Содержание

Введение

1.Содержание, цели и задачи внутрифирменного планирования, формы планирования

2. Перспективное внутрифирменное планирование, его виды и цели.

Т_р7

Спрогнозируем предполагаемое количество туристов (Т’)

Показатели
Первоначальная балансовая стоимость основных фондов, тыс.р.
Административный корпус	600
Офисная мебель	250
Оргтехника	18,5
Лицензия (на три года)	9
Автомобиль служебный	90
Срок прибытия основных фондов (месяц, год)
Административный корпус	03,99
Офисная мебель	03,99
Оргтехника	05,99
Лицензия	03,99
Автомобиль служебный	02,00
В текущем году фирма приобрела еще один компьютер:
Стоимость покупки, тыс.р.	22
Стоимость доставки, р.	300
Месяц покупки	сентябрь
В предыдущем году услугами фирмы воспользовалось следующее количество туристов:
Путевками на 7 дней	484
Путевками на 14 дней	726
Доход за прошлый год, тыс.р.	30492
В текущем году фирма планирует обеспечить темп изменения объема туристского потока, %
По 7-ми дневным турам	+15
По 14-ти дневным турам	+4
Штат туристской фирмы и соответствующий тарифный разряд по 18-ти разрядной сетке
Руководитель фирмы	17
Бухгалтер	15
Менеджер (чел/разряд)	1/12
Водитель	9
Минимальная зарплата, р/месс.	550
З/плата агентам, % с выручки	3
Общехозяйственные расходы фирмы, тыс. р. в месяц
Оплата коммунальных услуг	1,4
Плата за телефон	8,5
Затраты на рекламу	3526
Представительские расходы	665
Затраты на ремонт здания	250
Аренда офиса, т. руб./мес.	___
Пробег автомобиля км./месяц	2850
Мощность автомобиля, л.с.	150
Расход топлива, л/100 км	13
Данные для обоих туров
Командировочные	8$ в сутки
Страховка	1$ в сутки за одного туриста
Стоимость визы	40$
Льготы принимающей стороны по питанию и размещению руководителя при составе группы более 26 человек
Данные по туру А, продолжительностью 7 дней.
Состав группы, чел.	15
Перелет в один конец, $	150
Трансферт, $	30
Экскурсия, час в день	4
Часовая плата за автобус,$	10
Оплата гиду, $/час	5
Проживание, $/сутки	6
Завтрак, $	1
Обед, $	3
Ужин, $	2
Рентабельность затрат, %	20
Данные по туру Б, продолжительностью 14 дней.
Состав группы, чел.	29
Перелет в один конец, $	280
Трансферт, $	35
Экскурсия, час в день	3
Часовая плата за автобус,$	9
Оплата гиду, $/час	4,5
Проживание, $/сутки	6
Завтрак, $	1
Обед, $	2
Ужин, $	2
Прибыль с группы, $	1800
1$	30 рублей

Основные фонды (ОФ)	Срок прибытия ОФ	Первонач. баланс. стоимость	Годовая норма амортиз. N	Кол-во месяцев работы n	Износ за месяц	Остаточная стоимость на начало года
1.адм. корпус	03,99	600	5	9	2,5	577,5
2.офисная мебель	03,99	250	25	9	5,2	203,2
3.оргтехника	05,99	18,5	15	7	0,2	17,1
4.лицензия	03,99	9	33,3	9	2,4	68,4
5.автомобиль служебный	02,00	90	25	10	1,8	72
Итого	–	877,5	–	–	12,1	938,2

Основные фонды	Состнг	Стоимость введенных фондов	Агод	Состкг
1. адм. корпус	577,5	__	30	547,5
2. офисная мебель	203,2	__	62,5	140,7
3. оргтехника	17,1	__	2,7	14,4
4. лицензия	68,4	__	29,7	38,7
5. автомобиль служебный	72	__	22,5	49,5
6. компьютер	__	22	5,5	16,5
Итого	938,2	22	152,9	807,3

