Эконом теория

Sheet 1: Форма1

Sheet 2: Форма2

Актив	Код стр.	Нач. года	Кон. года
1	2	3	4
I.Внеоборотные активы
Нематериальные активы	110	598175	815627
В том числе :
организационные расходы	111	208	208
патенты, лицензии и др.	112	597967	815419
Основные средства	120	400280596	243485481
В том числе :
земельные участки	121
здания, машины, оборудование	122	400280596	243485481
Незавершенное строительство	130	21320251	14369798
Долгосрочные финансовые вложения	140	884865	2289076
В том числе :
инвестиции в дочерние общества	141
инвестиции в зависимые общества	142
инвестиции в другие организации	143	255	250
займы, предоставленные на срок не более 12 мес.	144	150000	150000
прочие долгосрочные фин-е вложения	145	734610	2138826
Прочие внеоборотные активы	150	522875	117272
Итого по разделу I	190	423606762	261077254
II. Оборотные активы
Запасы	210	248211233	258049865
В том числе :
сырье, материалы и др.	211	92275725	118256309
животные на выращивании и откормле	212
малоценные и быстроизнашив. предметы	213	6867734	8223568
затраты в незавершенном производстве	214	49726386	46733519
готовая продукция и товары для перепродажи	215	47112447	19151261
товары отгруженные	216	52127075	65563010
расходы будущих периодов	217	101866	122198
прочие запасы и затраты	218
Налог на добавл. стоим. по приобрет. ценностям	220	10081258	7990305
Дебиторская задолженн.(более, чем через 12 мес.)	230	33512	118118
В том числе :
покупатели и заказчики	231	7
векселя к получению	232
задолженность дочерних и зависимых обществ	233
авансы выданные	234	12000
прочие дебиторы	235	21505	118118
Дебиторская задолженность (в течение 12 месяц.)	240	88480632	113057637
В том числе :
покупатели и заказчики	241	112911	5110686
векселя к получению	242	60251612	24109695
задолженность дочерних и зависимых обществ	243
задолженн. участников по взносам в уставн. кап.	244
авансы выданные	245	245621143	65135794
прочие дебиторы	246	3553966	18701462
Краткосрочные финансовые вложения	250	676854	14791262
В том числе :
инвестиции и зависимые общества	251
собственные акции, выкупленные у акционеров	252
прочие краткосрочные финансовые вложения	253	676854	14791262
Денежные средства	260	292749	12825587
В том числе :
касса	261	18616	99695
расчетные счета	262	249255	12724852
валютные счета	263	1033
прочие денежные средства	264	24878	7
Прочие оборотные активы	270	59795165	51684457
Итого по разделу II	290	407571403	458517231
III. Убытки
Непокрытые убытки прошлых лет	310
Убыток отчетного года	320
Итого по разделу III	390
Баланс	399	831178165	719594485
Пассив	Код стр.	Нач. года	Кон. года
1	2	3	4
IV. Капитал и резервы
Уставной капитал	410	249605	249605
Добавочный капитал	420	309196958	320549228
Резервный капитал	430	62401	62401
В том числе:
резервные фонды, образов.в соответ.с законодат.	431
резервы, образов.в соответвет.с учредит. докум.	432	62401	62401
Фонды накопления	440
Фонд социальной сферы	450	157057902	6577326
Целевые финансирование и поступления	460	866319	11652451
Нераспределенная прибыль прошлых лет	470
Нераспределенная прибыль отчетного года	480	2154374
Итого по разделу IV	490	467433185	341245385
V. Долгосрочные пассивы
Заемные средства	510	290000
В том числе:
кредиты банков,подлеж.погашен. более,чем через 12 мес.	511	290000
прочие займы,подлеж. погашен. более,чем через 12 мес.	512
Прочие долгосрочные пассивы	520	2641	2641
Итого по разделу V	590	292641	2641
VI. Краткосрочные пассивы
Заемные средства	610	29375585	33886800
В том числе:
кредиты банков, подлежащие погашению в теч. 12 мес.	611	29359049	33886800
прочие займы, подлежащие погашению через 12 месяц.	612	16536
Кредиторская задолженность	620	334031971	344438146
В том числе:
поставщики и подрядчики	621	90572438	94331861
векселя к уплате	622	1041354
по оплате труда	623
по социальному страхованию и обеспечению	624	10700420	11273391
задолженность перед дочерними и зависим. обществами	625	20352869	48673123
задолженность перед бюджетом	626	53872269	110163167
авансы полученные	627	113480064	50550050
прочие кредиторы	628	45053911	28405200
Расчеты по дивидендам	630
Доходы будующих периодов	640	20890	21513
Фонды потребления	650
Резервы предстоящих расходов и платежей	660
Прочие краткосрочные пассивы	670	23893
Итого по разделу VI	690	363452339	378346459
Баланс	699	831178165	719594485

