1
|
Актуальність проекту визначається відсутністю виробництва в Україні автомобільного листа, що відповідає сучасним вимогам по його якості.
Проект реконструкції розроблений Українським державним інститутом по проектуванню металургійних заводів «УКРГіПРОМЕЗ» разом з комбінатом «Запоріжсталь».
Проект спрямований на організацію виробництва холоднокатаного автомобільного листа товщиною 0.4 – 2.0 мм із нестаріючої низкоуглеродистої стали, у кількості 300 тис. тонн у рік, замість імпортованого.
Обсяг очікуваного випуску автолиста в результаті реалізації інвестиційного проекту складе:
| Найменування |
Обсяг
(тис. т)
|
Ціна
($ за 1 тонну)
|
Сума
($ млн.)
|
| Холоднокатаний лист наступних категорій: |
| ВОСВ |
150 |
540 |
81.0 |
| ОСВ |
90 |
540 |
48.6 |
| СВ |
30 |
480 |
14.4 |
| ВГ |
30 |
480 |
14.4 |
| УСЬОГО: |
300 |
158.4 |
Проектом передбачається закупівля по імпорті й установка нового реверсивного стану холодної прокатки 1700, замість діючого стану 1200, реконструкція термічного відділення з установкою блоку нових колпакових печей (18 стендів) для отжигу у водневій атмосфері.
Установка цього устаткування в цеху холодної прокатки № 1 дозволить робити автолист необхідної якості по геометричних розмірах, групі обробки поверхні, групі витяжки.
Закупівля стану 1700 і блоку колпакових печей намічається по імпорті.
Загальна вартість закупівлі й установки стану і печей з комплексом необхідного устаткування (вальцешлифовальная майстерня, воднева станція) визначена в 157.6 млн. грн. чи 78.8 млн. дол. США.
У зв'язку з відсутністю в комбінату достатніх засобів, фінансування робіт намічається за рахунок залучення інвесторів.
Зазначені капітальні витрати окупляться приростом чистого прибутку й амортизацією за 2.2 року.
Прибуток, що залишається в розпорядженні підприємства (після сплати податків у бюджет) складає 104.6 млн. грн.
Інтегральний ефект за розрахунковий період 13 років (3 роки будівництва і 10 років експлуатації) визначений у 84.2 млн. грн.
Рівень рентабельності реалізації, після завершення реконструкції з установкою нового обладнання, складе 33.0%; майна – 27.5%. Крапка беззбитковості (обсяг реалізації продукції, продаж якої понад це значення буде приносити прибуток підприємству) знаходиться на рівні 16.7%.
Найменування продукції – Прокат для автомобілебудування.
Призначення й область використання – Автомобілебудування, машинобудування.
Можливість чи експорту заміщення імпорту – Вітчизняна продукція, замість закуповуваної по імпорті. Конкурентноздатна на внутрішньому і зовнішньому ринках.
Основні характеристики – Холоднокатаний прокат (стрічка) зі сталі 08Ю товщиною 0.5 – 2.0 мм. Прокат має ширину 1000 – 1500 мм, стрічка – 100 –500 мм, з наступними механічними властивостями:
| Найменування прокату |
Група витягування |
Границя текучості, кгс/мм2
|
Тимчасовий опір, кгс/ мм2
|
Відносне подовження, % |
| Холоднокатаний прокат (стрічка) зі сталі 08Ю |
ВОСВ |
не більш 19 |
26 - 33 |
40 – 42 |
| Холоднокатаний прокат (стрічка) зі сталі 08Ю |
ОСВ |
20 |
26 - 33 |
36 – 40 |
Проведення реконструкції дозволить поліпшити показники якості автомобільного листа як по геометричних розмірах, так і по пластичності:
| Порівнювані показники |
До реконструкції |
Після реконструкції |
| Подовжня разнотолщинность, мм |
не більш 0.16 |
не більш 0.03 |
| Поперечна разнотолщинность, мм |
0.04 – 0.16 |
0.02 – 0.06 |
| Відхилення від площини, мм/м |
не більш 20 |
не більш 4 |
| Граничні відхилення по товщині, мм |
10 |
1 |
| Група витяжки, % |
ВОСВ – 0
ОСВ – 80
СВ – 10
ВГ – 10
|
ВОСВ – 50
ОСВ – 30
СВ – 10
ВГ – 10
|
Таким чином, після завершення реконструкції якість автомобільного листа за цими показниками буде відповідати світовому рівню.
