Введение

1. Организационно-экономическая характеристика ООО «Асиновский городской молочный завод»

Наименование сырья, материалов	Наименование поставщика эмитента и его местонахождение	Доля каждого в общем объеме поставок %
			(4 квартал 2008 г)
		ГСМ (диз.топливо)	ООО ТД «Нефтепродукт», г.Томск, п.Светлый	97%
ГСМ (А-80)	ООО ТД «Нефтепродукт», г.Томск, п.Светлый	97%
ГСМ (А-92)	ИП Михайлина М.В., Томская обл., г.Северск	18%
	ООО «Сиб МК», г.Томск	82%
Газ сжиженный для автомобилей	ООО «Томскгазэкология-сервис», г. Томск	100%
Запчасти к оборудованию	ОАО «Омский НИИД», г. Омск	22%
	ООО «ПКП Нивалит», г. Томск	17%
	Завод «Мясомолмаш» ОАО «Продмаш», г. Ростов на Дону	17%
	Механическая мастерская Омскхлебпродукт, г.Омск	11%
Автозапчасти	ООО «Торговый Дом «Запчасти КАМАЗ», г. Томск	25%
	ИП Никоненко В.П., г. Томск	24%
	Торговая компания Томшина, г.Томск	12%
Газ для производства тепловой энергии	ООО Новосибирскрегионгаз»	100%
Электроэнергия	ОАО «Томская энергосбытовая компания», г.Томск	100%
Стройматериалы	ЗАО «ТоМаг», г. Томск	16%
	ООО «Биг Дачмен», г. Москва	20%
	ООО «Электросиб», г. Томск	11%

наименование	2007г.			2008г.			отклонения
	кол-во, т.	себестоимость ед. руб.	полная себестоимость т.р.	кол-во, т.	себестоимость ед. руб.	полная себестоимость т.р.	кол-во, т.	сумма, т.р.
молоко	2 280,22	12,20	27 817,29	1 925,61	14,35	27 632,50	-354,61	-184,78
масло	1 540,00	112,95	173 948,47	1 346,02	141,42	190 355,31	-193,98	16 406,84
творог	834,50	67,10	55 993,77	612,80	78,34	48 004,12	-221,70	-7 989,66
сметана	265,00	52,21	13 835,89	206,40	59,44	12 268,03	-58,60	-1 567,86
кисломолочные продукты	275,09	17,31	4 762,61	406,40	19,20	7 804,03	131,31	3 041,43
Итого	5 194,81	53,20	276 358,03	4 497,23	63,61	286 064,00	-697,58	9 705,97

Наименование	2007г.			2008г.			отклонения
	кол-во, т.	цена, л. кг.	выручка, т.р.	кол-во, т.	цена, л. кг.	выручка, т.р.	кол-во, т.	сумма, т.р.
молоко	1 889,55	17,13	32 368,26	1 925,61	20,15	38 801,04	36,06	6 432,78
масло	1 745,00	136,93	238 949,87	1 441,05	154,98	223 334,46	-303,95	-15 615,41
творог	937,50	84,23	78 963,91	612,80	96,89	59 374,19	-324,70	-19 589,71
сметана	375,00	62,77	23 540,12	206,40	70,12	14 472,77	-168,60	-9 067,35
кисломолочные продукты	376,00	24,49	9 206,85	406,40	27,16	11 037,54	30,40	1 830,69

Вид продукции	Показатель
	цена, руб.		произведено, т.		реализовано, т.
	2007	2008	2007	2008	2007	2008
молоко	17,13	20,15	2 280,22	1 925,61	1 889,55	1 925,61
масло	136,93	154,98	1 540,00	1 346,02	1 745,00	1 441,05
творог	84,23	96,89	834,50	612,80	937,50	612,80
сметана	62,77	70,12	265,00	206,40	375,00	206,40
кисломолочные продукты	24,49	27,16	275,09	406,40	376,00	406,40
Итого	71,96	75,57	5 194,81	4 497,23	5 323,05	4 592,26

