Планирование деятельности автотранспортного предприятия

Введение

Краткосрочное планирование производственно-финансовой деятельности предприятия является одним из основных инструментов реализации стратегических целей субъектов хозяйствования, а также неотъемлемым элементом системы рационального ведения хозяйства. Поэтому от того, насколько качественно спланирована работа предприятия по отдельным направлениям его деятельности, может зависеть эффективность деятельности предприятия.

Негативные тенденции в развитии многих предприятий Беларуси, способствующие их кризисному состоянию, в большинстве своем – результат типичных ошибок в управлении: неумение увидеть перспективы, находить, воспринимать и использовать новые возможности, просчитать различные варианты дальнейшего развития.

Многие руководители перекладывают ответственность за неэффективное хозяйствование на различные внешние факторы, прежде всего нестабильность экономических устоев государства. Однако искусство управления и заключается в том, чтобы добиться максимально возможного уровня эффективности при существующих в данный момент хозяйственных условиях.

В преодолении постоянных изменений может помочь планирование. Так планирование сегодня представлено в виде бизнес-планов, без которых невозможно получить кредиты от инвесторов и планов краткосрочного и долгосрочного планирования.

В рыночном хозяйстве планированием занимаются почти все предприятия, хотя это не предусмотрено законами и указами. К этому вынуждают жесткие условия рынка, к которым необходимо приспосабливаться, для достижение высоких результатов финансово-хозяйственной деятельности.

Целью данной курсовой работы является расчет показателей плана производственно-хозяйственной деятельности автотранспортного предприятия на 2009 год.

Для достижения цели курсовой работы были определены задачи:

1. разработки планов эксплуатации и технического обслуживания подвижного состава;

2. разработка плана материально-технического снабжения;

3. расчет по труду и заработной плате для всех категорий работников;

4. определение размера необходимых инвестиций и себестоимости продукции (услуг);

5. расчет налогов и доходов предприятия;

6. расчет рентабельности предприятия;

7. определение оптимальных соотношений между издержками на осуществление производственной деятельности, объемами выполняемых услуг и прибылью от их реализации (определение безубыточного объема услуг).

1. План перевозок и план эксплуатации подвижного состава

План перевозок грузов является одним из основных разделов бизнес-плана автотранспортной организации (АТО) и закладывает основу для разработки плана материально- технического обеспечения, плана по труду и заработной плате, производственной программе по ТО и ТР подвижного состава и финансового плана.

Планы перевозок составляют на год, квартал, месяц и сутки. Перевозчик (экспедитор) и грузоотправитель (грузополучатель), при необходимости осуществления систематических перевозок грузов, могут заключать долгосрочный договор об организации перевозок, в котором должны быть определены объемы, сроки, условия предъявления грузов, порядок расчетов, а также иные условия организации перевозок. При наличии договора заказчик представляет перевозчику (экспедитору) заявку на объем перевозок на месяц. Типовые формы договора об организации перевозок грузов и заявки на перевозку грузов приведены в Правилах перевозки грузов автомобильным транспортом. При разовых перевозках заказчик оформляет разовый заказ на перевозку. На основании этих документов могут составляться планы перевозок грузов.

Для составления плана перевозок исходными данными являются перечень основных грузов, подлежащих перевозке, с указанием сроков перевозки, массы, расстояния перевозки, дорожные условия на основных направлениях перевозки и состояние подъездных путей, режимы работы заказчиков, условия производства погрузочно-разгрузочных работ, мощность погрузочно-разгрузочных механизмов.

Поскольку перевозчику необходимо перевозить груз по кратчайшему маршруту, открытому для движения автомобильного транспорта, то на АТО должны быть разработаны оптимальные маршруты движения транспортных средств, обеспечивающих максимально возможный коэффициент использования пробега и соответственно минимальные транспортные издержки. Для маршрутизации перевозок при оперативном планировании могут использоваться экономико-математические методы.

Выбор грузового подвижного состава - один из основных вопросов, который решается при обосновании транспортно-технологических схем перемещения грузов. Он взаимосвязан с технологией подготовки к перемещению, потреблению и упаковыванию груза, применяемым транспортным оборудованием, способами и средствами выполнения погрузочно-разгрузочных и складских работ.

Правильно выбранный подвижной состав должен обеспечивать минимум издержек на перемещение и хранение грузов по всей грузопроводящей цепи.

Выбор подвижного состава зависит от объема и расстояния перевозок, условий и методов их организации, размеров отправок (партионность), рода грузов и их цены, средств и способов производства погрузочно-разгрузочных работ, дорожных и климатических условий.

