Підвищення економічних показників державного підприємства "Дніпропетровські магістральні електричні мережі"
Підвищення економічних показників державного підприємства "Дніпропетровські магістральні електричні мережі"
Керівники
Прізвище, ініціали
Оцінка
Підпис
роботи
Нецветаєв В.А.
розділів
Нецветаєв В.А.
Фінансовий
Нецветаєв В.А.
Спеціальний
Нецветаєв В.А.
Інформаційний
Нецветаєв В.А.
Охорона праці
Нецветаєв В.А.
Рецензент
Товстоног М.М.
Нормоконтроль
Нецветаєв В.А.
Розділ
Зміст виконання
Термін виконання
1
Економічний аналіз виробничо-господарської діяльності ВАТ "Титан"
10.04.08-16.04.08
2
Економічна модель максимізації прибутку в умовах підприємства "Титан"
17.04.08-30.04.08
3
Інформаційна система підтримки прийняття рішень (СППР)
01.05.08-14.05.08
4
Охорона праці і техніка безпеки
28.05.06-09.06.08
Вид економічної діяльності
Сума, тис. грн.
2006 рік
2007 рік
Реалізація послуг по установці єдиних систем пиловидалення і систем кондиціювання
1 465,00
3 345,40
Таблиця 1.2
Рік
Сума, тис. грн.
2006
1 227,60
2007
2 812,00
Таблиця 1.3
Найменування витрат
Витрати в 2006 р., тис. грн.
Витрати в 2007 р., тис. грн.
Матеріальні витрати (витрати на енергію)
241,40
492,40
Амортизація
127,60
357,20
Витрати на оплату праці
114,00
135,00
Відрахування на соціальні заходи
42,36
57,80
Інші операційні витрати
163,20
252,6
Разом
688,56
1 295,00
Найменування
Кількість, чол.
2006 р.
2007 р.
Середнє чисельне число працівників, що працюють на підприємстві, чол.
52
52
Фонд оплати праці - усього, тис. грн.:
114,00
135,00
Соціальні відрахування по заробітній платі – усього, тис. грн.:
42,36
57,80
Показники
2006
2007
Відхилення
+,-
%
1
2
3
4
5
1. Стан і динаміка економічного потенціалу
1.1. Майновий стан:
- сума господарських засобів у розпорядженні підприємства, тис.грн.
1932,2
2108,0
175,8
9,10%
- вартість основних фондів, тис.грн.
1205,4
1368,0
162,6
13,49%
- коефіцієнт зносу основних фондів
0,8
0,7
-0,1
-8,23%
1.2. Фінансовий стан:
- сума власних коштів, тис.грн.
59,0
97,8
38,8
65,76%
- коефіцієнт співвідношення позикових і власних коштів
63,4
41,2
-22,2
-35,25%
- коефіцієнт покриття
0,4
0,4
0,0
-7,17%
- збитки
0,0
0,0
0,0
0,0%
- кредити і позики, не погашені в термін
40,2
0,0
-40,2
-100,00%
2. Результативність фінансово-господарської діяльності
2.1. Оцінка прибутковості:
1
2
3
4
5
- витрати на виробництво, тис.грн.
0,0
0,0
0,0
0,0%
- комерційні витрати, тис.грн.
241,4
492,4
251,0
103,98%
- прибуток, тис.грн.
21,8
38,8
17,0
77,98%
- рентабельність продажів, %
1,5
1,2
-0,3
-22,06%
- рентабельність витрат, %
2,5
2,1
-0,4
-17,15%
- рентабельність інвестованого капіталу, %
0,0
0,0
0,0
0,0%
- рентабельність власного капіталу, %
36,9
39,7
2,7
7,37%
- рентабельність позикового капіталу, %
54,2
19,4
-34,8
-64,23%
2.2. Економічний потенціал:
- виторг від реалізації, тис.грн.