показатели	2007г.	2008г.	Отклонение
			+, -	%
1. Товарная продукция
- в действующих ценах	343 598,26	332 292,00	-11 306,26	97%
- в сопоставимых ценах	343 598,26	291 824,90	-51 773,35	85%
2. Реализованная продукция
- в действующих ценах	383 029,00	347 020,00	-36 009,00	91%
- в сопоставимых ценах	383 029,00	304 837,97	-78 191,03	80%

Показатели	2007г.	2008г.		Отклонение		Выполнение плана, %	Темп роста, %
		план	факт	от плана	от 2007г.
								1. Выпуск продукции, т.	5 194,81	5500	4 497,23	-1 002,77	-697,58	82%	87%
2. Производственная мощность, т.	6000	6000	6000	0,00	0,00	100%	100%
3. Уровень освоения производственной мощности, %	87%	92%	75%	-17%	-12%	-	-

Наименование продукции	План	Факт	%	Факт в пределах плана	Недовыполнение плана	Вып. по ассор.
молоко	52 500	38 801,04	74%	38 801,04	-13 698,96	74%
масло	248 000	208 606,46	84%	208 606,46	-39 393,54	84%
творог	65 000	59 374,19	91%	59 374,19	-5 625,81	91%
сметана	18 000	14 472,77	80%	14 472,77	-3 527,23	80%
кисломолочные продукты	14 000	11 037,54	79%	11 037,54	-2 962,46	79%
Итого	397 500	339 838,82	85%	339 838,82	-57 661,18	85%

Наименование продукции	Выпуск, тыс. р.		Структура, %		Факт при плановой структуре	Зачтено в выполнение плана
	план	факт	план	факт
молоко	52 500	38 801,04	13,21%	11,42%	44 884,37	38 801,04
масло	248 000	208 606,46	62,39%	61,38%	212 025,23	208 606,46
творог	65 000	59 374,19	16,35%	17,47%	55 571,13	55 571,13
сметана	18 000	14 472,77	4,53%	4,26%	15 388,93	14 472,77
кисломолочные продукты	14 000	11 037,54	3,52%	3,25%	11 969,17	11 037,54
Итого	397 500	339 838,82	100,00%	100,00%	339 838,82	328 488,94

Наименование продукции	Цена, р./л	Себестоимость, р./л	Рентабельность, %
молоко	20,15	14,35	40,4%
масло	154,98	141,42	9,6%
творог	96,89	78,34	23,7%
сметана	70,12	59,44	18,0%
кисломолочные продукты	27,16	19,20	41,4%

Наименование месяца	Выпуск продукции, т.		Фактически в пределах плана	Коэффициент ритмичности
	план	факт
Январь	450	452,3	450,00	1,00
Февраль	400	358,70	358,70	0,90
Март	450	362,20	362,20	0,80
Апрель	470	383,50	383,50	0,82
Май	480	381,90	381,90	0,80
Июнь	500	438,78	438,78	0,88
Июль	500	417,69	417,69	0,84
Август	480	372,23	372,23	0,78
Сентябрь	480	379,70	379,70	0,79
Октябрь	440	338,67	338,67	0,77
Ноябрь	400	279,80	279,80	0,70
Декабрь	450	331,80	331,80	0,74
Всего	5 500	4497,23	4494,93	0,82

Показатели	2007г.	2008г.	+, –	%
Среднегодовая стоимость ОФ, всего	72 834,50	63 199,00	-9 635,50	86,77%
Производственные ОФ	68 464,43	58 775,07	-9 689,36	85,85%
Непроизводственные ОФ	4 370,07	4 423,93	53,86	101,23%

