Трудовые показатели как основной объект анализа хозяйственной деятельности предприятия…………………………………………...
5
1.1
Понятие трудовых ресурсов и их классификация ………………….
5
1.2
Теоретические аспекты анализа оплаты труда работников………..
8
2
Анализ трудовых показателей на ОАО «Макеевский металлургический комбинат»……………...…………………….......
10
2.1
Анализ численности работников предприятия…………………......
10
2.2
Анализ показателей отработанного времени……………………….
15
2.3
Анализ производительности труда..………………………………....
18
2.4
Анализ Фонда оплаты труда и среднемесячной заработной платы………………………………………….………………………..
24
3
Анализ влияния мероприятий по улучшению организации труда на динамику трудовых показателей на ОАО «Макеевский металлургический комбинат» …..…….……………………..………
32
Заключение…………………………………………………………….
33
Список литературы……………………………………………………
35
Приложения….…………………………………………………………
36
Категории
2000г.
2001г.
% к плану
% к 2000г.
План
Факт
Численность штатных работников
12610
12760
11930
93,5%
94,6%
В т.ч. ППП
10656
11218
10488
93,5%
98,4%
В т.ч. рабочих
8860
9378
8729
93,1%
98,5%
руководителей
824
860
838
97,4%
101,7%
Специалистов
862
880
821
93,3%
95,2%
Служащих
110
100
100
100%
90,9%
Разряды
Количество рабочих по разрядам
План
Факт
2
380
378
3
1490
1500
4
1500
1685
5
2510
2344
6
1550
1500
Итого
7430
7407
Движение рабочей силы
2000г.
% к общему числу уволившихся
2001г.
% к общему числу уволившихся
Принято
2182
1771
Убыло
2474
2660
В т.ч. по причинам
Собственное желание
1212
48,99%
1603
60,26%
Пенсия
222
8,97%
238
8,95%
Инвалидность
20
0,81%
29
1,09%
Прогулы
126
5,09%
140
5,26%
Не выдержали испытательный срок
20
0,81%
5
0,19%
В вооруженные силы
37
1,50%
35
1,32%
Окончание срока договора
52
2,10%
59
2,22%
Другие причины
475
19,20%
100
3,76%
Окончание практики
54
2,18%
По уходу за ребенком
76
3,07%
81
3,05%
Сокращение штата
5
0,20%
221
8,31%
По состоянию здоровья
175
7,07%
149
5,60%
Текучесть кадров,%
10,6%
14,6%
№ п/п
Показатель
2000
2001
% отклонение
1
Кпр
0,1730
0,1484
85,79%
2
Кв
0,1962
0,2230
113,65%
3
Кт
0,1061
0,1461
137,69%
4
Кп.с.
0,9599
0,9626
100,29%
№ п/п
Показатели
2000 год
2001 год
Отклонение от 2000 года
Отклонение от плана
План
Факт
1
Ч рабочих, чел
8 860
9378
8729
-131,00
-649,00
2
Общ число отраб рабоч чел/дн
1 860 600
2 044 404
1 815 632
-44 968,00
-228 772,00
3
Общ число отраб рабоч чел/час
14 326 620
15 946 351
13 798 803
-527 816,80
-2 147 548
4
Сред число дней отраб 1 рабоч/год, д
210
218
208
-2,00
-10,00
5
Сред число часов отраб 1 рабоч/год, ч
1 617
1 700
1 581
-36,20
-119,60
6
Сред число часов отраб 1 рабоч/смену, ч
7,7
7,8
7,6
-0,10
-0,20
7
Фонд рабочего времени, ч
14 326 620
15 946 351
13 798 803
-527 816,80
-2 147 548
8
В т.ч. сверхурочно отработанное время
39870
-
34916
-4 954,00
34 916,00
Показатель
На одного рабочего
Отклонение от плана
План
Факт
на одного рабочего
на всех
рабочих
Календарное количество дней
365
365
-
-
В том числе:
-
-
праздничные
10
10
-
-
выходные дни
52
52
-
-
выходные субботы
50
50
-
-
Номинальный фонд рабочего времени, дни
253
253
-
-
Неявки на работу, дни
35
45
10
85736
В том числе:
ежегодные отпуска
20
22
2
17458
отпуска по учебе
2
2,5
0,5
4365
отпуска по беременности и родам
2
4
2
17458
дополнительные отпуска с разрешения
администрации
4
6
2
17458
болезни
7
10,3
3,3
28806
прогулы
0
0,002
0,002
17
простои
0,000
0,02
0,02
175
Явочный фонд рабочего времени, дни
218
208
-9,822
-85736
Продолжительность рабочей смены, ч
7,8
7,6
-0,2
-1746
Бюджет рабочего времени, ч
1700
1582,2
-118,247
-1032180
Предпраздничные сокращенные дни, ч
10
10
0
0
Льготное время подросткам, ч
-
-
-
-
Внутрисменные простои, ч
0,000
0,152
0,152
1327
Полезный фонд рабочего времени, ч
1690
1572,2
-118,247
-1032180
Средняя продолжительность рабочей
смены,ч
7,8
7,6
-0,202
-1765
Сверхурочно отработанное время, ч
0
4
4
34916
Непроизводительные затраты рабочего
времени
0,5
0,5
4365
Рис 2.3.1 Взаимосвязь факторов,
Таблица 2.3.1 Исходные данные для факторного анализа
Показатель
План
Факт
Отклонение
Объем производства продукции, тыс. грн.
