|
|
|
содержание ..
448
449
450 ..
Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО Томское пиво
Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО Томское пиво
|
Выполнила: Ткачёва В.В
|
________________ (Ф.И.О.)
|
Проверила: Трофимова М.Н.
|
________________ (Ф.И.О.)
|
Показатели
|
Сумма, руб.
|
Темп прироста. % (+, -)
|
Удельный вес в имуществе предприятия. %
|
На начало года
|
На конец года
|
Изменение за год (+,-)
|
На начало года
|
На конец года
|
Изменение за год (+, -)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
1. Имущество предприятия, всего
|
1077626
|
1349267
|
271641
|
25,21
|
100
|
100
|
0,00
|
в том числе: 2. Внеоборотные активы
|
722492
|
929812
|
207320
|
28,70
|
67,04
|
68,91
|
1,87
|
из них: 2.1. нематериальные активы
|
0
|
0
|
0
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
2.2. основные средства
|
715821
|
890649
|
174828
|
24,42
|
66,43
|
66,01
|
-0,42
|
2.3. незавершенное строительство
|
274
|
32850
|
32576
|
11889,05
|
0,03
|
2,43
|
2,41
|
2.4. долгосрочные вложения
|
6397
|
6313
|
-84
|
-1,31
|
0,59
|
0,47
|
-0,13
|
2.5. прочие внеоборотные активы
|
0
|
0
|
0
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
3. Оборотные активы
|
355134
|
419455
|
64321
|
18,11
|
32,96
|
31,09
|
-1,87
|
из них: 3.1. запасы
|
126554
|
224113
|
97559
|
77,09
|
11,74
|
16,61
|
4,87
|
3.1.1 сырье, материалы и другие аналогичные ценности
|
78770
|
154017
|
75247
|
95,53
|
7,31
|
11,41
|
4,11
|
3.1.2 затраты в незавершенном производстве
|
18966
|
23595
|
4629
|
24,41
|
1,76
|
1,75
|
-0,01
|
3.1.3 готовая продукция и товары для перепродажи
|
9271
|
16315
|
7044
|
75,98
|
0,86
|
1,21
|
0,35
|
3.1.4 товары отгруженные
|
17796
|
26952
|
9156
|
51,45
|
1,65
|
2,00
|
0,35
|
3.1.5 расходы будущих периодов
|
1751
|
3234
|
1483
|
84,69
|
0,16
|
0,24
|
0,08
|
3.2. НДС
|
0
|
0
|
0
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
3.3. дебиторская задолженность
|
178909
|
162464
|
-16445
|
-9,19
|
16,60
|
12,04
|
-4,56
|
3.4. краткосрочные финансовые вложения
|
0
|
0
|
0
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
3.5. денежные средства
|
7293
|
2134
|
-5159
|
-70,74
|
0,68
|
0,16
|
-0,52
|
3.6. прочие оборотные активы
|
42378
|
30744
|
-11634
|
-27,45
|
3,93
|
2,28
|
-1,65
|
Сумма, руб.
|
Темп прироста.% (+,-)
|
Удельный вес в имуществе предприятия. %
|
Показатели
|
На начало года
|
На Конец года
|
Изменение за год (+,-)
|
На начало года
|
На конец года
|
Изменение за год (+,-)
|
1. Источники каптала предприятия, всего
|
1077626
|
1349267
|
271641
|
25,21
|
100,00
|
100,00
|
-
|
в том числе: 2. Собственный капитал
|
591755
|
741171
|
149416
|
25,25
|
54,91
|
54,93
|
0,02
|
из него: 2.1. уставной капитал
|
15046
|
15046
|
0
|
0,00
|
1,40
|
1,12
|
-0,28
|
2.2. добавочный капитал
|
47168
|
47168
|
0
|
0,00
|
4,38
|
3,50
|
-0,88
|
2.3. резервный капитал в том числе
|
2257
|
2257
|
0
|
0,00
|
0,21
|
0,17
|
-0,04
|
2.3.1резервы образованные в соответствии с законодательством
|
2257
|
2257
|
0
|
0,00
|
0,21
|
0,17
|
-0,04
|
2.4.нераспределенная прибыль
|
527284
|
676700
|
149416
|
28,34
|