Группы ОФ	На начало года, тыс. руб.	На конец года, тыс. руб.	+, -	Структура, %
			тыс. р.	на н. г.	на к. г.
Основные фонды, всего	120454	110424	-10030	100	100
Производственные основные фонды	114431	106007	-8424,26	95%	96%	1,00%
-здания	34454	33757	-697,26	29%	31%	1,97%
-сооружения	3932	3932	0	3%	4%	0,30%
-машины и оборудование	60974	63276	2302	51%	57%	6,68%
-транспортные средства	14528	4640	-9888	12%	4%	-7,86%
-инвентарь	543	402	-141	0,45%	0,36%	-0,09%
-прочие
Активная часть	91545,04	93980,04	2435	76,00%	85,11%	9,11%
Пассивная часть	22886	12027	-10859	19,00%	10,89%	-8,11%
Непроизводственные основные фонды	6023	4417	-1606	5,00%	4,00%	-1,00%

Показатель	Наличие на начало года	Поступило	Выбыло	Наличие на конец года
Здания	34 454	12	709	33 757
Сооружения и передаточные устройства	3 932	0	0	3 932
Машины и оборудование	60 974	2 472	170	63 276
Транспортные средства	14 528	0	9 888	4 640
Производственный и хозяйственный инвентарь	543	69	210	402
Активная часть	91 545	2 553	118	93 980
Пассивная часть	22 886	0	10 859	12 027
Непроизводственные основные фонды	6 023	148	1 754	4 417
Другие виды основных средств	1 273	148	0	1 421
Здания	4 750	0	1 754	2 996
Итого	120 454	2 701	12 731	110 424

Группы основных фондов	Коэффициенты
	ввода	выбытия	новизны	компенсации	прироста
Основные средства, всего	0,0245	0,1057	0,8771	0,2122	-0,0833
Здания	0,0004	0,0206	0,0000	0,0169	-0,0202
Сооружения	0,0000	0,0000	-	-	0,0000
машины и оборудование	0,0391	0,0028	0,9304	14,5412	0,0378
Транспортные средства	0,0000	0,6806	-	0,0000	-0,6806
Инвентарь	0,1716	0,3867	1,0000	0,3286	-0,2597
Активная часть	0,0272	0,0013	0,9279	21,6356	0,0266
Пассивная часть	0,0000	0,4745	-	0,0000	-0,4745
Непроизводственные основные фонды	0,0335	0,2912	0,0000	0,0844	-0,2666

Группы ОФ	На начало года			На конец года			Откл.,
	первоначальная стоимость, тыс.р.	износ, тыс.р.	коэффициент износа, %	первоначальная стоимость, тыс.р.	износ, тыс.р.	коэффициент износа, %	%
Основные средства, всего	120 454	50973	42,32%	110424	53507	48,46%	6,14%
Здания	34 454	8 340	24,21%	33757	9077	26,89%	2,68%
Сооружения	3 932	1245	31,66%	3932	1354	34,44%	2,77%
Машины и оборудование	60 974	32121	52,68%	63276	37985	60,03%	7,35%
Транспортные средства	14 528	6852	47,16%	4640	2987	64,38%	17,21%
Инструмент	543	230	42,36%	402	234	58,21%	15,85%
Активная часть	91 545	38739	42,32%	93980	45539	48,46%	6,14%
Пассивная часть	22 886	12234	53,45%	12027	7968	66,25%	12,80%
Непроизводственные основные фонды	6 023	2 185	36,28%	4417	1 870	42,34%	6,06%
Другие виды основных средств	1 273	310	24,35%	1421	329	23,15%	-1,20%
Здания	4 750	1 875	39,48%	2996	1541	51,44%	11,96%

Показатели	2007г.	2008г.	Отклонения, +, –	Темп роста, %
1. Товарная продукция, тыс. руб.	343 598	332 292	-11 306	97%
2. Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс. руб.	72 835	63 199	-9 636	87%
3. Стоимость активной части ОПФ, т. р.	55 354	44 871	-10 483	81%
4. Доля активной части ОФ	0,76	0,71	-0,05	93%
5. Прибыль до налогообложения, т. руб.	48 584	18 032	-30 552	37%
6. Среднесписочная численность рабочих, чел.	181	185	4,00	102%
7. Фондоотдача, руб.	4,72	5,26	0,54	111%
8. Фондоотдача активной части, руб.	6,21	7,41	1,20	119%
9. Фондовооруженность, тыс. руб./ чел.	402	342	-60,78	85%
10. Фондорентабельность ОФ, %	67%	29%	-38%