Должность	Разряд	Тарифный коэффициент	Оклад руб./мес.	Зарплата руб./мес.	Зарплата руб./год
1. руководитель фирмы	17	9,07	4988,5	6486,05	77820,6
2. бухгалтер	15	7,36	4048	5262,4	63148,8
3. менеджер	1/12	5,1	2805	3646,5	43748
4. водитель	9	3,53	1941,5	2523,95	30287,4
Итого	–	–	13783	17918,9	215004,8

Статьи затрат	Расчет
1.Расходы на оплату труда	215004,8
2.Отчисления на социальные нужды	26,2% от ФЗП = 56331,2
3.Амортизация основных средств нематериальных активов	152,9
4.Расходы на аренду и содержании зданий, сооружений, оборудования и инвентаря	250
5.Расходы на ремонт основных средств	___
6.Расходы на рекламу	3526
7.Представительские расходы	8364
8.Транспортные расходы	L
9.Плата за коммунальные услуги	1,4
10.Плата за телефон	8,5
11.Налог на имущество	2% от стоимости
12.Налог с владельцев транспортных средств	1% от МРОТ за 1 л.с.
Итого за год	Скосв = 292770,7

Статьи	Переменные на одного туриста		Прямые постоянные
	тур 7	тур 14	тур 7	тур 14
Авиа перелет, $	150 * 2 = 300	280 * 2 = 560
Проживание в гостинице, $	6 * 7 = 42	6 * 14 = 84
Питание, $	(1+3+2) * 7 = 42	(1+3+2) * 14 = 84
Медицинская страховка, $	1 * 7 = 7	1 * 14 = 14
Виза, $	40	40
Трансферт, $	30	30
Экскурсии (транспорт), $	4 дня по 2 часа = 80	7 дней по 2 часа = 140
Экскурсии (услуги гида), $	4 дня по 2 часа = 30	7 дней по 2 часа = 70
Путевка для руководителя, $	431	782
Командировочные для руководителя, $	(8 * 7) = 56	(8 * 14) = 112
Итого:	Сперем7	Сперем14	Спрям7	Спрям14

Заключение

Список литературы

1. Андреева О.Д. Технология бизнеса: маркетинг. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 251 с.

2. Анализ хозяйственной деятельности в промышленности. Под ред. В.И. Стражева. - М.: Высшая школа, 2008.-123 с.

3. Барышева А.В. Лицом к клиенту // Маркетинг в России и за рубежом. 2009. № 3(17). С. 72-83.

4. Большаков А.С. Менеджмент: Учебное пособие. - Спб.: Питер, 2009. - 160с.

5. Быкова Е.В., Стоянова Е.С. Финансовое искусство коммерции. - М.: Перспектива, 2009. - 154с.

6. Виханский О. С. Стратегическое управление., М., 2009.

7. Волков Ю. Е., Предприятия работают так, как ими управляют. – Эко, 2009, № 10, с. 69-74.

8. Геммерлинг Г. Практический курс предпринимательства., М., 2009.

9. Герчикова И. Н. Менеджмент. М., 2008.

10. Голубков Е.П. Стратегическое планирование и роль маркетинга в организации // Маркетинг в России и за рубежом. 2009. № 3(17). С. 103-123.

11. Городецкий А., Управление государственными предприятиями. – Экономист, 2009, № 1, с. 17-26.

12. Клейнер Г., Механизмы принятия стратегических решений и стратегическое планирование на предприятиях. – Вопросы экономики, 2009, № 9, с. 46-65.

13. Мескон М., Альберт М., Хедоури Ф.. Основы менеджмента. М., 2008.

14. Мильнер Б., Управление будущего: предпосылки и тенденции. – Экономист, 2009, № 4, с. 23-32.

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  646  647  648   ..

 

Элементы	Тур А		Тур Б
руб.	%	руб.	%
Цена тура всего	869,52	100	1133,22	100
в т.ч.: затраты	724,6	1071,16
в т.ч. переменные	431	782
в т.ч. постоянные прямые	1058	1916
в т.ч. постоянные косвенные	292770,7	292770,7
Комиссионные
Прибыль с тура