Оптимизация работы предприятия ООО "Техсервис" по критерию прибыли за счет инноваций технологии и экономии ресурсов
Оптимизация работы предприятия ООО "Техсервис" по критерию прибыли за счет инноваций технологии и экономии ресурсов
Наименование установок
Установочные размеры, мм ширина, высота, глубина
Мощность КВт
Загрузка условная, кг
Количество телег
Термикс - 150
1840х3000х1400
25
150
1
Термикс - 200
2000х3600х1500
27
200
1
Термикс - 300
1840х3000х2500
50
300
2
Термикс - 400
2000х3600х2700
55
400
2
Термикс - 500
1840х3000х3600
75
500
3
Термикс - 600
2000х3600х3900
80
600
3
Термикс - 800
2000х3600х5100
105
800
4
Прибыль предприятия подлежит налогообложению в порядке, предусмотренном действующим законодательством. Прибыль, остающаяся у предприятия после уплаты налогов и иных обязательных платежей (чистая прибыль), поступает в полное его распоряжение и используется Обществом самостоятельно.
Технология производства продукции
Показатели
Начало
Конец периода
Отклонен.
Расчет
+,-
%
1. Состояние и динамика экономического потенциала
1.1. Имущественное состояние:
- сумма хозяйственных средств в распоряжении предприятия, тыс. грн.
113,4
117,8
4,4
3,88
ф.1 280
-стоимость основных фондов, тыс. грн.
41,2
90,7
49,5
120,15
ф.1 031
- коэффициент износа основных фондов
0,5
0,32
-0,18
-36
ф.1 032/031
1.2. Финансовое состояние:
-сумма собственных средств, тыс. грн.
17,6
-3,2
-20,8
-81,82
ф.1 380-080
-коэффициент соотношения заемных и
1,95
0,82
-1,13
-57,9
ф.1 480+620/380
- коэффициент покрытия
1,23
2,96
1,73
140,65
ф.1 260/620
2. Результативность финансово-хозяйственной деятельности
2.1. Оценка прибыльности:
- затраты на производство, тыс.грн
716,9
482,5
-234,4
-32,7
Ф.2 040
- коммерческие затраты, тыс.грн.
- прибыль, тыс.грн.
35,9
12,1
-23,8
-66,3
Ф.2 050
- рентабельность продаж %
3,9
2,04
-1,86
-47,7
050 ф.2/010
- рентабельность основной деятельности, %
5
2,51
-2,49
-49,8
050 ф.2/040
- рентабельность инвестированного капитала, %
31,66
10,27
-21,39
-67,56
050 ф.2/640
- рентабельность собственного капитала
93,5
18,67
-74,83
-80
050 ф.2/380
- рентабельность заемного капитала, %
47,87
22,83
-25,04
-52,3
050/480+620
2.2. Оценка динамичности:
темпы роста выручки от реализации
752,8
494,6
-258,2
-34,3
035 ф.2
темпы роста прибыли
26,4
7,0
-19,4
-73,5
220 ф.2
2.3. Экономический потенциал:
- выручка от реализации, тыс.грн.
903,3
593,5
-309,8
-34,3
010 ф.2
- рентабельность активов, %
93,5
18,67
-74,83
-80
050ф.2 /ф.1 380
-оборачиваемость оборотных средств, дни
37
30
-7
-18,9
360/(010 ф.2 /260+270)
- оборачиваемость основного капитала, дни
15,3
39,3
24
156,87
360/(010 ф.2/380)
- оборачиваемость дебиторской
34
20,6
-13,4
-39,4
360/(010 ф.2
- оборачиваемость кредиторской
30
10,2
-19,8
66
360/(010 ф.2/620)
- оборачиваемость запасов и затрат, дни
1,55
2,43
0,88
- 56,78
360/(010ф.2/
Наименование статьи
Код строки
Начало периода
Конец периода
Изменения
Абсол. вел-ы
Относ.
Абсол. вел-ы
Относ.