Выбор автотранспортного средства для конкретных условий эксплуатации сводится к определению типа его кузова, грузоподъемности, состава, осевых нагрузок и типа двигателя с последующим установлением марки и модели.

При определении типа кузова учитываются условия эксплуатации (род и характер груза, климатические условия) и достигаемая грузовместимость. При возможности использования нескольких типов кузова принимаемый должен обеспечивать наиболее высокую эффективность перевозки груза.

При перевозках на дальние расстояния (как правило, междугородние) целесообразно применение автомобилей большой грузоподъемности при условии обеспечения полного использования их грузоподъемности.

При выборе подвижного состава основными комплексными измерителями эффективности перевозки груза являются: производительность транспортного средства и стоимостные показатели (себестоимость, прибыль). Производительность, должна быть максимальной, а стоимостные показатели минимальны.

Предположим, что частное унитарное автотранспортное предприятие заключило договор на перевозку ковров( чистошерстяных) на год. Класс груза – 1 [3].

Годовой объем перевозок составляет 830 000 тонн, со следующим распределением по дорогам: внутригородские перевозки – 30%, по дорогам первой категории – 70%. АТО будет работать 6 дней в неделю.

Линолеум транспортируют всеми видами транспорта в крытых транспортных средствах или в универсальных контейнерах в соответствии с правилами перевозки грузов, действующими на каждом виде транспорта. При транспортировании необходимо предусматривать защиту от атмосферных осадков и механических повреждений.

После анализа специфики перевозок и изучения предложений на рынке автомобильного транспорта, для осуществления перевозок был выбран грузовой автомобиль ГАЗ-33027, оборудованный тремя откидными бортами, предусмотрена возможность установки надставных бортов и тента. Нормативный пробег автомобиля до капитального ремонта – 300 000 км. [3]. Характеристики автомобиля приведены в табл.1.2.

Погрузка будет осуществляться с помощью авто - и электропогрузчиками грузоподъемностью от 1,0 до 2,5 т. Время простоя под погрузкой-разгрузкой для 1 т груза – 6,55 мин. [3].

Результаты разработки плана перевозок, которые используются в курсовой работе, приведены в таблице 1.1.

Таблица 1.1- Исходные данные для расчета показателей эксплуатации подвижного состава.

Окончание таблицы 1.1

Таблица 1.2 – Характеристики автомобиля ГАЗ-33027

Нормативно-справочные данные для определения производственной программы по эксплуатации подвижного состава представлены в таблице 1.3.

Таблица 1.3 – Нормативно-справочные данные

Окончание таблицы 1.3

Расчет плана эксплуатации подвижного состава.

Среднесписочного числа автомобилей, необходимого для перевозки заданного объема груза:

, (1.1)

где Q_год – заданный годовой объем перевозок, т.;

U_год – годовая производительность 1 автомобиля, т.

Годовая производительность автомобиля:

, (1.2)

где Т_Н – среднее время в наряде, ч;

Д_к – количество календарных дней (Д_к =365 дней);

a_вып – коэффициент выпуска автомобилей на линию;

g – коэффициент использования грузоподъемности автомобиля;

t_п-р – время простоя в пунктах погрузки и разгрузки, ч.;

b - коэффициент использования пробега;

υ_т - техническая скорость, км/ч;

q – средняя грузоподъемность автомобиля, т;

L_гр.ез. – среднее расстояние перевозки груза.

Суточная производительность одного автомобиля определяется по следующей формуле:

, (1.3)

В связи с наличием маятникового маршрута коэффициента использования пробега равен 0,5 (b=0,5).

Суточное количество ездок определяется следующим способом:

, (1.4)

где t_е – время ездки, ч.

Для того чтобы определить время нахождения автомобиля в наряде, необходимо произвести следующие расчеты:

, (1.5)

где t_см – время смены, час.

t_п-з – подготовительно-заключительное время, час. (20 минут = 0,333 часа),

t_мо – время на медицинский осмотр, час. (5 минут = 0,083 часа),

n – количество смен,

С – удельный вес автомобилей работающих в i-сменном режиме.

Подготовительно-заключительное время включает время, затрачиваемое на прохождение предрейсового медицинского осмотра (5 мин.), время на внешний осмотр автомобиля, получение и сдачу путевого листа и заправку автомобиля топливом, маслами и охлаждающей жидкостью (20 мин.).

