Міністерство Освіти і Науки України

Аналіз діяльності ВАТ “Київський маргариновий завод ”

Середні та малі оптові бази Хлібозаводи та кондитерські цехи Ринки Роздрібна торгівля “Щедрий дар” “Славолія” “Сонячна долина” “Харківський жиркомбінат” “Олком” “Торчин продукт” Інші (більше 120 виробників) № п/п Назва виробника Частка ринку, % Середня ціна, грн. 1 “Торчин продукт” 34 1,45 2 “Щедрий дар” 11 1,53 3 “Славолія” 8 1,48 4 “Сонячна долина” 6 1,51 5 “Харківський жиркомбінат” 5 1,42 6 “Олком” 3 1,54 7 Інші (більше 120 виробників) 33 --- Група факторів Опис проблеми Ступінь впливу на діяльність емітента Які зміни, що прогнозуються, мають вплинути на підприємство Незначний вплив Середній вплив Значний вплив Виробничо-технологічні Х Політичні Нестабільність політичної системи Х Втрата іноземних постачальників сировини Соціальні Низька платоспроможність населення Х Втрата вітчизняного споживача Екологічні Погіршення екологічної ситуації в країні Х Фінансово-економічні Недостатність обігових коштів Х Збільшення обсягу реалізації продукції № п/п Показник 2001 р. 2002 р. 2003 р. 2004 р. 2005 р. 1 Сума зносу ОФ 5531,3 24756,2 30243,8 184248,8 263062,1 2 Первісна вартість ОФ 12218,9 73293,9 75348,1 414559,8 591889,7 3 Вартість введених ОФ 254,1 1912,0 3239,9 ---- ----- 4 Вартість виведених ОФ ---- 219,0 1456 ---- ---- 5 Вартість ОФ на початок року ---- 6687,6 48537,7 45104,3 230311 6 Вартість ОФ на кінець року 6687,6 48537,7 45104,3 230311 ---- Оборотні кошти підприємства Оборотні кошти у сфері обігу Оборотні кошти у сфері виробництва № п/п Показник 2001 р. 2002 р. 2003 р. 2004 р. 2005 р. 1 Собівартість реалізованої продукції (тис.грн.) ---- 55256,4 81457,7 129008,8 197717 2 Величина обігових коштів (тис.грн.) 21561,3 23932,6 42363 77567,8 98933,1 3 Сума одноденної реалізації (п.1/365) (тис.грн.) ---- 151,4 223,2 353,4 541,7 № п/п Показник 2001 р. 2002 р. 2003 р. 2004 р 2005 р 1 Чисельність працівників, чол. 378 382 363 379 393 2 Фонд оплати праці (за рік), тис.грн. 2236,2 2598,2 2754,1 2992,6 3357,8 3 Чистий дохід підприємства, тис.грн. ---- 68120 124788,2 158934,2 205905,9 № п/п Найменування показника 2001 р. 2002 р. 2003 р. 2004 р. 2005 р. 1 Статутний капітал (тис.грн.) 2355,8 2355,8 2355,8 2355,8 2355,8 2 Інший додатковий капітал ( 6838,1 47580,3 51241,8 121728,7 140773,8 3 Резервний капітал (тис.грн.) 225,3 589 932 11044,3 11248,2 4 Нерозподілений прибуток (тис.грн.) 5092,3 5215,9 6884,6 86338,6 98475,1 5 Разом (тис.