48,93
|
50,15
|
1,22
|
3. Заемный капитал
|
485871
|
608096
|
122225
|
25,16
|
45,09
|
45,07
|
-0,02
|
из него: 3.1. долгосрочные заемные средства
|
235743
|
245608
|
9865
|
4,18
|
21,88
|
18,20
|
-3,67
|
из них 3.1.1 займы и кредиты
|
232862
|
240107
|
7245
|
3,11
|
21,61
|
17,80
|
-3,81
|
3.1.2 отложенные налоговые обязательства
|
2881
|
5501
|
2620
|
90,94
|
0,27
|
0,41
|
0,14
|
3.2. краткосрочные заемные средства
|
250128
|
362488
|
112360
|
44,92
|
23,21
|
26,87
|
3,65
|
из них: 3 .2.1. кредиты банков
|
0
|
242403
|
242403
|
100,00
|
0,00
|
17,97
|
17,97
|
3.2.2. кредиторская задолженность
|
246964
|
118896
|
-128068
|
-51,86
|
22,92
|
8,81
|
-14,11
|
в том числе: 3.2.2.1 поставщики и подрядчики
|
186761
|
80274
|
-106487
|
-431,23
|
17,33
|
5,95
|
-11,38
|
3.2.2.2 задолженность перед персоналом организации
|
6115
|
8198
|
2083
|
34,06
|
0,57
|
0,61
|
0,04
|
3.2.2.3 задолженность по налогам и сборам
|
54088
|
30424
|
-23664
|
-43,75
|
5,02
|
2,25
|
-2,76
|
3.2.3. расчеты по дивидендам
|
0
|
0
|
0
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
3.2.4. доходы будущих периодов
|
0
|
0
|
0
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
3.2.5. резервы предстоящих расходов и платежей
|
0
|
0
|
0
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
3.2.6. прочие краткосрочные пассивы
|
3164
|
1189
|
-1975
|
-0,18
|
0,29
|
0,09
|
-0,21
|
Показатели
|
Сумма, руб.
|
На начало года
|
На конец года
|
Изменение за год (+, -)
|
1. Собственный капитал
|
591755
|
741171
|
149416
|
3 Внеоборотные активы
|
722492
|
929812
|
207320
|
4 Долгосрочные заемные средства
|
235743
|
245608
|
9865
|
5 Собственный капитал, направленный на формирование внеоборотных активов
|
591755
|
741171
|
149416
|
6 Недостаток собтвенного капитала на формирование активов
|
-130737
|
-188641
|
-57904
|
7 Оборотные активы
|
355134
|
419455
|
64321
|
8 Краткосрочные обязательства
|
250128
|
362488
|
112360
|
9 Собственный оборотный капитал
|
-130737
|
-188641
|
-57904
|
Показатели
|
Сумма, руб.
|
На начало года
|
На конец года
|
Изменение за год (+, -)
|
1. Собственный капитал
|
591755
|
741171
|
149416
|
2 Внеоборотные активы
|
722492
|
929812
|
207320
|
3Долгосрочные заемные средства
|
235743
|
245608
|
9865
|
ПОКI %
|
81,90
|
79,71
|
-2,19
|
ПОК II %
|
114,53
|
106,13
|
-8,41
|
Показатели
|
Сумма, руб.
|
На начало года
|
На конец года
|
Изменение за год (+,-)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1. Собственный капитал
|
591755
|
741171
|
149416
|
2. Внеоборотные активы
|
722492
|
929812
|
207320
|
3. Собственный оборотный капитал (стр.1 – стр.2)
|
-130737
|
-188641
|
-57904
|
4. Долгосрочные обязательства
|
235743
|
245608
|
9865
|
5.
|
105006
|
56967
|
-48039
|
6. Краткосрочные кредиты банков и займы
|
0
|
242403
|
242403
|
7.
|
105006
|
299370
|
194364
|
8. Запасы
|
126554
|
224113
|
97559
|
9. Излишек (+)
|
9.1 собственного оборотного капитала (стр.3- стр.8)
|
-257291
|
-412754
|
-155463
|
9.2 постоянного капитала (стр.5-стр.8)
|
-21548
|
-167146
|
-145598
|
9.3 суммы источников (стр.7-стр.8)
|
-21548
|
75257
|
96805
|
10.