Режим работы АТП составляет 305 дня (Д_{реж. год.} =305 дня) при шестидневной рабочей неделей (Д_{реж. нед.} = 6 дней). Продолжительность рабочей смены составляет:

, (1.6)

где: t_{раб. нед.} – продолжительность рабочей недели, час.

Д_{раб. нед.} – число дней работы в неделю

, (1.7)

где: n_нед – число рабочих недель в году,

Д_реж – режим работы, дней

Техническая скорость автомобиля определяется по следующей формуле:

, (1.8)

где: V_Ti - скорость автомобиля на i-ом участке дороги, км/ч.;

m_i – доля пробега по i-ой группе дорог в общем пробеге, %.

Время на погрузку-разгрузку автомобиля за ездку

, (1.9)

где t _{п-р 1т} – время простоя под погрузкой-разгрузкой на 1 т. груза, мин.;

К – коэффициент, учитывающий класс груза;

q _Н - номинальная грузоподъемность автомобиля (т).

Среднесуточный пробег автомобиля:

, (1.10)

Для определения годовой производительности автомобиля необходимо определить коэффициент выпуска автомобилей на линию (a_вып ):

, (1.11)

где: a_т.г. – коэффициент технической готовности автомобилей;

К_орг.пр. – коэффициент корректирования технической готовности автомобилей по организационным причинам.

Рассчитаем коэффициент технической готовности:

, (1.12)

где: Н_{ТО, ТР} – норма простоя в ТО и ТР, дн./1000 км,

Д_к.р. – дни простоя автомобиля в капитальном ремонте.

Cуточная производительность 1 автомобиля в тонно-километрах определяется следующим образом:

, (1.13)

Годовая производительность 1 автомобиля в тонно-километрах определяется следующим образом:

, (1.14)

Автомобиле-дни в хозяйстве (дни пребывания автомобилей в АТО):

, (1.15)

Автомобиле-дни работы:

, (1.16)

Автомобиле-часы в наряде:

, (1.17)

Общий пробег парка за год составит:

, (1.18)

Груженый пробег парка определяется по формуле:

, (1.19)

Средняя эксплуатационная скорость:

, (1.20)

Выработка на среднесписочную автомобиле-тонну в тоннах и тоннокилометрах соответственно:

, (1.21)

, (1.22)

Выработка на 1 автомобиле-час работы в тоннах и тонно-километрах по формулам соответственно:

, (1.23)

, (1.24)

На основе проведенных выше формул и исходных данных из таблиц 1.1 – 1.3 проведем расчеты и представим их в табл.1.4.

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7. ;

8. ;

9.

10.

11. ;

12.;

13.;

14. ;

15. ;

16. ;

17.

18.

19.

20.

21. ;

22.

23.

24.

25.

26.

27.

Таблица 1.4 - Производственная программа по эксплуатации подвижного состава

2. План технического обслуживания и ремонта транспортных средств

Целью технического обслуживания подвижного состава является поддержание его в работоспособном состоянии, уменьшение интенсивности изнашивания деталей, узлов и агрегатов автомобилей, предупреждение поломок, выявление возникших неисправностей, сохранение хорошего внешнего вида транспортных средств.

Ремонт необходим для устранения возникших неисправностей подвижного состава путем своевременной замены или восстановления работоспособности отдельных деталей, узлов и агрегатов.

Техническое обслуживание подвижного состава по периодичности, перечню и трудоемкости выполняемых работ подразделяется на следующие виды:

· ежедневное техническое обслуживание (ЕО),

· первое техническое обслуживание (ТО-1),

· второе техническое обслуживание (ТО-2),

· сезонное обслуживание (СО).

Основным назначением ежедневного технического обслуживания является общий контроль, направленный на обеспечение безопасности движения; поддержание надлежащего внешнего вида; заправка топливом, маслом и охлаждающей жидкостью и санитарная обработка кузова.

Основным назначением ТО-1 и ТО-2 является снижение интенсивности изнашивания деталей, выявление и предупреждение отказов и неисправностей путем своевременного выполнения различных работ. ТО-1 и ТО-2 выполняются через определенный пробег, устанавливаемый в зависимости от типа и условий эксплуатации подвижного состава.

Для подвижного состава планируется также отдельный вид обслуживания – сезонное обслуживание, проводимое 2 раза в год. Основным его назначением является подготовка состава к эксплуатации в холодное и теплое время года.

