Федеральное агентство по образованию РФ
| Вид продукции |
Ед.
|
Величина показателя по периодам
|
| 2009 г.
|
2010 г.
|
2011 г.
|
2012 г.
|
| АИС «Автор» |
Шт. |
1000 |
1600 |
3200 |
3200 |
| Статьи расходов
|
2009 г.
|
| Сырье и материалы (диски, упаковка и прочее)
|
126,00 |
| Транспортные расходы
|
12,93 |
| Расходы на аренду помещения
|
124,14 |
| ФЗП работников
|
1662,22 |
| Начисление на ФЗП (единый социальный налог)
|
435,50 |
| Амортизация ОПФ
|
4,25 |
| Производственная себестоимость
|
2365,04
|
| Коммерческие расходы
|
150 |
| Полная себестоимость товарной продукции– всего:
|
2515,04
|
| Цена без учета НДС
|
5255,00 |
| Выделенный НДС
|
945,9 |
| Свободная отпускная цена (с учетом НДС)
|
6 200,00
|
| Чистая прибыль
|
2739,06
|
| №
|
Элементы
|
Характеристики
|
| 1
|
Платежеспособный спрос |
Средний |
| 2
|
Состояние спроса (по видам маркетинга) |
Стабильный, с возможностью последующего роста |
| 3
|
Тип маркетинга |
развивающийся |
| 4
|
Стадия жизненного цикла |
внедрение |
| 5
|
Товарная политика |
Улучшение качества
|
| 6
|
Ценовая политика |
Удержание стабильной цены на рынке |
| 7
|
Сбытовая политика |
Адресная политика целенаправленного сбыта |
| 8
|
Сервисная политика |
Пред/ и после продажное консультационное
|
| 9
|
Маркетинговые действия |
Дальнейшее исследование рынка с целью его расширения |
П/п
|
Наименование этапа
|
Виды работ
|
Сроки
|
1
|
Разработка методики и организационной схемы мониторинга использования объектов ИС с учетом организационно/экономических, организационно/правовых форм хозяйствования |
-Приобретение оборудования и необходимых расходных материалов Постановка задачи и управление разработкой
|
Январь–март 2009 г. |
2
|
Разработка программного обеспечения АИС |
-Формирование базы данных объектов ИС
|
Апрель–июль 2009 г. |
| 3 |
Апробация организационной схемы информационного и программного обеспечения мониторинга на малых предприятиях |
-Тестирование программного обеспечения
|
Август– Сентябрь 2009 г |
| 4 |
Выпуск пилотной серии программы на DVD (1000 штук) |
Разработка упаковки на новую продукцию
|
Октябрь– Ноябрь 2009 г. |
5
|
Продвижение новой продукции |
-Формирование базы данных и адресная рассылка по электронной почте рекламных материалов по продукту
|
с декабря 2009 г. |
№
|
Наименование оборудования, технических средств |
Кол-во |
Тип или модель |
Стоимость,
|
1
|
Компьютер (рабочее место) |
2 |
CD-DVD/ReWriter 40x/10x/40x NEC NR/9100A IDE (OEM), SVGA 64Mb
|
65,84 |
| 2 |
Принтер |
1 |
Epson Stylus Photo 950 (A4 2880dpi, 6 красок, USB) |
17,72 |
| 3 |
Сканер |
1 |
HP ScanJet 4400C (C9877A) (A4 Color, plain, 1200*1200dpi, EPP/USB) |
4,19 |
| 4 |
Цифровая
|
1 |
MINOLTA DiMAGE F 100 (Digital, 2272*1704, 3xZoom, 16Mb, 1.5.»LCD,
|
19,83 |
| 5 |
ЛСД/проектор |
1 |
127,87 |
| 6 |
Система защиты от копирования ПО |
1 |
StarForce Professional |
9,27 |
| Всего: |
7 |
- |
244,73 |
| № |
Наименование вида материальных
|
Потребность в ресурсах на реализацию
|
Поставщики
|
| 2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
1
|
Диск
|
4,00 |
6,4 |
12,80 |
12,80 |
Фирмы г. Новосибирска
|
| 2 |
Упаковка
|
40,00 |
64,00 |
128,00 |
128,00 |
| 3 |
Инструкция (брошюра 50 страниц формата А4, глянцевая)
|
50,00 |
80,00 |
160,00 |
160,00 |
| 4 |
Другие расходы (приложения, документация, подарки покупателям)
|
32,0. |
51,20 |
102,40 |
102,40 |
| 5
|
Всего:
|
126,00 |
201,60 |
403,20 |
403,20 |
- |
Категория
|
Заработная плата работников фирмы в 2009 году2009 год
|
| I квартал
|
II квартал
|
III квартал
|
IV квартал
|
Числ.,
|
ФОТ,
|
Числ.,
|
ФОТ,
|
Числ.,
|
ФОТ,
|
Числ.,
|
ФОТ,
|
Руководители, главные
|
3 |
300 |
3 |
300 |
3 |
300 |
2 |
270 |
Программисты,
|
6 |
700 |
6 |
700 |
6 |
700 |
5 |
650 |
| Всего: |
9
|
1000
|
9
|
1000
|
9
|
1000
|
7
|
920
|
| Величина показателя по периодам, тыс. руб.