1465,0
3345,4
1880,4
128,35%
- рентабельність активів, %
3,0
5,2
2,2
74,81%
- оборотність оборотних коштів, дні
178,6
79,6
-99,0
-55,41%
- оборотність основного капіталу, дні
474,8
226,8
-248,0
-52,22%
- оборотність дебіторської заборгованості, дні
0,1
4,2
4,1
2775,64%
- оборотність кредиторської заборгованості, дні
632,0
371,6
-260,4
-41,21%
- оборотність запасів і витрат, дні
0,0
0,0
0,0
0,0%
Найменування статі
Код рядка
2006
2007
Відхилення
+,-
%
1
2
3
4
5
6
АКТИВИ
1. НЕОБОРОТНІ АКТИВИ
Нематеріальні активи (залишкова вартість)
10
0
0
0
0,00%
Основні засоби (первинна вартість)
30
1932,2
2108,0
175,8
7,13%
Знос
31
1205,4
1368,0
162,6
23,66%
Основні засоби (залишкова вартість)
32
-127,6
-357,0
-229,4
179,78%
Довгострокові фінансові вкладення
40
0
0
0
0,00%
Усього за розділом 1
80
1205,4
1368,0
162,6
13,49%
2. ОБОРОТНІ АКТИВИ
Запаси
100-140
379,0
363,8
-15,2
-4,01%
Векселі одержані
150
0,4
0,8
0,4
100,00%
Дебіторська заборгованість
160-210
347,0
336,0
-11,0
-3,17%
Поточні фінансові інвестиції
220
0
0
0
0,00%
Грошові кошти
230-240
0,6
39,4
38,8
6466,67%
Усього за розділом 2
260
727,0
740,0
13,0
1,82%
3. ВИТРАТИ МАЙБУТНІХ ПЕРІОДІВ
270
0
0
0
0,00%
БАЛАНС
280
1932,2
2108,0
175,8
9,10%
ПАСИВ
1.ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ
Статутний капітал
300
37,0
37,0
0
0,00%
Додатковий вкладений капітал
330
0
0
0
0,00%
Резервний капітал
340
0
0
0
0,00%
Нерозподілений прибуток (збуток)
350
22,0
60,8
38,8
176,36%
Усього за розділом 1
380
59,0
97,8
38,8
65,76%
2. ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ НАСТУПНИХ ВИТРАТ І ПЛАТЕЖІВ
430
0
0
0
0,00%
3. ДОВГОСТРОКОВІ ЗОБОВ’ЯЗАННЯ
480
40,2
0
-40,2
-100,00%
4. ПОТОЧНІ ЗОБОВ’ЯЗАННЯ
Короткострокові кредити банків
500
0
189,8
189,8
0,00%
Поточна заборгованість по довгострокових зобов’язаннях
510
0
0
0
0,00%
Векселі видані
520
536,8
96,6
-440,2
-82,00%
Кредиторська заборгованість
530
1286,0
1726,6
440,6
34,26%
Поточна заборгованість по розрахунках:
з одержаних авансів
540
0
0
0
0,00%
з бюджетом
550
28,6
24,0
-4,6
-16,08%
зі страхування
570
4,0
5,4
1,4
35,00%
з оплати праці
580
6,0
12,0
6,0
100,00%
Інші поточні зобов’язання
610
0
0
0
0,00%
Усього за розділом 4