Технологічні рішення, застосовувані при реконструкції, захищені патентами України:
| Реєстраційний номер патенту |
Назва патенту |
Автор патенту |
Наявність прав використання |
Монопольность використання |
| UA8053А |
Спосіб виробництва горячекатаной листової сталі методом прямої прокатки |
комбінат «Запорожсталь» |
монопольне |
монопольне |
| 96083143 |
Спосіб прокату плоскої заготівлі |
комбінат «Запорожсталь» |
монопольне |
монопольне |
Наявність ліцензії (якщо необхідно) на виробництво продукції – На виробництво автомобільного холоднокатаного прокату з низкоуглеродистой стали ліцензія не потрібно.
Наявність сертифікації якості продукції – Автомобільний холоднокатаний прокат з низкоуглеродистой стали не входить у перелік продукції, що підлягає обов'язкової сертифікації в Україні.
Гарантії і сервіс – Використання сучасного устаткування і технології дозволяє одержати холоднокатаний лист для автомобільної промисловості, що відповідає вимогам по пластичності ДСТ 9045 і міжнародним стандартам для тонколистового прокату з малоуглеродистой якісної сталі для холодного штампування EN 10130 і DIN 1623 частина I. Сервісне обслуговування продукції не потрібно.
Відповідно до досліджень, виконаними Інститутом чорної металургії НАН України потреба вітчизняної промисловості в холоднокатаному листі для автомобілебудування в даний час складає 245 тис. тонн.
З огляду на, що Кабінетом Міністрів України прийнята програма розвитку вітчизняного автомобілебудування, потреба в автомобільному листі зросте в 2005 р. до 340 тис. т у рік.
Споживачами продукції будуть вітчизняні підприємства автомобілебудування. Основними з них є:
- Запорізький автозавод – 110 тис. тонн;
- Харківський тракторний завод – 44.5 тис. тонн;
- Кременчуцький автозавод – 44 тис. тонн;
- Луцький автозавод – 15 тис. тонн;
- Львівський автобусний завод – 13 тис. тонн
- Київський мотоциклетний завод – 11.5 тис. тонн.
Деяка частина (на рівні 5%) приходиться на більш дрібних замовників.
В даний час галузь машинобудування т її подотрасль – автомобілебудування, знаходяться у важкому економічному стані. Підприємства або взагалі не працюють, або працюють на невеликих потужностях. Ця галузь вимагає значних інвестицій і підтримки на рівні держави. Таким чином, розвиток цієї галузі цілком залежить від тієї економічної політики, що вибере новий парламент, державу в цілому.
З огляду на сьогоднішній стан економіки України, необхідно передбачити ризик того, що фактичні обсяги постачань будуть нижче. Але це компенсується тим, що потенційними споживачами автолиста є всі підприємство з виробництва сільськогосподарських машин, і залізничних вагонів.
На зовнішньому ринку ведучими виробниками холоднокатаного листового прокату є Thyssen, Krupp-Hoesch AG (Німеччина), Usinor Sacilor (Франція), IRI / ILVA (Італія), HOOGOVENS (Нідерланди), British Steel (Великобританія), ACERINOX, CSI (Іспанія), Allegheny Armco (США), Nisshin Steel, Nippon Steel (Японія). Крім того, не можна ігнорувати російських і східно-європейських виробників холоднокатаного листа.
Теоретично, на внутрішньому ринку конкуренцію для ВАТ «Запорожсталь» може скласти будь-як металургійний комбінат України при достатніх обсягах капіталовкладень.
Однак, реальним конкурентом є тільки Маріупольський металургійний комбінат ім. Ілліча, тому що він має об'єктивні умови освоєння аналогічної продукції. Маріупольський металургійний комбінат ім. Ілліча підготував бізнес-план на одержання державного кредиту в розмірі 50 млн. грн. для організації виробництва автомобільного листа. На думку фахівців комбінату, якщо позика буде наданий, уже до кінця 2002 р. у Маріуполеві удасться налагодити виробництво 500 тонн автолиста на місяць, у 1999 році збільшити його виробництво до 1,5 тис. тонн на місяць, а в 2000 р. - 4 тис. тонн на місяць - кількості, достатнього для виробництва 100 тис. автомобілів у рік.
