|
|
|
|
содержание ..
556
557
558 ..
Оценка текущего финансового состояния ООО "Лика"
Оценка текущего финансового состояния ООО "Лика"
|
|
СОДЕРЖАНИЕ
Наименование показателей
|
Годы
|
2005
|
| 2003
|
2004
|
2005
|
| Выручка от реализации всего, тыс.руб. |
5089,5 |
5247,0 |
5253,0 |
103,0 |
Среднегодовая численность работников, чел.
|
55
|
54
|
54
|
98,2
|
| Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, тыс. руб. |
912,9
|
912,7
|
884,7
|
97,0
|
Вид
|
Годы
|
В среднем за
|
| 2003
|
2004
|
2005
|
Тыс.
|
%
|
Тыс.
|
%
|
Тыс.
|
%
|
Тыс.
|
%
|
Батоны
|
4906,2
|
96,4
|
5084,8
|
96,9
|
5102,3
|
97,1
|
5031,1
|
96,8
|
Хлеб
|
104,5
|
2,1
|
112,2
|
2,2
|
118,4
|
2,3
|
111,7
|
2,2
|
| Прочая продукция хлебобулочных изделии |
78,8 |
1,5 |
50,0 |
0,9 |
32,3 |
0,6 |
53,7 |
1 |
Всего:
|
5089,5
|
100
|
5247,0
|
100
|
5253,0
|
100
|
5196,5
|
100
|
Наименование показателей
|
Годы
|
2005
|
| 2003
|
2004
|
2005
|
| Среднегодовая стоимость ОПФ, тыс. руб. |
912,9 |
912,7 |
884,7 |
96,9 |
| Среднегодовая численность работников, чел |
55 |
54 |
54 |
98,2 |
| Фондовооруженность, тыс. руб. |
16,6 |
16,9 |
16,4 |
98,8 |
Наименование показателя
|
Годы
|
2005
|
| 2003
|
2004
|
2005
|
Среднегодовая стоимость ОПФ, тыс.руб.
|
912,90
|
912,7
|
884,70
|
96,9
|
Выручка, тыс. руб.
|
5089,50
|
5247,0
|
5253,0
|
103,0
|
Прибыль (убыток), тыс.руб.
|
430,20
|
409,0
|
448,0
|
104,0
|
Фондоотдача, руб./100 руб. по выручке по прибыли
|
5,58 0,47
|
5,75 0,45
|
6,0
|
107,5 106,4
|
Фондоемкость,руб.
|
0,18
|
0,17
|
0,17
|
94,40
|
Наименование показателя
|
Годы
|
Изменения
|
| 2003
|
2004
|
2005
|
Прибыль от реализации продукции, работ, услуг, тыс. руб.
|
430,2
|
409,0
|
448,4
|
+18,2
|
Прибыль до налогообложения, тыс.руб.
|
336,8
|
476,0
|
411,1
|
+74,3
|
Уплаченные налоги и отчисления
|
52,4
|
93,0
|
147,5
|
+95,1
|
Отвлеченные средства, тыс. руб.
|
256,5
|
-
|
-
|
-
|
| Нераспределенная прибыль, тыс.руб. |
27,9 |
383,0 |
263,5 |
+235,7 |
Виды продукции
|
Годы
|
| 2003
|
2004
|
2005
|
Тыс. Руб.
|
%
|
Тыс.
|
%
|
Тыс. Руб.