Ремонт подвижного состава автомобильного транспорта в соответствии с назначением и характером выполняемых работ подразделяется на:

- капитальный ремонт (КР),

- предупредительный ремонт (ПР),

- текущий ремонт (ТР).

Капитальный и текущий ремонты ставят своей задачей устранение возникших в работе или выявленных при профилактике отказов подвижного состава и выполняются по потребности, за исключением работ предупредительного характера, которые выполняются по плану.

Таблица 2.1- Нормативно-справочные данные [3]

Окончание таблицы 2.1

Таблица 2.2 - Коэффициенты корректирования [3]

Таблица 2.3 - Исходные данные

Для составления плана ТО и ТР автомобилей необходимо рассчитать количество технических воздействий.

Планирование количества технических воздействий производится с учетом запаса хода на начало планируемого периода.

“Запас хода” – это разница между нормой пробега до капитального ремонта (списания) и пробегом с начала эксплуатации. “Запас хода” определяется по формуле:

(2.1)

где Lкр – пробег до КР, км;

Lс нач. экс. – пробег с начала эксплуатации, км.

Годовой пробег определяется следующим образом:

(2.2)

После чего определяется, предусмотрен ли КР (Lгод < Lзап.хода) или будет ли автомобиль списан в текущем году.

Количество воздействий ЕО, ТО-2, ТО-1 определяется соответственно по формулам:

(2.3)

(2.4)

где L_ТО-2 – периодичность ТО-2, км.

(2.5)

где L_ТО-1 – периодичность ТО-1, км

Значения периодичности ТО-1 и ТО-2, значения коэффициентов корректирования принимаются согласно положения о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава.

Далее произведем расчет трудоемкости работ ЕО, ТО-1, ТО-2 соответственно по формулам:

(2.6)

где: tЕО – нормативная трудоемкость ЕО, чел-ч.

(2.7)

где: tТО-1 – нормативная трудоемкость ТО-1, чел-ч.

(2.8)

где: tТО-2 – нормативная трудоемкость ТО-2, чел. ч.

Трудоемкость работ по ТР находится по формуле:

(2.9)

где tТР – нормативная трудоемкость ТР, чел-ч./1000 км.

Суммарная годовая трудоемкость работ по ТО и ТР:

(2.10)

Трудоемкость вспомогательных работ принимается в размере 25 % от общей трудоемкости:

(2.11)

Общая трудоемкость работ по ТО и ТР (включая вспомогательные работы):

(2.12)

Удельная трудоемкость ТО и ТР на 1000 км пробега и удельная трудоемкость всех работ в зоне ТО и ТР на 1000 км пробега определяется соответственно по формулам:

(2.13)

(2.14)

На основе формул 2.1 – 2.15 произведем расчеты:

Следовательно, транспортное средство в данном году заменяться не будет.

Рассчитанные показатели представим в табл.2.4.

Таблица 2.4 - План ТО и ТР подвижного состава АТП на год

3. План материально-технического обеспечения организации

Планирование материально-технического обеспечения предприятия заключается в определении и технико-экономическом обосновании потребности АТП в материальных ресурсах и источников их покрытия. В ходе разработки плана должна предусматриваться максимально возможная экономия ресурсов (замена дорогостоящих материалов более дешевыми, уменьшения отходов и потерь).

Исходными данными для разработки плана материально-технического обеспечения являются:

· намеченный объем перевозок;

· показатели плана эксплуатации подвижного состава;

· объем работ по ТО и ТР;

· нормативная база предприятия;

· задание прогноза социально-экономического развития Министерства транспорта на соответствующий год.

Расчет потребности в материальных ресурсах проводится в следующих направлениях:

· определение потребностей для осуществления перевозок;

· ремонтно-эксплуатационных и хозяйственных нужд;

· капитального строительства;

· внедрение новой техники.

Планирование потребности в топливе

Потребность в топливе определяется в натуральном и стоимостном выражении. Потребность в топливе рассчитывается исходя из норм расхода топлива (Сборник норм расхода топлива и смазочных материалов на автомобили и транспортную технику), годового пробега, транспортной работы.

Линейная норма расхода топлива – норма расхода в городах с населением до 300 тыс. чел. в летнее время.

Нормы расхода топлива рекомендуется увеличивать при работе автомобилей:

- в зимнее время – до 10%;

Расходы топлива рекомендуется уменьшать при работе на загородных маршрутах с усовершенствованным покрытием в удовлетворительном состоянии – до 15%.