|
10.1 собственным оборотным капиталом (стр.3/стр.8)
|
-1,03
|
-0,84
|
0,19
|
10.2 постоянным капиталом (стр.5/стр.8)
|
0,83
|
0,25
|
-0,58
|
10.3 суммой источников (стр.7/стр.8)
|
0,83
|
1,34
|
0,51
|
11. Трехкомпонентный показатель
|
(0,0,0)
|
(0,0,1)
|
Наименование
|
На начало года
|
На конец года
|
Изменение
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1. Активы
|
1. Нематериальные активы
|
0
|
0
|
0
|
2. Основные средства
|
715821
|
890649
|
174828
|
3. Незавершенное строительство
|
274
|
32850
|
32576
|
4. Долгосрочные финансовые вложения
|
6397
|
6313
|
-84
|
5. Прочие внеоборотные активы
|
0
|
0
|
0
|
6. Запасы
|
126554
|
224113
|
97559
|
7. Дебиторская задолженность
|
178909
|
162464
|
-16445
|
8. Краткосрочные финансовые вложения
|
0
|
0
|
0
|
9. Денежные средства
|
7293
|
2134
|
-5159
|
10. Прочие оборотные активы
|
42378
|
30744
|
-11634
|
11. Итого активы (сумма строк 1 – 10)
|
1077626
|
1349267
|
271641
|
2. Пассивы
|
0
|
12. Целевые финансирование и поступления
|
0
|
13. Заемные средства
|
232862
|
482510
|
249648
|
14. Кредиторская задолженность
|
246964
|
118896
|
-128068
|
15. Расчеты по дивидендам
|
0
|
0
|
0
|
16. Резервы предстоящих расходов и платежей
|
0
|
0
|
0
|
17 отложенные налоговые обязательства
|
2881
|
5501
|
2620
|
17. Прочие пассивы
|
3164
|
1189
|
-1975
|
18. Итого пассивы, исключаемые из стоимости (12 -18)
|
485871
|
608096
|
122225
|
19. Стоимость чистых активов активов (сумма строк 12 – 17)(итого активов минус итого пассивов стр.11 – стр.13)
|
591755
|
741171
|
149416
|
20 Разница между ЧА и Заёмными средствами
|
105884
|
133075
|
27191
|
Предыдущий год
|
Отчетный год
|
Изменение за год (+,-)
|
удельный вес в реальных активах
|
На начало г.
|
На конец г.
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
Патенты, лицензии, товарные знаки , иные аналогичные с перечисленными права и активы
|
0
|
0
|
0
|
-
|
-
|
Земельные участки и объекты природопользования
|
0
|
0
|
0
|
-
|
-
|
Здания, сооружения, машины и оборудование
|
715821
|
890649
|
174828
|
0,85
|
0,81
|
Сырье, материалы и другие аналогичные ценности
|
78770
|
154017
|
75247
|
0,10
|
0,14
|
Затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)
|
18966
|
23595
|
4629
|
0,02
|
0,02
|
Готовая продукция и товары для перепродажи
|
9271
|
16315
|
7044
|
0,01
|
0,01
|
Товары отгруженные
|
17796
|
26952
|
9156
|
0,02
|
0,02
|
Итого сумма реальных активов в имуществе предприятия
|
840624
|
1111528
|
270904
|
1
|
1
|
Общая стоимость активов
|
1077626
|
1349267
|
271641
|
Коэффициент реальных активов в имуществе предприятия, %
|
0,78
|
0,82
|
0,04
|
Сумма, руб.
|
Темп прироста,%
|
Удельный вес в сумме прибыли предприятия, %
|
Показатели
|
Предыдущий год
|
Отчетный год
|
Изменение за год (+,-)
|
Предыдущий год
|
Отчетный год
|
Изменение за год (+,-)
|
1. Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг
|
1531009
|
1806222
|
275213
|
17,98
|
100,00
|
100,00
|
100,00
|
2. Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг
|
932698
|
1338560
|
405862
|
43,51
|
61,92
|
74,11
|
-
|
3. Прибыль (убыток «-») от реализации
|
417007
|
242567
|
-174440
|
-41,83
|
100,00
|
100,00
|
100,00
|
4. Проценты к получению
|
0
|
0
|
0
|
5. Проценты к уплате «-»
|
-27663
|
-31843
|
-4180
|
15,11
|
-6,63
|
-13,13
|
-6,49
|
6. Доходы от участия в других организациях
|
0
|
0
|
0
|
7. Прочие операционные доходы
|
16686
|
14431
|
-2255
|
-13,51
|
4,00
|
3,46
|
-0,54
|
8. Прочие операционные расходы
|
0
содержание ..
448
449
450 ..
|
|
|
| |
|
|