грн.) 14511,5 55741 61414,2 221467,4 252852,9 № Найменування показника 2001 р. 2002 р. 2003 р. 2004 р. 2005 р. 1 Статутний капітал (%) 16,2 4,2 3,8 1,1 0,9 2 Інший додатковий капітал 47,1 85,4 83,4 54,9 55,7 3 Резервний капітал (%) 1,6 1,1 1,5 4,9 4,4 4 Нерозподілений прибуток 35,1 9,3 11,3 39,1 39,0 5 Разом (%) 100 100 100 100 100 № Показник 2001 р. 2002 р. 2003 р. 2004 р. 2005 р. 1 Чистий прибуток ---- 522,6 5559,1 6840,7 -12418,3 2 Власний капітал 14511,5 55741 61414,2 221467,4 252852,9 3 Активи 33452,7 78621,4 95427,2 351709 494575 4 Довгострокові пасиви ---- ---- 2512,2 23182 71223,3 5 Виручка від реалізованої продукції ---- 68120 124788,2 158934,2 205905,9 № п/п Показник 2001 р. 2002 р. 2003 р. 2004 р. 2005 р. Основні засоби 1 Коефіцієнт фізичного зносу 0,45 0,34 0,40 0,44 0,44 2 Коефіцієнт оновлення 0,038 0,040 0,043 ---- ---- 3 Коефіцієнт вибуття ---- 0,033 0,030 ---- ---- 4 Коефіцієнт приросту ---- 0,035 0,039 ---- ---- Оборотні кошти 5 Коефіцієнт оборотності ---- 2,3 1,9 1,7 2,0 6 Коефіцієнт завантаження ---- 0,43 0,52 0,59 0,5 7 Тривалість одного обороту в днях ---- 159 192 215 182 Трудові ресурси 8 Продуктивність праці, тис.грн. ---- 8,17 22,9 25,9 ---- 10 Середня заробітна плата за місяць, год. 493 566 584 623 712 Рентабельність 11 Рентабельність власного капіталу (%) ---- 0,94 9,1 3 ---- 12 Рентабельність сукупного капіталу (%) ---- 0,7 6 7 ---- 13 Рентабельність продажів (%) ---- 0,77 4,5 4,3 ---- 14 Рентабельність інвестованого капіталу (%) ---- ---- 9 3 --- Платоспроможність 15 Коефіцієнт автономії 0,43 0,71 0,64 0,63 0,51 16 Коефіцієнт забезпечення боргів 0,77 2,44 1,8 1,7 1,05 17 Коефіцієнт фінансового лівериджу ---- ---- 0,041 0,10 0,28 18 Коефіцієнт покриття (платоспроможності) 1,77 3,44 3,03 3,25 2,85 Фінансова стійкість 19 Коефіцієнт співвідношення власних і залучених коштів 1,31 0,41 0,55 0,48 0,67 Проектний менеджер 1. Валовий прибуток від “реалізації” продукції 127100 Ціна одиниці продукції Халат 30 Спецодяг 230 Сувенірна продукція 20 Інше 8000 Об’єм продажу, од. Халат 180 Спецодяг 190 Сувенірна продукція 3500 Інше --- 2. Собівартість, всього 79200 2.1. Сировина та матеріали 40000 2.2. Придбані вироби та напівфабрикати 1200 2.3. Заробітна плата 31600 2.4. Амортизація 5200 2.6. Адміністративні витрати 700 2.7. Інші витрати 500 3. Валовий прибуток (п.1-п.2) 47900 6. Грошовий потік 53100 7. Інвестиційні витрати 100000 Основні роботи Елементи витрат Ресурси Кількість Ціна одиниці, грн. Вартість грн., 1 ОП Проектний менеджер --- --- 2550 2 ОП Бухгалтер --- --- 2250 3 ОП Інженер охорони праці та техніки безпеки --- --- 2400 4 ОП Зам. директора по --- --- 2400 5 ОП Юрисконсульт --- --- 2160 6 ОП Робітники 4 чол. 480 5760 7 Оформлення договору --- --- 120 8 ОП Головний інженер --- --- --- 9 ОП Транспортування 3 люд/год 40 120 10 ОП Розвантаження 3 люд/год 20 60 11 МТ Вікна 4 шт. 2500 10000 12 МТ Двері 2 1100 2200 13 МТ Стіни --- --- 1330 14 МТ Фарба 30 л. 12 360 15 МТ Покриття для підлоги --- --- 500 16 МТ Стеля --- --- 2700 17 МТ Допоміжні матеріали --- --- 1340 18 МТ Інші --- --- 2000 19 ОП Робоча група --- --- ---(п.Ц.1.3) 20 МТ Опалення