ММК буде поставляти автомобільний лист для СП “Автозаз-деу”. З метою виробництва автолиста Маріупольський комбінат з 1992 року проводить модернізацію свого устаткування.
Уряд України, що установило ціль до 2005 року збільшити виробництво автомобілів до 250 тисяч, намагається зменшити залежність автозаводів від імпортованої сталі і вирішив надати ММК кредит у розмірі 50 млн. гривень для прискорення проведення програми модернізації. Представник ММК сказав, що виробництво автолиста почнеться після того, як буде встановлені нове обладнання і буде отриманий цей кредит, однак більш точна дата, чим “кінець року”, не була названа.
На першому етапі програми ММК була проведена модернізація прокатного стану, що робить 1,700 мм г/к штрипс, з метою підвищення його якості. Устаткування заводу поставляла компанія Clecim, що є французьким відділенням компанії Kvaerner Metals. Недавно Clecim поставила на комбінат нові многороликовие моталки, що дозволять збільшити вага вироблених рулонів з 8,5 тонн до 25 тонн. Бельгійська компанія Cockeril поставила ММК лінії цинкування аркушів із системами автоматичного контролю. Німецька компанія LOI Thermprocess і австрійська Ebner-Industrieofenbau провели реконструкцію 20 отжигательних печей. За даними представника ММК, для цих цілей комбінат витратив $43 млн. Спочатку весь вироблений автолист буде використовуватися українськими автовиробниками, однак у майбутньому комбінат можливо буде неї експортувати. Представник ММК сказав, що експорт автолиста буде можливий, коли продукція комбінату буде відповідати світовим стандартам.
Заплановані обсяги продажів складають 25 тис. тонн на місяць, 300 тис. тонн у рік. Термін досягнення обсягів продажів планується до кінця 2001 року.
Понад 90% обсягу продажів передбачено здійснювати на внутрішньому ринку. До 10% продукції ВАТ «Запорожсталь» має намір направляти в країни ближнього зарубіжжя. З цією метою, уже зараз, підприємство веде переговори з Горьковским заводом «Автогаз» і його філією – «Кримавтосервис». Приблизні обсяги продажів, що фігурують у переговорах – 15-20 тис. тонн у рік.
Зниження обсягів продажів можливо в результаті втрати конкурентноздатності автомобільного листа з появою на ринку продукції, що цілком відповідає сучасним вимогам виробників автомобілів.
| КАНАЛИ ЗБУТУ |
ОБСЯГ РЕАЛІЗАЦІЇ
(у % до загального обсягу виробництва)
|
| Торгові організації |
- |
| Власні фірмові магазини |
- |
| Власні відділи в магазинах |
- |
| Підприємства |
понад 90% |
| Закордонний ринок (ближнє зарубіжжя) |
до 10% |
| Інші |
- |
У цілому, як видно з приведеного аналізу, конкурентне середовище загострюється.
ВАТ «Запорожсталь» може зштовхнутися з впливом конкуренції не тільки на експортних ринках, а і на внутрішніх у зв'язку з:
- організацією виробництва автомобільного листа на Маріупольському металургійному комбінаті ім. Ілліча;
- погрозою імпорту з країн СНД і Східної Європи;
- збільшенням впливу нецінової конкуренції – підвищенням вимог до якості продукції, гнучких графіків постачань і ін.
Організація виробництва автолиста передбачається за рахунок залучення позикових валютних засобів.
Орієнтована вартість придбання по імпорті стану 1700 холодної прокатки і колпакових термічних печей, на підставі проведених переговорів, визначена в 56.5 $ млн.
Вартість робіт, що забезпечують нормальне функціонування устаткування, що здобуваються, (будівельно-монтажні роботи, інженерні мережі, системи вентиляції й ін.), визначені в 22.3 $ млн.
Таким чином, загальна вартість робіт, зв'язаних з організацією виробництва автолиста, складає:
56.5 + 22.3 = 78.8 $ млн.
Фінансування валютних платежів проекту передбачено на кредитно-компенсаційній основі на наступних умовах кредитування:
- в рахунок авансу – 15%;
- обслуговування кредиту (страховий збір, операційні витрати) – 3.5%;
- частина, що залишилася, у плині 3-х років реконструкції, пропорційно вартості виконаних робіт.
