентарь	156	5,66	214	6,64
Прочие фонды	2452	88,91	2858	88,70

Показатели	2007 г.	2008 г.	Темп роста 2008 к 2007 г., %
Материальные затраты, тыс. руб.	1473	1845	125,25
Выручка от реализации, тыс. руб.	7634	9419	123,38
Материалоемкость, руб.	0,19	0,20	101,52
Материалоотдача, руб.	5,18	5,11	98,51

Показатель	2007 г.	2008 г.
Выручка от реализации, тыс. руб.	7634	9419
Среднесписочная численность чел.	28	28
Среднегодовая выработка одного работающего, тыс. руб./чел.	272,6	336,4

Показатели	2007	2008
Число принятых, чел.	5	3
Число уволенных, чел.	3	3
Среднесписочная численность	28	28
Коэффициент оборота по приему	0,179	0,107
Коэффициент оборота по увольнению	0,107	0,107

Показатели	2006 г.	2007 г.	2008 г.	Темп роста, %
				2007/06 гг.	2008/07 гг.
Полная себестоимость, тыс. руб.	2223	4780	6151	215,02	128,68
Выручка от реализации, тыс. руб.	4445	8397	10360	188,91	123,38
Затраты на 1 руб. выручки от реализации, коп.	0,73	0,72	0,59	98,63	82,46

Показатель	2007		2008
	тыс. руб.	уд.вес,%	тыс. руб.	уд.вес,%
Затраты на производство и реализацию продукции	4780	100	6151	100
материальные затраты	1473	0,31	1845	0,30
затраты на оплату труда	2805	0,59	3360	0,55
отчисления на социальные нужды	322	0,07	470	0,08
амортизация основных средств	137	0,03	161	0,03
прочие затраты	43	0,01	315	0,05

Показатель	2007	2008	Абсолютное изменение	2008 к 2007, %
Выручка	7634	9419	1785	123,38
Себестоимость	4780	6151	1371	128,68
Валовая прибыль	2854	3268	414	114,51
Коммерческие расходы	234	401	167	171,37
Управленческие расходы	0	0	0	0
Прибыль от продаж	2620	2867	247	109,43
Проценты к получению	0	0	0	0
Проценты к уплате	0	0	0	0
Доходы от участия в других организациях	0	0	0	0
Прочие доходы	211	36	-175	17,06
Прочие расходы
Прибыль до налогообложения	2831	2903	72	102,54
Отложенные налоговые активы	0	0	0	0
Отложенные налоговые обязательства	0	0	0	0
Налог на прибыль	679	697	18	102,65
Штрафы	0	0	0	0
Чистая прибыль	2152	2206	54	102,51

Наименование показателя	Порядок расчета	Значения		Изменение
		Пр. год	Отч. год
1.	Окупаемость затрат по чистой прибыли	Прч / ∑ строк 020, 030, 040	0,43	0,34	-0,09
2.	Рентабельность продаж по прибыли от продаж	Прот пр. /Выр	0,34	0,30	-0,04
3.	Рентабельность производственных фондов по прибыли до налогообложения	Прдо н. /(1/2*(ПрФ н.г. + ПрФ к.г.))	1,03	0,90	-0,13
4.	Рентабельность собственного капитала по чистой прибыли	Прч /СК	0,35	0,20	-0,15

Показатели	Условное	2008 г.		Изменение
		начало года	конец года
1.Источники формирования собственных оборотных средств	IpП	5463	11018	5555
2. Внеоборотные активы	IpA	3506	9413	5907
3.Наличие собственных оборотных средств (стр.1 - стр.2)	СОС	1957	1605	-352
4. Долгосрочные пассивы	VpП	82	200	118
5.Наличие источников формирования средств (стр.3+ стр.4)	СД	2039	1805	-234
6.Краткосрочные заемные средства (стр. 610 VIpП)	КЗС	0	40	40
7. Общая величина источников формирования запасов (стр.5+ стр. 6)	ОИ	2039	1845	-194
8.Общая величина запасов (стр. 210 IIpA)	З	1428	372	-1056
9.Излишек (+), недостаток (-) СОС(стр. 3 - стр. 8)	∆СОС	529	1233	704
10.Излишек (+), недостаток (-) СД (стр. 5 - стр. 8)	∆СД	611	1433	822
11.Излишек(+), недостаток (-) ОИ (стр. 7 - стр. 8)	∆ОИ	611	1473	862