Показатели	2007г.		2008г.				Отклонение
			план		факт		плана от 2007г.		2008г. от 2007г.		2008г. от плана
чел	%	чел.	%	чел.	%	чел	%	чел	%	чел.	%
Всего	181	100%	195	100%	185	100%	14	0%	4	0%	-10	0%
ППП	158	87,29%	170	87,18%	158	85,41%	12	-0,11%	0	-1,89%	-12	-1,77%
рабочие	101	55,80%	110	56,41%	105	56,76%	9	0,61%	4	0,96%	-5	0,35%
служащие	17	9,39%	20	10,26%	19	10,27%	3	0,86%	2	0,88%	-1	0,01%
специалисты	30	16,57%	30	15,38%	30	16,22%	0	-1,19%	0	-0,36%	0	0,83%
руководители	10	5,52%	10	5,13%	12	6,49%	0	-0,40%	2	0,96%	2	1,36%
Непромышленный персонал	23	12,71%	20	10,26%	19	10,27%	-3	-2,45%	-4	-2,44%	-1	0,01%

Показатели	2007	2008	+, -
1. Численность на начало года	181	202	21
2. Принято	35	21	-14
3. Уволено всего,	14	38	24
в т.ч. по неуважительным причинам	9	24	15
4. Численность на конец года	202	185	-17
5. Среднесписочная численность	195	197	2
6. Оборот	49	59	10
Коэффициент по приему	18%	11%	-7%
Коэффициент по выбытию	7%	19%	12%
Коэффициент текучести	5%	12%	8%

Показатели	2007г.	2008г.	+,-	%
1. Товарная продукция в сопоставимых ценах, тыс. руб.	343 598,26	291 824,90	-51 773,35	85%
2. Среднесписочная численность ППП, чел.	160,00	159,00	-1,00	99%
3. Среднесписочная численность рабочих, чел.	102,00	105,00	3,00	103%
4. Доля рабочих в ППП	0,64	0,66	0,02	104%
5. Число дней работы по выпуску продукции	260,00	263,00	3,00	101%
6. Средняя продолжительность рабочего дня, час.	7,45	7,30	-0,15	98%
7. Среднегодовая выработка ППП, тыс. руб. (стр.1 / стр.2)	2 147,49	1 835,38	-312,11	85%
8. Среднегодовая выработка рабочего, тыс. руб. (стр.1 / стр.3)	3 368,61	2 779,28	-589,33	83%
9. Среднечасовая выработка рабочего, тыс. руб. (стр.8 / (стр.5*стр.6))	1,74	1,45	-0,29	83%

Показатели	2007г.	2008г.	+, -	%
1. Среднесписочная численность ППП, чел	160,00	159,00	-1,00	99,4%
2. Среднесписочная численность рабочих, чел	102,00	105,00	3,00	102,9%
3. Фонд оплаты труда ППП, тыс. руб.	18 567,00	18 090,00	-477,00	97,4%
4. Фонд оплаты труда рабочих, тыс. руб.	11 670,69	11 867,04	196,35	101,7%
5. Среднемесячная заработная плата рабочих, руб.	9 534,87	9 418,29	-116,59	98,8%
6. Среднемесячная заработная плата работника ППП, руб.	9 670,31	9 481,13	-189,18	98,0%

Показатели	2007г.	2008г.	+,-	%
1. Товарная продукция, тыс. руб.	343 598,26	332 292,00	-11 306	97%
2. Себестоимость продукции, тыс. руб.	276 358	286 064	9 706	104%
3. Затраты на рубль товарной продукции, коп.	0,8043	0,8609	0,06	107%