|
%
|
Всего активов
|
1153
|
100
|
1166
|
100
|
1168
|
100
|
В том числе:
|
Внеоборотные активы
|
557
|
48,3
|
692
|
59,3
|
642
|
55,0
|
Из них:
|
Нематериальные активы
|
4
|
0,3
|
2
|
0,2
|
1,9
|
0,2
|
Основные средства
|
553
|
48,0
|
649
|
55,6
|
639
|
54,7
|
Незавершенное строительство
|
-
|
-
|
40
|
3,4
|
-
|
-
|
Долгосрочные финансовые вложения
|
-
|
-
|
1
|
0,1
|
1,1
|
0,1
|
Оборотные активы
|
596
|
51,7
|
474
|
40,7
|
526
|
45
|
Запасы
|
378
|
32,8
|
330
|
28,3
|
278
|
23,8
|
НДС
|
17
|
1,5
|
15
|
1,3
|
14
|
1,2
|
Дебиторская задолженность
|
154
|
13,4
|
116
|
10,0
|
153
|
13,1
|
Денежные средства
|
47
|
4,0
|
13
|
1,1
|
81
|
6,9
|
Виды продукции
|
Годы
|
| 2003
|
2004
|
2005
|
Тыс. Руб.
|
%
|
Тыс. Руб.
|
%
|
Тыс. Руб.
|
%
|
Всего источников
|
1153
|
100
|
1166
|
100
|
1168
|
100
|
В том числе:
|
Источники собственных средств
|
882
|
76,5
|
915
|
78,5
|
898
|
76,9
|
Из них:
|
Уставный капитал
|
6
|
0,5
|
6
|
0,5
|
6
|
0,5
|
Добавочный капитал
|
118
|
10,2
|
118
|
10,1
|
825
|
70,6
|
Резервный капитал
|
4
|
0,3
|
4
|
0,3
|
4
|
0,3
|
Фонд накопления
|
707
|
61,3
|
707
|
60,6
|
-
|
-
|
Нераспределенная прибыль прошлых лет
|
19
|
1,6
|
3
|
0,3
|
-
|
-
|
Нераспределенная прибыль отчетного года
|
28
|
2,6
|
383
|
32,8
|
264
|
22,6
|
Расходы при отсутствии прибыли прошлых лет
|
-
|
-
|
306
|
21,6
|
200
|
17,1
|
Источники заемных и привлеченных средств
|
271
|
23,5
|
251
|
21,5
|
270
|
23,1
|
Из них:
|
Займы и кредиты
|
-
|
-
|
11
|
0,9
|
-
|
-
|
Кредиторская задолженность
|
271
|
23,5
|
240
|
20,6
|
270
|
23,1
|
Показатель
|
Тыс.руб.
|
В % к итогу
|
Увеличение активов
|
+15
|
100
|
Факторы (увеличивающие «+», уменьшающие «-»):
|
Увеличение производственных запасов
|
-100
|
- 667,0
|
Увеличение платежей по налогу на добавленную стоимость
|
-3
|
-20,0
|
Увеличение дебиторской задолженности
|
-1
|
-6,7
|
Уменьшение нематериальных активов
|
-2
|
-13,3
|
Увеличение основных средств
|
+86
|
+573,3
|
Увеличение незавершенного строительства
|
—
|
—
|
Увеличение долгосрочных финансовых вложений
|
+ 1
|
+6,7
|
Увеличение пассивов
|
+15
|
100
|
Факторы, увеличивающие «+», уменьшающие «-»
|
Уменьшение нераспределенной прибыли прошлых лет
|
-
|
-
|
Увеличение нераспределенной прибыли отчетного года
|
+236
|
+1573,3
|
Увеличение расходов при отсутствии прибыли прошлых лет
|
-
|
-
|
Увеличение займов и кредитов
|
-
|
-
|
Увеличение кредиторской задолженности
|
-2
|
-13,3
|
Актив
|
На начало года
|
На конец года
|
Пассив
|
На начало года
|
На конец года
|
Платежный излишек, недостаток
|
На начало периода
|
На конец периода
|
1. Наиболее ликвидные активы (A1
|
13,0
|
80,3
|
1. Наиболее срочные обязательства (ПО
|
240,2
|
269,8
|
- 227,2
|
-189,5
|
2. Быстрореализуемые активы (А2
|
130,2
|
167,4
|
2. Краткосрочные пассивы (П2
|
11,3
|
-
|
118,9
|
167,4
|
3. Медлен-нореализуе-мые активы
|
330,0
|
228,0
|
3. Долгосрочные пассивы (Пз
|
-
|
-
|
330,0
|
228,0
|
4. Труднореализуемые активы (А4
|
691,8
|
642,3
|
4. Постоянные пассивы (П4
|
913,5
|
848,2
|
-221,7
|
-205,9
|
Баланс
|
1165,0
|
1118,0
|
Баланс
|
1165,0
|
1118,0
|
X
|
X
|
Наименование показателя
|
Годы
|
Изменение
|
| 2003
|
2004
|
2005
|
Денежные средства, тыс.