620
1832,8
1840,6
177,4
9,68%
5. ДОХОДИ МАЙБУТНІХ ПЕРІОДІВ
630
0
0
0
0,00%
БАЛАНС
640
1932,2
2108,0
175,8
9,10%
Найменування статі
Код рядка
2006
2007
Відхилення
+,-
%
1
2
3
4
5
6
АКТИВИ
1. НЕОБОРОТНІ АКТИВИ
Нематеріальні активи (залишкова вартість)
10
0
0
0
0,00%
Основні засоби (первинна вартість)
30
124,76
122,52
-2,24
-1,80%
Знос
31
137,98
156,40
18,42
13,35%
Основні засоби (залишкова вартість)
32
-13,20
-33,88
-20,66
156,45%
Довгострокові фінансові вкладення
40
0
0
0
0,00%
Усього за розділом 1
80
124,76
129,80
5,02
4,02%
2. ОБОРОТНІ АКТИВИ
Запаси
100-140
39,22
34,52
-4,72
-12,02%
Векселі одержані
150
0,04
0,08
0,04
83,32%
1
2
3
4
5
6
Дебіторська заборгованість
160-210
35,92
31,88
-4,04
-11,25%
Поточні фінансові інвестиції
220
0
0
0
0,00%
Грошові кошти
230-240
0,06
3,74
3,68
5919,03%
Усього за розділом 2
260
75,24
70,20
-5,02
-6,67%
3. ВИТРАТИ МАЙБУТНІХ ПЕРІОДІВ
270
0
0
0
0,00%
БАЛАНС
280
200
200
0
0,00%
ПАСИВ
1.ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ
Статутний капітал
300
3,82
3,52
-0,32
-8,34%
Додатковий вкладений капітал
330
0,00
0,00
0
0,00%
Резервний капітал
340
0
0
0
0,00%
Нерозподілений прибуток ( збуток)
350
2,28
5,76
3,5
153,32%
Усього за розділом 1
380
6,10
9,28
3,18
51,94%
2. ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ НАСТУПНИХ ВИТРАТ І ПЛАТЕЖІВ
430
0
0
0
0,00%
3. ДОВГОСТРОКОВІ ЗОБОВ’ЯЗАННЯ
480
4,16
0,00
-4,16
-100,00%
4. ПОТОЧНІ ЗОБОВ’ЯЗАННЯ
Короткострокові кредити банків
500
0,00
18,00
18,00
0,00%
Поточна заборгованість по довгострокових зобов’язаннях
510
0
0
0
0,00%
Векселі видані
520
55,56
9,16
-46,40
-83,51%
Кредиторська заборгованість
530
133,12
163,82
30,70
18,74%
Поточна заборгованість по розрахунках:
з одержаних авансів
540
0
0
0
0,00%
з бюджетом
550
2,96
2,28
-0,68
-23,08%
зі страхування
570
0,42
0,52
0,10
23,74%
з оплати праці
580
0,62
1,14
1,04
83,32%
Інші поточні зобов’язання
610
0,00
0,00
0
0,00%
Усього за розділом 4
620
189,74
190,74
1,00
0,53%
5. ДОХОДИ МАЙБУТНІХ ПЕРІОДІВ
630
0
0
0
0,00%
БАЛАНС
640
200,00
200,00
0
0,00%
Показники активу балансу
Значення, тис. грн.
Показники пасиву балансу
Значення, тис. грн.
Платіжний надлишок (недолік), тис. грн.