Sheet 3: Форма4

*Отчет о прибылях и убытках (ф. 2)*
Показатель	Код стр.	отч.период	пред.пер.
1	2	3	4
Выручка от реализации продукции	10	904042928	712452287
Себестоимость реализованных товаров	20	767658242	668220746
Коммерческие расходы	30	8316752	11238650
Управленческие расходы	40
Прибыль (убыток) от реализации	50	128067934	32992891
Проценты к получению	60	27956
Проценты к уплате	70
Доходы от участия в др. организациях	80	58642	29848
Прочие операционные доходы	90	22845301	4008134
Прочие операционные расходы	100	41256178	17511339
прибыль (убыток) от фин.-хоз. деятельности	110	109715699	19547490
Прочие внереализационные расходы	120	4319352	1764054
Прочие внереализационные доходы	130	219822	202958
Прибыль (убыток) отчетного периода	140	113815229	21108586
Налог на прибыль	150	47676016	14368351
Отвлеченные средства	160	63984839
Нераспредл. прибыль (убыток) отчетного периода	170	2154374

Sheet 4: Форма5

*Отчет о движении денежных средств (ф. 4)*
Показатель
1	2	3	4
1.Остатки денежных средств на начало года	10	292749
Поступило денжных средств - всего	20	187394495	75778674
В том числе:
выручка от реализации товаров, продукции, услуг	30	175583039	71913220
выручка от реализации основных средств и иного имущ.	40	874275
авансы, полученные от покупателей (заказчиков)	50	1123294	1072189
бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование	60	7628000	2394000
безвозмездно	70
кредиты, займы	80	1250000
дивиденды, проценты по финансовым вложениям	90
из банка в кассу организации	100
прочие поступления	110	935887	399265
3.Направлено денежных средств - всего	120	174861657	7532284
В том числе:
на оплату приобретенных товаров,оплату работ, услуг	130	57065350	116779
на оплату труда	140	86784021
отчисления на социальные нужды	150	6647369
на выдачу подотчетных сумм	160	2371102	1362778