|
| 2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
| Потребность в инвестициях всего:
|
7520,00 |
8005,23 |
1000,00 |
1000,00 |
| Источники финансирования всего:
|
7520,00
|
8005,23
|
1000,00
|
1000,00
|
В том числе:
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
| №
|
Величина показателя по периодам, в тыс. руб.
|
| 2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
| 1
|
Поступление денежных средств – всего:
|
13720,00 |
17925,23 |
20840,0 |
20840,00 |
| 2
|
В том числе:
|
6200,00
|
9920,00
|
19840,0
|
19840,00
|
3
|
Текущие денежные платежи на сторону – всего:
|
6019,28 |
6536,78 |
9209,31 |
9209,31 |
| 4
|
В том числе:
|
248,95
|
4,25
|
4,25
|
4,25
|
2009 год
|
2010 год
|
2011 год
|
2012 год
|
| Чистая прибыть, тыс. руб.
|
2739,06 |
4382,49 |
8764,99 |
8764,99 |
|
Методика расчета
|
Экономический смысл
|
| Рентабельность собственного капитала (
ROE
)
|
, где
СК – собственный капитал.
ROE=( 6162,88/17525,23)*100%=
= 35,17%
|
Позволяет определить эффективность использования капитала, инвестированного собственниками. |
| Срок окупаемости (
PBP
)
|
, где
IC – Начальные инвестиции;
РК
– Доход
PBP=17525,23/6162,88=2,84≈3 года
|
Срок, в течение которого инвестор сможет вернуть первоначальные затраты |
Расчеты показывают высокую рентабельность проекта, срок окупаемости которого составит 3 года. Следовательно, деятельность данного предприятия является вполне реальной и целесообразной.
В результате реализации проекта предполагается, что ЗАО «ТЕХНОЦЕНТР» выйдет на более высокий уровень. Инвестор получит 30%-ую долю от прибыли предприятия.
Азрилиян А. Н. Большой бухгалтерский словарь..-М., 1999
Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш. Экономика и управление.-М., 2005
Любанова Т.П., Мясоедова Л.В., Мельников А.С. Сборник бизнес-планов: методика и примеры.– М, 2008
Буров В.П., Ломакин А.Л., Морошкин В.А. Бизнес-план фирмы,. –М, 2005
Сухова Л.Ф., Чернова Н.А. Практикум по разработке бизнес-плана и финансовому анализу предприятия. - М, 2005
Оглавление
Новосибирск 2008ЧАСТЬ 1. Теория бизнес плана. 1
ЧАСТЬ 1. Теория бизнес плана. 2
Что такое бизнес план. 2
Цель и задачи бизнес плана. 5
Структура бизнес-плана. 8
1) Титульный лист. 10
2) Резюме. 10
3) Выбор объекта: проектируемый продукт или вид услуг. 11
4) Срок окупаемости проекта. 12
5) Себестоимость продукции. 13
6) Оценка рынка сбыта. 14
7) Конкуренция. 15
8) Стратегия маркетинга. 16
9) План производства. 18
10) Организационный план.19
11) Юридический план. 21
12) Оценка риска и страхование. 21
13) Финансовый план. 22
14) Стратегия финансирования. 27
ЧАСТЬ 2: Практика.29
Бизнес-план инновационного проекта. 29
Резюме. 29
План производства. 34
Юридический план. 37
Научная новизна проектируемого продукта. 38
Конкуренция: ситуация на внутреннем и внешнем рынке, имеющиеся аналоги. 40
Оценка рынка сбыта. 42
Себестоимость продукции. 43
План маркетинга. 46
Финансовый план и стратегия финансирования. 51
Оценка рисков. 63
Заключение: Итоги проведения НИОКР. 64
Список литературы.. 66
Оглавление. 67
Определение точки безубыточности
| Период
|
Объем производства, шт. (х)
|
Затраты, тыс. руб. (у)
|
| 2009
|
1000 |
7519,28 |
| 2010
|
1600 |
8002,01 |
| 2011
|
3200 |
10209,31 |
| 2012
|
3200 |
10209,31 |
| Итого:
|
9000 |
35939,91 |
Уравнение затрат:
У = а + b*x,
Где а - постоянные затраты,
b – переменные.
b(Q) = 4*2250*3,78 = 34020,00
a = 35939,91 – 34020,00 = 1919,91
y = 1919,91 + 3,78*x
R = 35,16%
П = 35939,91*0,3516 = 12636,47
V = 12636,47 + 35939,91 = 48576,38
Ц = 48576,38/9000 = 5,397 (тыс.р.)
содержание ..
27
28
29 ..
|
|
|