Оценка эффективности инвестиций 2

Главная Учебники - Экономика Лекции по экономике - часть 19

Виды услуг Наш клуб "Матрица"
Интернет 50 55
Работа на компьютере 20 20
Игры

30

30

Печать 1стр. 5 -
Сканирование 1 стр. 5 -
Ксерокопия 2 -
Направление вложений Стоимость за единицу, руб Кол-во Общая стоимость, руб
I. Внеоборотные активы
1.Основные фонды
1.1. Компьютер
1.1.1. Монитор 4100 18 73800
1.1.2. Клавиатура 200 18 3600
1.1.3. Мышь 300 18 5400
1.1.4. FDD 3.5” 250 18 4500
1.1.5. DVD+/-RWNec 5170 1040 3 3120
1.1.6. Видеокарта 256 Mb 3900 18 70200
1.1.7. Процессор ATHLON 4100 18 73800
1.1.8. Память DDRll 1 Gb 3100 18 55800
1.1.9. Винчестер 250,5 Gb SAT All WD 2400 18 43200
1.1.10. Материнская плата JetWayJM25GT4 Soc-AM2 2300 18 41400
1.1.11. Корпус Inwin 700 18 12600
1.2. Принтер/сканер/копир/факс 5600 2 11200
1.3. Сервер 30000 1 30000
1.4. Программное обеспечение 20000 20000
2.Вспомогательное оборудование
2.1. Компьютерные столы 2000 18 36000
2.2. Стулья 1400 18 25200
2.3. Огнетушитель 1500 1 1500
2.4. Телефон 1300 2 2600
3. Нематериальные активы
3.1. Регистрация юридического лица 1500
3.2. Лицензия на деятельность 15000
3.3. Организационные расходы 20000
4.Прочие расходы
4.1. Переоборудование и ремонт 100000
4.2. Установка сигнализации 4000
4.3. Подключение Интернета 15000
4.4. Реклама 10000
Итого внеоборотных активов 679420
II.Оборотные активы 10% ∑ 67942
Итого инвестиций 747362
Источники инвестирования Сумма инвестирования,руб Структура, %
Собственные средства 247400 33
Заемные средства 500000 67
Итого 747400 100
Мероприятия Срок работы Размер инвестиций,руб Участники инвестиций
1 Подготовка документов Январь-февраль 2007 36500 собственные
2 Переоборудование и ремонт помещений Февраль-апрель 2007 100000 собственные
3 Получение кредита Май 2007 500000 банк
4 Приобретение основного и вспомогательного оборудования Июнь-июль 2007 513920 собственные+банк
5 Создание сети, установка сигнализации Август 2007 19000 собственные
6 Организация рекламы Август 2007 10000 собственные
Наименование работ Объем, час Стоимость
в день в год единицы за год
Игры 9⁰⁰ 195 71175 30 2135250
Игры 22⁰⁰ 165 60225 60 3613500
Работа на компьютере 15 5475 20 109500
Интернет 45 16425 50 821250
Ксерокс, принтер, сканер 2,5,5 100000
Итого 6779500
Элемент затрат Сумма, руб
1 Основная и дополнительная заработная плата 3854039,4
2 Материальные затраты 39360
3 Амортизация основных фондов 36363,3
4 Прочие затраты 1994623
Итого 5924385,7
Статьи баланса Непрерывное производство Периодическое производство
1. Календарное число дней в году 365 365
2. Выходные дни 242 52
3. Праздничные дни 11
4. Номинальный фонд рабочего времени 123 302
5. Не выходов всего 41 33
5.1 Отпуск 32 24
5.2 Дни нетрудоспособности 4 4
5.3 Выполнение гос. обязанностей 2 2
5.4 Прочие неявки с разрешения администрации 3 3
6. Полезный фонд рабочего времени
6.1 в днях 82 269
6.2 в часах 1968 2152
7. Коэффициент списочного состава 4,45 1,12
Должность Штат Прямая зар.плата
Доплаты

Премии

Фонд основной зар. платы с К_р

N_яв К_сс N_c
Оклад
Сумма за год
1. Системный администратор 3 4,45 13,35 7000 1027950 308385 616770 2246070,8
2. Уборщик 1 1,12 1,12 3000 36960 11088 22176 70224
3. Охранник 3 4,45 13,35 4500 660825 198247,5 396495 1255567,5
Итого фонд основной заработной платы 3571862,3
Дополнительная заработная плата (7,9 % от основной заработной платы) 282177,1
Итого фонд основной и дополнительной заработной платы 3854039,4
Отчисления от фонда основной и дополнительной заработной платы (26,2%) 1009758,3
Должность Штат Прямая заработная плата
Доплаты