Внутригаражный расход топлива, связанный с постановкой автомобилей на место хранения и обслуживания, с маневрированием на территории гаража, регулировкой автомобилей при ТО, обкаткой автомобилей, вышедших из ремонта, принимается в размере 0,5% от общего расхода.

Таблица 3.1 - Линейные нормы расхода топлива и смазочных материалов и их цены на 21.10.2009 г.[4]

Потребность в топливе для почасовых автомобилей:

, (3.1)

где а – линейная норма расхода топлива на 100 км пробега;

b₁ – норма расхода топлива на каждую ездку в размере 0.5 л.

При определении потребности в топливе учитываются надбавки за работу в зимнее время, а также при работе в городах и потребность в топливе на внутригаражные и технические надобности, и снижение норм расхода при езде по дорогам с усовершенствованным покрытием.[4]

, (3.2)

где: М_зим – количество зимних месяцев;

Н_зим – процент надбавки;

М_зим – количество месяцев в году.

, (3.3)

где: С_б.г. – удельный вес перевозок, выполняемых на территории большого города;

Н_б.г. – процент надбавки.

, (3.4)

где: С_заг.д. – процент перевозок на загородных дорогах с усовершенствованным покрытием;

Н_заг.д. – процент уменьшения расхода.

Общая потребность предприятия в топливе с учетом всех надбавок и уменьшений:

, (3.5)

где: П_зим – среднегодовой процент увеличения нормы расхода топлива в зимнее время;

П_б – процент надбавки за работу в больших городах;

П_заг.д. – среднегодовой процент снижения нормы расхода топлива при работе за городом;

Б_вн.г. – потребность в топливе на внутригаражные и технические надобности.

В стоимостном выражении общая потребность в топливе:

, (3.6)

где Ц_т – цена 1 литра бензина АИ-92 (Ц_т =2470), руб.

Расчет потребности в топливе:

Б = (л)

Смазочные материалы .

Потребность в смазочных материалах рассчитывается исходя из потребности в топливе и норм расхода моторных масел, трансмиссионных масел, специальной и пластичной смазки.

Расход моторного масла:

, (3.7)

где Н_м.м. – норма расхода моторного масла на 100 л. топлива, л.

Затраты в стоимостном выражении на моторное масло:

, (3.8)

где Ц_м – цена 1 л. моторного масла, руб.

Расход трансмиссионного масла:

, (3.9)

где Н_тр – норма расхода трансмиссионного масла на 100 л. топлива, л.

Затраты на трансмиссионное масло:

, (3.10)

где Ц_тр – цена 1 л. трансмиссионного масла, руб.

Расход пластичной смазки:

, (3.11)

где Н_см – норма расхода пластичной смазки на 100 л. топлива, кг.

Затраты на пластичную смазку:

, (3.12)

где Ц_см – цена 1 кг пластичной смазки, руб.

Расход специального масла:

, (3.13)

где Н_спец.м. – норма расхода специального масла на 100 л. топлива, л.

Затраты на специальное масло:

, (3.14)

где Ц_спец.м. – цена 1 л. трансмиссионного масла, руб.

Расход керосина:

, (3.15)

где r – среднее значение плотности горючего, (r_диз =0,84 кг/дм³ )

Затраты на керосин:

, (3.16)

где Ц_кер - цена 1 л. керосина, руб.

Смазочные материалы:

Расход обтирочных материалов принимается равным 24 кг. в год на 1 среднесписочный автомобиль:

, (3.17)

где Н_ом – норма расхода обтирочных материалов на 1 среднесписочный автомобиль, кг.

Обтирочные материалы:

Шины.

Потребность определяется в комплектах, куда входят покрышка, камера и ободная лента.

При расчете потребности предприятия в шинах необходимо исходить из общей величины пробега автомобилей и норм пробега шин.

Потребность в шинах определяется по формуле:

, (3.18)

где n_ш – количество комплектов шин, смонтированных на автомобиле без учета запасного колеса (n_ш =6);

l_н.ш. – эксплуатационная норма пробега автомобильных шин, км.

Таблица3.2 - Характеристики шины

Затраты на автомобильные шины:

, (3.19)

где Ц_ш – стоимость одного комплекта шин, 370000 руб.

Рекомендуется снижать нормы пробега шин для автомобилей-самосвалов до 10% [5].

Шины:

Материалы, запасные части для технического обслуживания и ремонта подвижного состава.