Кредит використовується на початку кожного розрахункового періоду. Погашення кредиту здійснюється рівними частками після завершення реконструкції. Відсоток за кредит прийнятий у розмірі 10% річних.
Для погашення заборгованості за валютний кредит намічається продаж на світовому ринку продукції комбінату (рулонів і аркушів холоднокатаних) за вільно-конвертуєму валюту.
4.6. Визначення внутрішньої норми рентабельності
Розрахунок внутрішньої норми рентабельності проекту виконаний методом дисконтування різночасних чистих доходів, отриманих за період життєдіяльності продукту, за умови, що сумарний приведений чистий доход буде дорівнювати нулю. При цьому, як період життєдіяльності продукту приймається:
- період будівництва – 3 роки;
- період експлуатації – 10 років.
Загальна тривалість розрахункового періоду – 13 років.
Розрахунок норми внутрішньої рентабельності
(млн. долл. США)
| Періоди |
Приріст чистого прибутку з амортизацією |
Термінові щорічні платежі |
Чистий доход |
Коефіцієнт дисконтирования |
Приведений чистий доход |
| Роки будівництва |
| 1 |
- |
15.8 |
-15.8 |
1.000 |
-15.8 |
| 2 |
- |
4.0 |
-4.0 |
0.700 |
-2.8 |
| 3 |
- |
6.7 |
-6.7 |
0.490 |
-3.3 |
| Періоди |
Приріст чистого прибутку з амортизацією |
Термінові щорічні платежі |
Чистий доход |
Коефіцієнт дисконтирования |
Приведений чистий доход |
| Роки погашення кредиту |
| 4 |
35.4 |
20.1 |
15.3 |
0.343 |
5.3 |
| 5 |
35.4 |
18.8 |
16.6 |
0.240 |
4.0 |
| 6 |
35.4 |
17.4 |
18 |
0.168 |
3.0 |
| 7 |
35.4 |
16.1 |
19.3 |
0.118 |
2.3 |
| 8 |
35.4 |
14.7 |
20.7 |
0.083 |
1.7 |
| Роки нормальної експлуатації |
| 9 |
35.4 |
- |
35.4 |
0.058 |
2.0 |
| 10 |
35.4 |
- |
35.4 |
0.040 |
1.4 |
| 11 |
35.4 |
- |
35.4 |
0.028 |
1.0 |
| 12 |
35.4 |
- |
35.4 |
0.020 |
0.7 |
| 13 |
35.4 |
- |
35.4 |
0.014 |
0.5 |
| Разом сумарний приведений чистий доход |
0.0 |
Сумарний приведений чистий доход прийняв нульове значення за період життєвого циклу товару при нормі дисконту – 0.428.
Таким чином, внутрішня норма рентабельності капітальних вкладень складає 42.8%, що говорить про високу ефективність інвестицій.
Коефіцієнт рентабельності продажів (відношення чистого прибутку до обсягу продажів у %) складає: 33.0%, проти 23.5% до реалізації проекту.
Коефіцієнт загальної рентабельності (відношення балансового прибутку до собівартості продукції в %) складає 89.2%, проти 50.7% до реалізації проекту.
| № |
Можливі ризики |
Можливі втрати |
Форми страхування |
| Політичні ризики |
| 1. |
Нестабільність законодавства може привести до росту ставок оподатковування |
Зазначений ризик може привести до росту собівартості і ціни на внутрішньому ринку
на 20 –25%
|
Неможливість запобігання наслідків цього ризику |
| Фінансово-економічні ризики |
| 1. |
Нестійкість збуту. Основним споживачем автолиста є ВАТ «АвтоЗАЗ» (37% обсягу продажів). В даний час АвтоЗАЗ використовує словацькі і російські аркуші. Існує ризик подальшого їхнього використання |
Частина продукції може виявитися не заявленої ринком, що приведе до зменшення прибутку (на 37 – 40%) |
Організація довгострокового співробітництва з АвтоЗАЗ.