515 555
518 075
2 520,00
Среднесписочная численность:
промышленно-производственного персонала (ППП)
11 218
10 488
-730,00
рабочих (ЧР)
9 378
8 729
-649,00
Удельный вес рабочих в общей численности промышленно-производственного персонала (Уд),%
83,598%
83,228%
-0,4%
Отработано дней одним рабочим за год (Д)
218
208
-10,00
Средняя продолжительность рабочего дня (Л), ч
7,80
7,60
-0,20
Общее количество отработанного времени:
0,00
всеми рабочими за год (Т), чел.-ч
15 946 351
13 798 803
-2 147 548,00
в том числе одним рабочим, чел.-ч
1 700
1 581
-119,60
Среднегодовая выработка, тыс. грн.:
одного работающего (ГВ)
45,9578
49,3969
3,44
одного рабочего (ГВ')
54,9749
59,3510
4,38
Среднедневная выработка рабочего (ДВ), тыс. грн.
0,2522
0,2853
0,03
Среднечасовая выработка рабочего (ЧВ), грн.
0,0270
0,0312
0,004
Фактор
Расчеты
Изменение: доли рабочих в общей численности ППП
количества отработанных дней одним рабочим за год
продолжительности рабочего дня
среднечасовой выработки
Итого
~3.44
Сумма зарплаты,
тыс. грн.
откло
Вид оплаты
план
факт
нение
1. Переменная часть оплаты труда рабочих
27394,95
25964,2
-1430,7
1.1. По сдельным расценкам
24206,84
22811,78
-1395,0
1.2. Премии за производственные результаты
3188,11
3152,43
-35,67
2. Постоянная часть оплаты труда рабочих
7451,06
7567,88
116,82
2.1. Повременная оплата труда по тарифным
ставкам
6312,45
5731,51
-580,94
2.2. Доплаты
1138,61
1836,37
697,76
2.2.1. За сверхурочное время работы
163,23
163,23
2.2.2. За стаж работы
1138,61
1061,01
-77,6
2.2.3. За простои по вине предприятия
612,12
612,12
3. Всего оплата труда рабочих без отпускных
34846,8
33532,1
-1313,9
4. Оплата отпусков рабочих
3165,34
3042,25
-123,08
4.1.Относящаяся к переменной части
2482,17
2356,67
-125,50
4.2.Относящаяся к постоянной части
683,17
685,58
2,41
5. Оплата труда служащих
8671,65
7223,05
-1448,6
6. Общий фонд заработной платы
46683
43797,4
-2885,6
В том числе:
переменная часть (n.l+n.4.1)
29877,1
28320,9
-1556,2
постоянная часть (п.2+п.4.2+п.5)
16805,8
15476,5
-1329,3
7. Удельный вес в общем фонде зарплаты, %:
переменной части
64%
64,66%
0,66%
постоянной части
36%
35,34%
-0,66%
Рис 2.4.1 Структурно-логическая модель факторной системы переменного фонда заработной платы
Переменная часть ФЗП
Фонд заработной платы
Сумма, тыс. грн
по плану
29 877,12
по плану, пересчитанному на фактический объем производства продукции при плановой структуре
30 026,51
по плану, пересчитанному на фактический объем производства продукции и фактическую структуру
30 400,00
фактически при фактической удельной трудоемкости и плановом уровне оплаты труда
27 800,00
фактически
28 320,89
Отклонение от плана:
абсолютное
-1 556,23
относительное
-1 705,62
Фактор
Объем производства продукции
149,39
-
Структура произведенной продукции
373,49
373,49
Удельная трудоемкость продукции
-2600
-2600
Уровень оплаты труда
520,84
520,89
Итого
-1556,67
-1705,62
Показатель
План
Факт
Отклонение
Среднесписочная численность раб-х повременщиков
4 600,000
4 537,000
-63,000
Количество отработанных дней одним рабочим в сред