Sheet 5: ВертГор

*Приложение к бухгалтерскому балансу (ф. 5)*
1. Движение заемных средств
Наименование показателя	Код стр.	Ост.на нач.года	Получено	Погашено	Ост.на кон. года
1	2	3	4	5	6
Долгосрочные кредиты банков	110	290000	290000
в том числе не погашенные в срок	111
Прочие долгосрочные займы	120
в том числе не погашенные в срок	121
Краткосрочные кредиты банков	130	29359049	29349794	24822043	33886800
в том числе не погашенные в срок	131	3299214	3299214
Кредиты банков для работников	140
в том числе не погашенные в срок	141
Прочие краткосрочные займы	150
в том числе не погашенные в срок	151
2. Дебиторская и кредиторская задолженность
Наименование показателя	Код стр.	Ост.на нач.года	Получено	Погашено	Ост.на кон. года
1	2	3	4	5	6
Дебиторская задолженность:
краткосрочная	210	123413328	1754915579	1745545394	132783513
в том числе просроченная	211	14680484	5727326	14451446	5956364
из нее длительностью свыше трех месяцев	212	14680484	5727326	14451446	5956364
долгосрочная	220	33505	118118	33505	118118
в том числе просроченная	221	118118
из нее длительностью свыше трех месяцев	222	118118
из стр. 220	223	30745	30745
Кредиторская задолженность:
краткосрочная	230	337155303	1391773358	1382068399	346860262
в том числе просроченная	231	3618866	11802070	5463854	9957082
из нее длительностью свыше трех месяцев	232	3495186	11185640	4908952	7971874
долгосрочная	240
в том числе просроченная	241
из нее длительностью свыше трех месяцев	242
из стр.240	243
Обеспечение:
полученное	250
в том числе от третьих лиц	251
выданные	260
в том числе третьим лицам	261
Справки к разделу 2
Наименование показателя	Код стр.	Ост.на нач.года	Воникло обяз.	Погашено обяз.	Ост.на кон. года
1	2	3	4	5	6
1) Движение векселей
Векселя выданные:	262	1041354	1041354
в том числе просроченные	263
Векселя полученные:	264	60251612	136888956	165830873	31309695
в том числе просроченные	265
2) Дебитор.задолж.по поставленн.продукции (работам, услугам по фактич. себестоимости)	266	52127075	698686838	682463457	65563010
3) Списана дебитор. задолж. на фин. результаты	267
в том числе по истечении предельного срока	268
3. Амортизационное имущество
Наименование показателя	Код стр.	Ост.на нач.года	Воникло обяз.	Погашено обяз.	Ост.на кон. года
1	2	3	4	5	6
I. Нематериальные активы
Права на объекты интелектуальной (промышленной собственности)	310	534677	305239	147450	692466
в том числе права, возникающие:
из авторских и иных договоров на произведения наукм, литературы и др.	311	462916	225165	80297	607784
из патентов на изобретения, промышленные образцы, коллекционные достижения	312	71761	80074	67153	84682
из прав на "ноу-хау"	313
Права на пользование обособленными природными объектами	320
Организационные расходы	330	208
Деловая репутация организации	340
Прочие	349	77585	228870	166830	139625
Итого	350	612470	534109	314280	832299
II. Основные средства
Земельные участки и объекты природопользования	360
Здания	361	264179341	8437056	4466169	268150228
Сооружения	362	33880215	12458	17633	33875040
Машины и оборудование	363	184865339	6925150	8970728	182819761
Транспортные средства	364	14235661	138616	1205277	13169000
Производственный и хозяйственный инвентарь	365	1860229	82941	48200	1894970
Рабочий скот	366
Продуктивный скот	367
Многолетние насаждения	368	7544
другие виды основных средств	369	173443046	115350	152822124	20735672
Итого	370	672471375	15711571	167530731	520652215
в том числе права, возникающие:
производственные	371	484190697	13893702	14245972	483838427
непроизводственные	372	170385883	76544	152814340	17648084
III. Малоценные и быстроизнашивающие предметы-итого
Итого	380	11850818	17110547	11204537	17780855
в том числе
на складе	381	1784471	7648799	7450528	1982742
в эксплуатации	382	10066347	9515001	3783235	15798113
Справка к разделу 3
Наименование показателя	Код стр.	Ост.на нач.года	Воникло обяз.	Погашено обяз.	Ост.на кон. года
1	2	3	4	5	6
Из строки 371, графы 3 и 6:
передано в аренду - всего	385	1837082	2224896
в том числе:
здания	386	1443082	1955413
сооружения	387
Машины и оборудование	388	376472	269483
Прочее оборудование	389	17528
передано на консервацию	390	853067	6750039
Износ амортизируемого имущества:
нематериальных активов	391	15534	23043
основных средсв - всего	392	110092839	113159425
в том числе:
зданий и сооружений	393	53419006	53310315
машин, оборудования, транспортных средств	394	56506877	59676349
других	395	166956	172761
малоценных и быстроизнашивающих предметов	396	5214032	10030882
Справочно
Рез-т по индексации в связи с переоценкой осн.ср-в:
первоначальной восстановительной стоимости	397	289942211
износа	398	84421848
Имущество, находящееся в залоге	400
4. Движение средств финансирования долгосрочных инвестиций и финасовых вложений
Наименование показателя	Код стр.	Ост.на нач.года	Воникло обяз.	Погашено обяз.	Ост.на кон. года
1	2	3	4	5	6
Собственные средства организации - всего	410	68411654	22913442	19656419	71731677
в том числе: амортизация основных средств	411	68411654	12038359	8807187	71642826
амортизация нематериальных активов	412	315790	311000	4790
прибыль, ост.в распоряжении орг-и (фонд накопления)	413
прочие	414	10749728	10665667	84061
Привлеченные средства - всего	420	1250000	1250000
в том числе: кредиты банков	421
заемные средства других организации	422
долевое участие в строительстве	423
из бюджета	424
из внебюджетных фондов	425
прочие	426	8918672	8918672
Всего собственных и привлеченных средств	430	67836555	15000313	11915667	70921201
Незавершенное строительство	440	16633249	2087153	8470414	9014846
Инвестиции в дочерние общества	450
Инвестиции в зависимые общества	460
Социальные показатели
Наименование показателя	Код стр.	Причисляется	Израсходовано	Перечислено в фонды
1	2	3	4	5
Отчисления на социальные нужды	810	5487185	3583315	1559359
в Фонд социального страхования	820	36761919	16908138
в Пенсиооный фонд	830	2274841	806111
на медицинское страхование	840	12191718	4305362
Среднесписочная численность работнмков	850	7030
Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции	860	430476
Доходы по акциям и вкладам в имущество организации	870