Премии

Фонд основной заработной платы с К_р

N_яв Оклад в месяц Сумма за год
1. Директор 1 18000 198000 59400 118800 376200
2. Бухгалтер 1 10000 110000 33000 66000 209000
Итого фонд основной заработной платы 585200
Дополнительная заработная плата (7,9 % от основной заработной платы) 46230,8
Итого фонд основной и дополнительной заработной платы 631430
Отчисления от фонда основной и дополнительной заработной платы (26,2 %) 165434,7
№ п/п Наименование материальных ресурсов Расход на принятую единицу Объем работ Стоимость единицы Общая стоимость, рублей
1 Дискеты 100/1 компьютер 3 10 3000
2 CD-диски 100/1 компьютер 3 15 4500
3 Бумага 3 упаковки/1 принтер 2 110 660
4 Картридж 3 упаковки/1 принтер 2 1800 10800
5 Канцтовары 5200
6 Прочие (5%) 1208
Итого 25368
Наименование потребителя Кол-во
Удельная потребляемая мощность
Общая мощность Общий расход Тариф Общая стоимость
Компьютер 18 0,4 7,2 12752,6 1 руб 12752,6
Принтер/сканер/копир/факс 2 0,3 0,6 708,5 708,5
Освещение 0,3 0,3 531,4 531,4
Итого 13992,5
Наименование оборудования Общая смета Нормативный срок службы Н_а % Годовая сумма
Компьютер 73800 6 16,7 12300
Принтер/сканер/копир/факс 11200 4 25 2800
Программное обеспечение 20000 2 50 10000
Столы и стулья 61200 15 6,7 4080
Сервер 30000 5 20 6000
Огнетушитель 1500 2 50 750
Телефон 2600 6 16,7 433,3
Итого 200300 36363,3
Наименование показателей Сумма
Фонд основной и дополнительной заработной платы управленческого персонала 631430
Страховой взнос 1175193
Услуги связи 42000
Реклама 36000
Аренда 50000
Абонентская плата за сигнализацию 12000
Коммунальные услуги 48000
Итого 1994623
Наименование показателей Расчетный период
1 2 3 4
Выручка 6779500 8813350 11457355 14894561,5
Прямые затраты 3893399,4 4672079,3 5606495,1 6727794,1
Маржинальная прибыль 2886100,6 4141270 5850859,9 8166767,4
Постоянные расходы 2030986,3
Операционная прибыль 855114,3 2110283,7 3819873,6 6135781,1
Выплаты за кредит - 288000 288000 288000
Балансовая прибыль 855114,3 1822283,7 3531873,6 5847781,1
Налог на имущество 3642,4 2915,1 2187,8 1460,6
Налогооблагаемая прибыль 851471,9 1819368,6 3529685,8 5846320,5
Налог на прибыль 204353,3 436648,5 847124,6 1403116,9
Чистая прибыль 647118,6 1382720,1 2682561,2 4443203,6
Годы Фнг Аг Фкг Фсг Ним
1 200300 36363,3 163936,7 182118,4 3642,4
2 163936,7 36363,3 127573,4 145755,1 2915,1
3 127573,4 36363,3 109391,8 109391,8 2187,8
4 109391,8 36363,3 54846,8 73028,5 1460,6
Наименование показателей Расчетный период
1 2 3 4
Операционная деятельность
Выручка от реализации 6779500 8813350 11457355 14894561,5
Амортизация ОФ и износ по немат. активам 40013,3
Итого приток от операционной деятельности 6819513 8853363,3 11497368,3 14934574,8
Прямые затраты 3893399,4 4672079,3 5606495,1 6727794,1
Постоянные затраты 1990973
Налог на имущество и прибыль 207995,7 439563,6 849312,4 1404577,5
Итого отток от операционной деятельности 6092368,1 7102615,9 8446780,5 10123344,6
Сальдо потока от операционной деятельности 727145,2 1750747,4 3050587,8 4811230,2
Инвестиционная деятельность
Ликвидационная стоимость 0 0 0 0
Итого приток от инвестиционной деятельности 0 0 0 0
Инвестиционные затраты -747362 0 0 0
Итого отток от инвестиционной деятельности -747362 0 0 0
Сальдо потока от инвестиционной деятельности -747362 0 0 0
Финансовая деятельность
Собственные средства 247400 0 0 0
Заемные средства 500000 0 0 0
Итого приток от финансовой деятельности 747400 0 0 0
Выплаты по кредиту - -288000 -288000 -288000
Итого отток от финансовой деятельности - -288000 -288000 -288000
Сальдо потока от финансовой деятельности 747400 288000 288000 288000
Суммарное сальдо 727183,2 2038747,4 3338587,8 5099230,2

8. Заключение
Проведенные финансовые расчеты показали, что представленный проект может быть реально осуществлен и способен принести хорошую прибыль, т. к. ЧДД > 0.
Чистая прибыль проекта за первый год составляет 647118,6 рублей и увеличивается с каждым последующим годом.
Срок окупаемости проекта примерно 12 месяцев.

содержание .. 652 653 654 ..

Наименование показателей Расчетный период
1 2 3 4
Сальдо потока от операционной деятельности 727145,2 1750747,4 3050587,8 4811230,2
Сальдо потока от инвестиционной деятельности -747362 0 0 0
Отток от финансовой деятельности - -288000 -288000 -288000
Итого -20216,8 1462747,4 2762587,8 4523230,2
Накопленный денежный поток -20216,8 1442530,6 4205118,4 8728348,6
Коэффициент дисконтирования 0,93 0,86 0,79 0,74
Дисконтированное сальдо денежного потока -18801,6 1257962,8 2182444,4 3347190,3
Сальдо накопленного дисконтированного денежного потока -18801,6 11239161,2 3421605,6 6768795,9