Полная себестоимость объема производства тов.продукции
265,92
1032,10
1835,17
2816,41
Прибыль
66,48
258,03
458,79
704,10
Объем производства в оптовых ценах
332,40
1290,13
2293,96
3520,51
Объем производства в свободных отпускных ценах
402,78
1562,50
2916,67
4652,78
2008 г.
Стойка д/б бол.
2172,778
422,2222
148,3333
1583,333
712,7778
884,4444
230
3326,111
9479,722
236,9444
9716,667
3919,167
13635,83
15277,78
40
Стойка д/б мал.
1118,889
422,2222
83,33333
1472,222
662,7778
822,2222
213,8889
3091,667
7886,111
197,2222
8083,333
3465,833
11549,17
13888,89
43
Стойка д/к бол.
1144,444
422,2222
87,77778
388,8889
175
217,2222
56,66667
816,6667
3308,611
82,77778
3391,389
1187,5
4578,889
5555,556
35
Стойка д/к мал.
712,7778
40,55556
388,8889
175
217,2222
56,66667
816,6667
2407,5
60,27778
2467,778
971,1111
3438,889
4166,667
39
2005г.
Стойка д/б бол.
2172,778
422,2222
148,3333
1583,333
712,7778
884,4444
230
4593,889
10747,78
161,1111
10908,61
2727,222
13635,83
15277,78
25
Стойка д/б мал.
1118,889
422,2222
83,33333
1472,222
662,7778
822,2222
213,8889
4269,444
9063,889
108,8889
9172,778
2376,389
11549,17
13888,89
25
Стойка д/к бол.
1144,444
422,2222
87,77778
388,8889
175
217,2222
56,66667
1127,778
3620
43,33333
3663,333
916,1111
4578,889
5555,556
25
Стойка д/к мал.
712,7778
40,55556
388,8889
175
217,2222
56,66667
1127,778
2718,889
32,77778
2751,111
687,7778
3438,889
4166,667
25
Статья затрат
Материалы основные
Покупные комплектующие изделия
Транс.-заготов.расходы
Зар.плата произв.рабочих
Премии производственным рабочим
Отчисления на социальные нужды
Износ специнструмента
Общепроизв.и общехоз.расходы
Производственная себестоимость
Коммерческие расходы
Полная себестоимость
Прибыль
Оптовая цена
Свободная отпускная цена
Рентабельность, %
N
Количество (чел.)
Средняя заработная плата (в месяц), руб.
1.
Директор
1
24000
2.
Рабочие подрядчики
8
80000
3.
Технические специалисты
6
90000
Итого:
15
194000
7.Оценка риска
В этом разделе бизнес-плана ставится задача оценить и обосновать меру неопределенности достижения целей предприятия, а также проанализировать основные виды риска, его источники и разработать мероприятия по снижению ущерба от предполагаемого риска.
На сегодняшний день риск недостаточного спроса в России на продукцию, производимую СК «Партер-строй», может быть обусловлен как насыщением рынка, так и низкими финансовыми возможностями потенциальных покупателей, особенно государственных предприятий. Также особенно остро стоит проблема неплатежеспособности потребителей.
Для решения этих проблем СК «Партер-строй» прорабатывает возможности развертывания своей деятельности за пределами России. В настоящее время наиболее перспективным является рынок Белоруссии и Украины, а также ведутся переговоры с Германией.
Активизацию деятельности конкурентов на строительном рынке можно отнести к группе повышенных рисков. Местные заводы по производству стройматериалов сейчас в погоне за доходами стремятся расширить занимаемые ими сегменты рынка, а также захватить наиболее прибыльные и перспективные направления его развития. Иностранные компании также прикладывают максимум усилий, чтобы утвердить и без того достаточно крепкие позиции на российском рынке Украина и Белоруссия.
СК «Партер-строй» использует оборудование, аналогов которого на сегодняшний день в республике мало, поэтому нельзя абсолютно исключить технологические риски. Для их уменьшения постоянно привлекаются специалисты фирм-поставщиков для обучения персонала предприятия работе на новом оборудовании. Снижению этого риска способствует тот факт, что иностранные партнеры предприятия имеют большой опыт работы на таком оборудовании, и постоянно поддерживаемое сотрудничество позволит российским специалистам получить хорошие навыки работы в максимально сжатые сроки.
Уменьшению технологических рисков будет также способствовать работа заводской лаборатории, которая ведет строгий контроль проверки качества вводимых в производство ресурсов, промежуточных продуктов и выпускаемой продукции.
Управление сырьевыми рисками осуществляется предприятием на достаточно высоком уровне. Практика последних 3-х лет показывает, что возникающий риск, как, правило, минимален, и не приводит к срыву поставок сырья. В целях нейтрализации фактора роста издержек на сырье опытными менеджерами заключаются форвардные контракты, контракты с отсрочкой платежа (на внутреннем рынке), контракты с дисконтом. Таким образом, риски в этой области будут сведены к минимуму.
8. Финансовый план.
Целью разработки настоящего финансового плана является определение эффективности производства данных видов строительных материалов.
План доходов и расходов и расчет чистой прибыли представлен в табл.7
В этом разделе бизнес-плана ставится задача оценить и обосновать меру неопределенности достижения целей предприятия, а также проанализировать основные виды риска, его источники и разработать мероприятия по снижению ущерба от предполагаемого риска.
Уменьшению технологических рисков будет также способствовать работа заводской лаборатории, которая ведет строгий контроль проверки качества вводимых в производство ресурсов, промежуточных продуктов и выпускаемой продукции.
Таблица 7