Наименование элементов	Всего, тыс. руб.		Структура, %		Отклонение
	2007г.	2008г.	2007г.	2008г.	т. р.	%
Материальные затраты	234 822	244 522	84,97%	85,48%	9 700	0,51%
Затраты на оплату труда	19 232	19 102	6,96%	6,68%	-130	-0,28%
Отчисления на социальные нужды	4 796	4 709	1,74%	1,65%	-86	-0,09%
Амортизация основных фондов	8 312	8 724	3,01%	3,05%	412	0,04%
Прочие затраты	9 197	9 007	3,33%	3,15%	-190	-0,18%
Полная себестоимость	276 358	286 064	100,00%	100,00%	9 706	-

Показатели	База	Отчет	+,-
1.Материалоемкость, коп.	68,34	83,79	15,45
2.Зарплатоемкость, коп.	5,60	6,55	0,95
3.Амортизациоемкость, коп.	1,40	1,61	0,22

Показатели	Значение, коп.
1. Затраты на рубль товарной продукции
1.1. базового периода	80,43
1.2. отчетного периода по себестоимости и в ценах базового периода	80,34
1.3. отчетного периода по себестоимости отчетного периода в ценах базового периода	98,03
1.4. отчетного периода	86,09
2. Влияние факторов
- объема выпуска продукции (стр.1.2-стр.1.1)	-0,09
- себестоимости единицы продукции (стр.1.3-стр.1.2)	17,68
- цены за единицу продукции (стр.1.4-стр.1.3)	-11,94

Показатели	2007г.	2008г.	+,-	%
1. Выручка от продажи	383 029	347 020	-36 009	91%
2. Себестоимость продукции	276 358	286 064	9 706	104%
3. Управленческие расходы	40 428	36 623	-3 805	91%
4. Коммерческие расходы	9 517	11 715	2 198	123%
5. Прибыль от продаж	56 726	12 618	-44 108	22%
6. Прочие доходы	10 749	50 304	39 555	468%
7. Прочие расходы	18 892	44 890	25 998	238%
8. Прибыль до налогообложения	48 584	18 032	-30 552	37%
9. Чистая прибыль	36 129	13 321	-22 808	37%
10. Рентабельность продаж	0,15	0,04	-0,10	30%
11. Доля себестоимости в выручке	0,72	0,82	0,10	114%
12. Доля управленческих расходов в выручке	0,10555	0,10554	-0,00001	100%
13. Доля коммерческих расходов в выручке	0,025	0,034	0,01	136%

Показатели	Тыс. руб.
1. Изменение выручки от продажи	-5332,88
2. Изменение уровня себестоимости	-35686,74
3. Изменение уровня управленческих расходов	4,32
4. Изменение уровня коммерческих расходов	-3092,70
Всего	-44108

Показатели	2007г.	2008г.	+,-
1. Рентабельность продукции	38,6%	21,3%	-17,3%
2. Рентабельность продаж	14,8%	3,64%	-11,2%
3. Рентабельность капитала	30,83%	13,35%	-17,5%
4. Рентабельность собственного капитала	80,83%	19,19%	-61,6%
5. Рентабельность средств производства	41,15%	17,50%	-23,6%

Показатели	2007г.	2008г.	+, -	Влияние
1. Выручка от продажи, тыс. руб.	383 029	347 020	-36 009
2. Прибыль до налогообложения, тыс. руб.	48 584	18 032	-30 552
3. Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс. руб.	72834,5	63199	-9 636
4. Средний остаток оборотных средств, тыс. руб.	82557	71472	-11 085
5. Прибыльность продаж, (стр.2 / стр.1)	0,13	0,05	-0,075	-0,1846
6. Фондоемкость, (стр.3 / стр.1)	0,19	0,18	-0,008	0,0026
7. Оборачиваемость, (стр.4 / стр.1)	0,22	0,21	-0,010	0,0032
8. Рентабельность, (стр.2 / (стр.3 + стр.4))	0,31	0,13	-0,179	-0,1788

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  245  246  247   ..

 

Вид анализа	Значения		Вертикальный		Горизонтальный
АКТИВ	31.12.07	31.12.08	31.12.07	31.12.08	Изм.	Темп роста
1. Имущество предприятия	151 228	118 875	100%	100%	-32 353	79%