№ п/п	Наименование показателя	Порядок расчета	Нормативное значение	Фактические значения		Изменение
				2007	2008
1.	Коэффициент автономии	СК/СовК	>0,5	1,074	0,959	-0,115
2.	Коэффициент финансовой зависимости	ЗК/СовК	<0,5	0,040	0,041	0,001
3.	Коэффициент равновесия	СК/ЗК	>=1	26,578	23,294	-3,284
4.	Коэффициент финансового риска	ЗК/СК	<=1	0,038	0,043	0,005
5.	Коэффициент финансовой устойчивости	ПК/СовК	>0,5	0,974	0,976	0,002
6.	Коэффициент мобильности	ОА/СовК	-	0,384	0,181	-0,203
7.	Индекс постоянного актива	ВнА/СК	<=1	0,574	0,854	0,281

Наименование группы активов, порядок расчета	Значение, т.р.		Наименование группы пассивов, порядок расчета	Значение, т.р.		Знак соотношения А и П		Величина платежного избытка (недостатка), т.р.
	н.г.	к.г.		н.г.	к.г.	н.г.	к.г.	н.г.	к.г.
А1	200	764	П1	148	233	>	>	52	531
А2	480	881	П2	0	40	>	>	480	841
А3	1428	372	П3	82	200	>	>	1346	172
А4	3585	9474	П4	6113	11018	<	<	-2528	-1544

№ п/п	Наименование показателя	Порядок расчета	Нормативное значение	Фактические значения		Изменение
				на н.г.	на к.г.
1.	Коэффициент абсолютной ликвидности	А1 /(П1+П2)	0,2-0,5	1,35	0,7	-0,65
2.	Коэффициент промежуточной ликвидности	(А1+А2)/(П1+П2)	>1	4,59	6,02	1,43
3.	Коэффициент текущей ликвидности	(А1+А2 +А3)/(П1+П2)	>2	14,2	7,4	-6,8

Наименование оборудования	Цена за единицу, руб.	Количество, шт.	Сумма, руб.
компьютер	18 000	3	54000
фотокамера и оборудование для фотосалона	24 000	2	48000
Слайд - сканер	30 000	1	30000
Вспомогательное оборудование	30 000	1	30000
принтер	18 000	1	18000
кондиционер	6 000	1	6000
мебель	18000	1	18000
Итого	10	204000

Статьи расходов	Сумма
Величина вводимых основных средств, тыс. руб.	204000
Ставка амортизационных отчислений, %	5
Годовые амортизационные отчисления, тыс. руб.	10,2

Показатели	Год
	2010	2011	2012
1.Прирост выручки от реализации	941,9	941,9	941,9
2.Прирост себестоимости	615,1	615,1	615,1
3.Прибыль до налогообложения	326,8	326,8	326,8
4.Налог на прибыль	65,36	65,36	65,36
5.Чистая прибыль	248,37	248,37	248,37

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  251  252  253   ..

 

Показатели	Годы
	2009	2010	2011	2012
1.Инвестиционная деятельность
1.1 Капитальные вложения	204
1.2.Прирост оборотного капитала	40,72
Итого инвестиций	244,72
2.Операционная деятельность
2.1.Прирост выручки от реализации	941,9	941,9	941,9
2.2. Прирост себестоимости	615,1	615,1	615,1
2.3. Налогооблагаемая прибыль	326,8	326,8	326,8
2.4. Амортизация	10,2	10,2	10,2