Абсо-
В ст-
Темпы роста
1
2
3
4
5
6
7
8
9
АКТИВ
1.Необоротные активы
1.1.Основные средства и нематериальные активы
010+020+030
20,8
18,34
62,0
52,63
41,2
0,66
298,1
1.2.Долгосрочн. финансовые инвестиции
40+
0
0
6,0
5,09
6,0
5,09
100
1.3.Другие необоротные активы
70
0
0
0
0
0
0
0
Всего по разд.1
80
20,8
18,34
68,0
57,72
47,2
5,75
226,9
2. Оборотные активы
2.1. Запасы
100+
3,9
3,44
4
3,4
0,1
-0,44
102,6
2.2. Дебиторская
150+…+
85,6
75,49
33,9
28,78
-51,7
-46,71
-60,4
2.3. денежные
230+
0
0
9,2
7,81
9,2
7,81
100
2.4. другие оборотные активы
250
3,1
2,73
2,7
2,29
-0,2
0,17
-12,9
Всего по разд. 2
260
92,6
81,66
49,8
42,28
-42,8
-39,38
-46,2
3. Затраты будущих периодов
270
0
0
0
0
0
0
0
Баланс
280
113,4
117,8
4,6
103,9
ПАССИВ
1.Собственнй капитал
1.1.Уставной капитал
300
9,4
8,29
9,4
8
0
-0,29
100
1.2. Прочий дополнит. Капитал
330
0
0
0
0
0
0
0
1.3. Резервный капитал
340
0
0
0
0
0
0
0
1.4. Нераспределён.
350
29
25,57
55,4
47,01
26,4
21,46
91,03
Всего по разд.1
380
38,4
33,86
64,8
55,01
26,4
21,17
68,75
2. Обеспечение
430
0
0
0
0
0
0
0
3. Долгосрочные
480
0
0
36,2
30,73
36,4
30,73
100
4. Текущие обязательства
4.1. Краткосрочные кредиты банков
500
0
0
0
0
0
0
0
4.2. Текущая задолженность
510
0
0
0
0
0
0
0
4.3. Кредиторская задолженность за товары
520+
59,4
52,38
0
0
-59,4
-52,38
0
4.4. Текущие обязательства по расчетам
540+..+610
15,6
13,76
16,8
14,26
1,2
0,5
7,69
Всего по разд. 4
620
75
66,14
16,8
14,26
-58,2
-51,88
-77,6
5. Доходы будущих периодов
630
0
0
0
0
0
0
0
Баланс
640
113,4
117,8
4,6
103,9
Показатели актива баланса
Значения, тыс. грн.
Показатели пассива баланса
Значения, тыс. грн.
Платёжный излишек (недостаток),
1-й период
2–й период
1-й период
2–й период
1-й период
2–й период
1.Наиболее ликвидные активы (А1)
0
9,2
1.Наиболее срочные
59,4
0
-59,4
9,2
2.Быстро реализованные
85,6
33,9
2.Кратко-срочные
15,6
16,8
70,0
17,1
3.Медленно реализованные активы (А3)
7,0
6,7
3.Долгосроч-ные пассивы (П3)
0
36,2
7,0
-29,5
4.Трудно реализованные активы (А4)
20,8
68,0
4.Постоян-ные пассивы (П4)
38,4
64,8
-17,6
3,2
Всего
113,4
117,8
Всего
113,4
117,8
0
0
Абсолютно ликвидный баланс
Соотношение активов и пассивов фактического баланса
1 – й период
2 – й период
А1≥П1
А1<П1
А1>П1
А2≥П2
А2>П2
А2>П2
А3≥П3
А3>П3
А3<П3
А4≤П4
А4<П4
А4>П4
Наименование
Расчет
Рекомендуемое
Значение
значение
1-й период
2-й период
Коэффициент общей ликвидности
(А1+А2+А3)/(П1+П2)
1- 2
1,23
2,96
Коэффициент срочной ликвидности
(А1+А2)/(П1+П2)
0,7-0,8
1,14
2.57
Коэффициент абсолютной ликвидности
А1/(П1+П2)
0,2-0,35
0
0,55
Коэффициент перспективной ликвидности
А1/П1
0
0
Обозначения
Расчет
1–й период
2–й период
К1
050 ф2/280 ф1
0,32
0,086
К2
035ф2/280ф1
6,64
4,20
К3
380ф1/(640-380(ф1))
0,51
1,22
К4
350ф1/640ф1
0,26
0,47
К5
(380ф1-80ф1)/280ф1
0,15
-0,027
Z
3,3К1
9,72
5,84
К Б
(220+260)ф2/(480+620)ф1
2,25
1,94
Показатели финансовой устойчивости и платежеспособности