2006
2007
2006
2007
2006
2007
1. Найбільш ліквідні активи (А1)
1205,4
1368,0
1. Найбільш термінові пасиви (П1)
1833,0
2010,0
627,6
642,0
2. Швидко реалізовані активи (А2)
0
0
2. Короткострокові пасиви (П2)
0
0
0
0
3. Повільно реалізовані активи (А3)
726,2
700,6
3. Довгострокові пасиви (П3)
40,2
0
-686,0
-700,6
4. Важко реалізовані активи (А4)
0,6
39,4
4. Постійні пасиви (П4)
59,0
97,8
58,4
58,4
Усього
1932,2
2108,0
Усього
1932,2
2108,0
0
0
Абсолютно ліквідний баланс
Співвідношення активів та пасивів фактичного балансу
Виконання умови
2006 рік
2007 рік
А1≥П1
<
<
Умова не виконується
А2≥П2
=
=
Умова не виконується
А3≥П3
>
>
Умова виконується
А4≤П4
<
<
Умова виконується
Z
Імовірність банкрутства
До 1,8
Дуже висока
1,81 – 2,7
Висока
2,71 – 2,99
Можлива
3 і більше
Дуже низька
Показники
Роки
2006
2007
Загальна величина запасів: (ЗВ
379,0
363,8
Наявність власних оборотних коштів: (КВЛ
-1146,4
-1270,2
Величина функціонуючого капіталу: (КСДЗ
-1106,2
-1270,2
Загальна величина джерел: (КЗ
-1106,2
-1270,2
Власні оборотні кошти: Фс = КВЛ
-1525,4
-1634,0
Власні оборотні кошти і довгострокові джерела формування запасів: Фт = КСДЗ
-1485,2
0
Загальна величина основних джерел формування запасів:
0
0
Трикомпонентний показник типу фінансової стійкості:
(0,0,1)
(0,1,1)
Показники
Тип фінансової стійкості
абсолютна
нормальна
хитливе
кризове
1
2
3
4
5
ФС
Фс
≥ 0
Фс
< 0
Фс
< 0
Фс
ФТ
Фт
≥ 0
Фт
≥ 0
Фт
< 0
Фт
ФЗ
ФЗ
≥ 0
ФЗ
≥ 0
ФЗ
≥ 0
ФЗ
2007 р.
2006 р.
Таблиця 1.14
Місяці
Обсяг реалізації послуг в 2006 році
Обсяг реалізації послуг в 2007 році
грн.
%
грн.
%
1
2
3
4
5
Січень
7 990,92
5,46
9 460,24
3,81
Лютий
7 639,78
5,22
18 088,70
7,29
Березень
12 313,64
8,42
21 987,58
8,86
Квітень
10 782,98
7,37
14 656,26
5,90
Травень
17 292,28
11,82
24 672,78
9,94
Червень
16 857,96
11,53
28 220,48
11,37
Липень
16 046,60
10,97
26 919,64
10,84
Серпень
16 530,70
11,30
22 046,30
8,88
Вересень
9 081,14
6,21
24 877,32
10,02
Жовтень
10 430,48
7,13
23 738,78
9,56
Листопад
12 722,72
8,70
20 030,70
8,07
Грудень
8 565,02
5,86
13 592,90
5,47
Разом:
146 254,22
100,00%
248 291,68
100,00%
Дані, що представлені в таблиці підтверджують збільшення обсягів реалізації послуг з установки єдиних систем пило-видалення підприємством "Титан". Це свідчить про підвищення розміру прибутку за рахунок збільшення обсягів реалізації послуг у зв'язку з виходом на нові ринки. Наочно обсяг реалізації послуг в 2006 й 2007 роках на підприємстві "Титан" представлені на малюнку 1.2.
Місяці
Витрати
Витрати
грн.
%
грн.
%
1
2
3
4
5
Січень
4 335,98
6,31%
3 566,14
4,09%
Лютий
5 230,66
7,61%
5 672,92
6,51%
Березень
5 279,70
7,68%
6 122,80
7,02%
Квітень
5 743,18
8,35%
5 971,96
6,85%
Травень
7 931,68
11,54%
8 832,54
10,13%
Червень
7 783,08
11,32%
10 305,50
11,82%
Липень
7 222,50
10,51%
10 024,06
11,50%
Серпень
7 463,20
10,86%
8 335,08
9,56%
Вересень
5 225,64
7,60%
8 510,92
9,76%
Жовтень
4 204,52
6,12%
7 322,54
8,40%
Листопад
3 297,38
4,80%
7 029,78
8,07%
Грудень
5 027,18
7,31%
5 467,82
6,27%
Разом:
68 744,72
100,00%
87 162,08
100,00%
Для наочності на малюнку 1.3 показані сумарні витрати за 2006 і 2007 роки на підприємстві "Титан".