Sheet 6: Expr

Вертикальный анализ уплотненного нетто-баланса
Статья	Начало года	Конец года	Изменение
Актив
I. Внеоборотные активы
Основные средства	48.1582184	33.8364851	-14.3217333
Долгосрочные финансовые вложения	0.1064591	0.3181064	0.2116473
Прочие внеоборотные активы	2.6999387	2.1265723	-0.5733664
Итого по разделу I	50.9646162	36.2811638	-14.6834524
II. Оборотные активы
Запасы и затраты	31.075466	36.970846	5.895380
Дебиторская задолженность	10.649238	15.727713	5.078475
Денежные средства и их эквиваленты	0.035221	1.782335	1.747114
Прочие оборотные активы	7.275458	9.237942	1.962484
Итого по разделу II	49.035384	63.718836	14.683452
Всего активов	100	100
Пассив
I. Собственный капитал
Уставный капитал	0.03003026	0.03468690	0.00465663
Фонды и резервы (нетто)	56.20739327	47.38721420	-8.82017907
Итого по разделу I	56.23742354	47.42190110	-8.81552244
II. Привлеченный капитал
Долгосрочные пассивы	0.03520797	0.00036701	-0.03484096
Краткосрочные пассивы	43.72736849	52.57773189	8.85036340
Итого по разделу II	43.76257646	52.57809890	8.81552244
Всего пассивов	100	100
Горизонтальный анализ уплотненного нетто-баланса
Статья	Начало года		Конец года
Актив	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%
I. Внеоборотные активы
Основные средства	400280596	100	243485481	60.83
Долгосрочные финансовые вложения	884865	100	2289076	258.69
Прочие внеоборотные активы	22441301	100	15302697	68.19
Итого по разделу I	423606762	100	261077254	61.63
II. Оборотные активы
Запасы и затраты	258292491	100	266040170	103.00
Дебиторская задолженность	88514144	100	113175755	127.86
Денежные средства и их эквиваленты	292749	100	12825587	4381.09
Прочие оборотные активы	60472019	100	66475719	109.93
Итого по разделу II	407571403	100	458517231	112.50
Всего активов	831178165	100	719594485	86.58
Пассив
I. Собственный капитал
Уставный капитал	249605	100	249605	100.00
Фонды и резервы (нетто)	467183580	100	340995780	72.99
Итого по разделу I	467433185	100	341245385	73.00
II. Привлеченный капитал
Долгосрочные пассивы	292641	100	2641	0.90
Краткосрочные пассивы	363452339	100	378346459	104.10
Итого по разделу II	363744980	100	378349100	104.01
Всего пассивов	831178165	100	719594485	86.58