Пошуки потенційних партнерів
|
| 2. |
Поява альтернативної продукції Маріупольського меткомбината ім.Ілліча, з якісними показниками, вище продукції ВАТ «Запорожсталь» |
Утрата частини ринку (25%) |
Поліпшення показників листа: якості поверхні і пластичності |
| 3. |
Зниження цін конкурентом |
Приведе до змушеного зниження ціни і втраті прибутку (5%) |
Реалізація проекту дозволить одержати економію палива, сталі й електроенергії. Можливе зниження ціни, за рахунок зниження собівартості – 5% |
| 4. |
Ріст цін на сировину, матеріали, тарифів на перевезення |
Ріст цін повинний відповідати темпам інфляції і не робити значного впливу на економічні показники, обчисленние у валюті |
Ріст цін буде рівною мірою впливати на українських конкурентів і в значній мірі на російських |
| Організаційні ризики |
| 1. |
Низька якість менеджменту підприємства |
Імовірність цього ризику мала через достатній рівень компетентності і відповідальності |
Формування моделі корпоративного керування |
ВИСНОВКИ
Основною метою виробничого плану є надання інформації з забезпеченості з виробничої сторони випуску продукції і розробка заходів для підтримки і розвитку виробництва. У цей розділ необхідно включити такі зведення, як місце розташування підприємства, види необхідних виробничих потужностей, необхідні виробничі приміщення, потреба в основних виробничих фондах і робочій силі.
У фінансовому плані розглядаються питання фінансового забезпечення діяльності фірми і найбільш ефективного використання наявних коштів на основі аналізу поточної фінансової інформації і прогнозу обсягів реалізації продукції на ринках у наступні періоди. Ціль фінансового плану – сформулювати і представити всеосяжну систему формулювань і проектировок, що відбивають фінансові результати діяльності компанії. Цей розділ є найбільш важливим для інвестора, тому що саме з нього він довідається, на який прибуток він може розраховувати.
У фінансовий план обов'язково включається оперативний план, звіт про доходи, звіт про грошові потоки і балансовий звіт.
Коротко охарактеризуємо їх. Оперативний план (звіт) відбиває результати взаємодії фірми і її цільових ринків по кожнім товарі і ринку за визначений період. На фірмі цей документ розробляється службою маркетингу. Сукупність показників, надана в оперативному плані, дозволяє продемонструвати керівництву компанії, яка частка ринку зайнята фірмою по кожнім товарі і яку передбачається завоювати в перспективі. Показники визначаються по кожнім виді чи товару послуги, що дозволяє порівнювати їх між собою по економічній ефективності. Такий прогноз звичайно складається на три роки вперед, причому дані для перший і другий роки варто приводити поквартально, тому що для початкового періоду часу точно відомі майбутні покупці продукції. На кожен звітний період розглянута сукупність показників розраховується на основі спеціального ринкового дослідження. Це важливо для наступного планування закупівель устаткування, витрат на рекламу і наймання працівників.
Таким чином, розглянувши цілі і сутність планування, а також різні аспекти практики складання бізнес-планів, можна зробити висновок, що бізнес-план є невід'ємною частиною внутріфірмового планування, одним з найважливіших документів, розроблювальних на підприємстві.
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ
1. Цивільний кодекс. Частина 1. М.: Юридична література, 1995 –140
2. Цивільний кодекс. Частина 2. М.: Юридична література , 1995 – 140с.
3. Постанова уряду від 5.08.92 № 552 «Про твердження положення про склад витрат по виробництву і реалізації продукції , що включаються в собівартість і про порядок формування фінансових результатів, що враховуються при оподаткуванні прибутку».
4. Аникеев С.А. Методика розробки плану маркетингу. Сірий. «Практика маркетингу» – К.: Форум, Інформ-Студіо, 1996. – 128 с.
5. Балабанів И.Т. Основи фінансового менеджменту. Як керувати капіталом – М.: Фінанси і статистика, 1996. – 384 с.
6. Берл Густав і ін. Миттєвий бізнес-план. Двадцять швидких кроків до успіху / Пер. с англ./.- М.: Справа ЛТД, 1995. – 183с.
7. Бізнес-план. Методичні матеріали. За редакцією професора Р.Г. Манілівського. - М.: Фінанси і статистика, 1995.-156 с.
8. Горохів Н.Ю., Малев В.В. Бізнес-планування й інвестиційний аналіз. – М.: Інформаційно-видавничий будинок Филинъ, 1998 – 208 с.
9. Котлер Ф. Основи маркетингу. – М.: Прогрес, 1990 – 734с.
Додаток
содержание ..
583
584
585 ..
|
|