|
47
|
13
|
80
|
33
|
Краткосрочные обязательства, тыс. руб.
|
271
|
251
|
270
|
-1
|
Оборотные активы, тыс. руб.
|
596
|
474
|
526
|
-70
|
Запасы, тыс. руб.
|
377
|
330
|
278
|
-99
|
Собственные оборотные средства
|
325
|
223
|
256
|
-69
|
Коэффициент текущей ликвидности
|
2,2
|
1,9
|
2,0
|
-2
|
Коэффициент быстрой ликвидности
|
0,8
|
0,6
|
0,9
|
0,1
|
Коэффициент абсолютной ликвидности
|
0,2
|
0,1
|
0,3
|
0,1
|
Доля собственных оборотных средств в общей их сумме
|
0,5
|
0,5
|
0,5
|
-
|
Доля собственных оборотных средств в покрытии запасов
|
0,9
|
0,7
|
0,9
|
-
|
Наименование показателя
|
На начало года
|
На конец года
|
Изменение (+,-)
|
1. Собственный капитал
|
915,0
|
898,4
|
- 16,6
|
2. Внеоборотные активы
|
692,1
|
642,3
|
-49,8
|
3. Наличие собственных оборотных средств (1+4-2)
|
222,9
|
256,1
|
+33,2
|
4. Долгосрочные кредиты и займы
|
-
|
-
|
- -
|
5. Краткосрочные кредиты и займы
|
11,3
|
-
|
-
|
6. Общая величина запасов
|
330,2
|
277,6
|
-52,6
|
7. Общая величина основных источников формирования запасов и затрат (3+5)
|
234,2
|
256,1
|
+21,9
|
8. Излишек (+), недостаток (-) собственных оборотных средств (3-6)
|
- 107,3
|
-21,5
|
-
|
9. Излишек (+), недостаток (-) общей величины основных источников для формирования запасов и затрат (7-6)
|
-96,0
|
-21,5
|
-
|
10. Тип финансовой устойчивости
|
4
|
4
|
.
|
Показатель
|
Норматив
|
Годы
|
Отклонение 2005 года от
|
| 2003
|
2004
|
2005
|
Норматива
|
2003
|
Коэффициент концентрации собственного капитала
|
>0,5
|
0,76
|
0,78
|
0,77
|
+0,27
|
+0,01
|
Коэффициент финансовой зависимости
|
-
|
1,31
|
1,27
|
1,30
|
-
|
-0,01
|
Коэффициент маневренности собственного капитала
|
>0,5
|
0,4
|
0,24
|
0,29
|
-0,21
|
-0,11
|
Коэффициент концентрации заемного капитала
|
-
|
0,24
|
0,22
|
0,23
|
-
|
-0,01
|
Коэффициент соотношения заемных и собственных средств
|
1
|
0,31
|
0,27
|
0,30
|
-0,7
|
-0,01
|
Наименование показателя
|
Годы
|
Изменение
|
| 2003
|
2004
|
2005
|
Оборачиваемость средств в расчетах (в оборотах)
|
38,8
|
38,9
|
38,9
|
0,1
|
| Оборачиваемость средств в расчетах (в днях) |
| |
|
|