Sheet 7: СисПок

Совокупность аналитических показателей для экспресс-анализа
Направление анализа	Показатель	Значение	Значение
на нач.года	на кон.года
1. Оценка экон. потенциала субъекта хоз-я
1.1 Оценка	1. Величина основных средств	400280596	243485481
имущественного	2. Доля ОС в общей сумме активов	0.48	0.34
положения	3. Коэффициент износа основных средств	0.23
4. Общая сумма хозяйственных средств	831178165	719594485
1.2 Оценка	1. Величина собственных средств (собственный капитал)	44085552	80052654
финансового	2. Доля СС в общей сумме активов	0.49	0.64
положения	3. Коэффициент текущей ликвидности	1.12	1.21
4. Доля СОС в общей их сумме	0.11	0.17
5.. Доля долгоср. заемных ср-в в общей сумме источников	0	0.000003670
6. Коэффициент покрытия запасов	0.85	0.72
1.3 Наличие	1. Убытки	0	0
"больных"	2. Ссуды и займы непогашенные в срок	3299214	3299214
статей в отчетности	3. Просроченная дебитор. и кредитор. задолженность	18299350	15913446
4. Векселя выданные	0	1041354
5. Векселя полученные	60251612	31309695
6. Векселя просроченные	0	0
2. Оценка результативности финансово-хозяйственной деятельности
2.1 Оценка	1. Балансовая прибыль	113815229	21108586
прибыльности	2. Чистая прибыль	66139213	6740235
3. Выручка от реализации	904042928	712452287
4. Рентабельность общая	0.08	0.01
5. Рентабельность основной деятельности	0.17	0.05
2.2 Оценка	1. Сравнительные темпы роста выручки
динамичности	2. Сравнительные темпы роста прибыли
3.Сравнительные темпы роста авансированного капитала
4.Оборачиваемость активов	1.09	0.99
5.Продолжительность операционного цикла	156.36	200.46
6.Продолжительность финансового цикла	156.06	200.19
7.Коэффициент погашаемости дебиторской задолженности	0.1	0.16
Оценка эффек-ти	1.Рентабельность авансированного капитала	0.08	0.01
использ.	2.Рентабельность собственного капитала	0.14	0.02
эк-ого потенциала

содержание .. 621 622 623 ..

Система показателей оценки финансово-хозяйственной деятельности
Название показателя	Знач. на нач.г	Знач. на кон.г
Оценка	1.1 Сумма, хоз.ср-в,находящихся в распоряж.организации	831178165	719594485
имущественного	1.2 Доля основных средств в активах	0.48	0.34
положения	1.3 Доля активной части основных средств	0.41	0.41
1.4 Коэффициент износа основных средств	0.23
0.3
1.5 Кэффициент обновления	0.03
1.7 Коэффициент выбытия	0.03
Оценка	2.1 Величина СОС (функционирующий капитал)	44085552	80052654
ликвидности	2.2 Маневренность собственных оборотных средств	0.01	0.16
2.3 Коэффициент текущей ликвидности	1.12	1.21
2.4 Коэффициент быстрой ликвидности	0.41	0.51
2.5 Коэфф. абсолютной ликвидности (платежеспособности)	0	0.03
2.6 Доля оборотных средств в активах	0.49	0.64
2.7 Доля собственных средств в общей их сумме	0.11	0.17
2.8 Доля запасов в оборотных активах	0.63	0.58
2.9 Доля СОС в покрытии запасов	0.17	0.3
2.10 Коэффицикнт покрытия запасов	0.85	0.72
Оценка	3.1Коэффициент концентрации собственного капитала	0.56	0.47
финансовой	3.2 Коэффициент финансовой зависимости	1.78	2.11
устойчивости	3.3 Коэффициент маневренности собственного капитала	0.09	0.23
3.4 Коэффициент концентрации заемного капитала	0.44	0.53
3.5 Коэффициент структуры долгосрочных вложений	0	0.000010111
3.6 Коэфф. долгосрочного привлечения заемных средств	0	0.000007739
3.7 Коэффициент структуры заемного капитала	0	0.000006980
3.8 Коэфф. соотношения заемных и собственных средств	0.78	1.11
Оценка	4.1 Выручка от реализации	904042928	712452287
деловой	4.2 Чистая прибыль	66139213	6740235
активности	4.3 Производительность труда	128597.86	101344.56
4.4 Фондоотдача	2.26	2.93
4.5 Оборачиваемость средств в расчетах (оборотах)	10.22	6.3
4.6 Оборачиваемость средств в расчетах (днях)	35.23	57.13
4.7 Оборачиваемость запасов (в оборотах)	2.97	2.51
4.8 Оборачиваемость запасов (в днях)	121.13	143.33
4.9 Оборачиваемость кредиторской задолженности (в днях)