Для целей внутрихозяйственного планирования можно использовать дифференцированные укрупненные нормы затрат на ТО и ТР подвижного состава Укрупненные нормы затрат (УНЗ) на ТО и ТР в статье “материальные затраты” учитывают затраты на запасные части, узлы, агрегаты и эксплуатационные материалы. УНЗ установлены на 1000 км пробега и дифференцированы с учетом пробега автомобилей с начала эксплуатации.

Плановая сумма затрат:

, (3.20)

где МЗ – УНЗ на материальные затраты, руб.;

L_план – планируемый пробег, км.

К_т – коэффициент, корректирующий УНЗ, зависящий от типа подвижного состава.

Укрупненные нормы затрат представлены в табл. 3.3.

Таблица 3.3 - Укрупненные нормы затрат [6]

(3.21)

Планируемый годовой пробег – 132944км.

Пробег с начала эксплуатации на конец планируемого года – 132944км

Следовательно, укрупненные нормы затрат составят – 126427 руб.

На основе приведенных выше данных и формул произведем расчет показателей:

Материалы, запасные части:

План материально-технического обеспечения парка предприятия на год занесем в табл.3.4 и подведем итог затрат в денежном эквиваленте.

Таблица 3.4 - План материально-технического обеспечения парка предприятия на год

При расчете потребности АТП в материальных ресурсах должны быть определены размеры запасов их отдельных видов. Различают следующие виды запасов: текущий и страховой.

Текущий запас создается для снабжения производства в период между двумя очередными партиями поставок. Его величина зависит от периодичности поставок, т.е. интервала поставок в днях и среднесуточного расхода материалов.

Сумма текущего и страхового запаса составляет производственный запас. Производственный запас и средства, вложенные в незавершенное производство, составляют производственные оборотные фонды предприятия.

Средства, функционирующие в сфере обращения, которая включает готовую продукцию и денежные средства, необходимые для закупки, составляют фонды обращения.

Норматив оборотных средств:

, (3.22)

где Н_зап – норма запаса оборотных средств, дн;

З_год – годовые затраты по соответствующей статье.

Таблица 3.5 - Нормируемые оборотные средства

Эффективность использования оборотных средств характеризуется количеством оборотов (Nоб) средств и продолжительностью одного оборота (Vоб), которые рассчитываются последующим формулам:

, (3.23)

где Д – доходы от выполнения перевозок.

, (3.24)

4. Плана по труду и заработной плате

Разработка плана по труду и заработной плате состоит из следующих этапов:

планирование численности работников;

планирование фонда заработной платы;

планирование производительности труда.

Планирование численности работников .

Согласно инструкции по статистике численности работников и заработной плате предусмотрено подразделение работников на персонал, занятый в основной деятельности, и персонал, занятый в не основной деятельности (в обслуживающих и прочих хозяйствах).

Первая группа включает водителей, ремонтных и вспомогательных рабочих, кондукторов; руководителей и специалистов, служащих, младший обслуживающий персонал, работники пожарно-сторожевой охраны. Вторая группа включает работников жилищно-коммунального хозяйства, культурно-бытовых учреждений, медицинских учреждений, занятых на капитальном ремонте зданий и сооружений и т.д.

В курсовой работе все расчеты плана по труду и кадрам выполняются только для персонала основной деятельности.

Определение численности производится дифференцированно по основным категориям персонала: водители, рабочие по ремонту и техническому обслуживанию подвижного состава, вспомогательные рабочие, специалисты, служащие.

Исходными данными для определения численности разных категорий работающих являются запланированный объем работ по эксплуатации, техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава, типовые структуры и нормативы численности специалистов и служащих, темпы роста производительности труда, а также фонд рабочего времени одного работника.

Фонд рабочего времени - это количество часов, которое может отработать один работник в плановом периоде. Фонд рабочего времени может быть календарный, номинальный, плановый и фактический.

Календарный фонд рабочего времени равен количеству календарных дней в плановом периоде.

Номинальный фонд рабочего времени равен количеству календарных дней с вычетом выходных и праздничных дней.

Плановый фонд рабочего времени равен номинальному за вычетом невыходов на работу по таким причинам:

а) очередной и дополнительный отпуск;

б) неявки на работу из-за болезни;

в) исполнение государственных и общественных обязанностей.

Фактический фонд рабочего времени может быть меньше планового на количество часов пропущенных по неуважительным причинам.

Основой для определения потребности в персонале является плановый годовой фонд рабочего времени в часах, который рассчитывается по следующей формуле:

, (4.1)

где: Дк - количество календарных дней в году;

Дп - количество праздничных в году дней, не совпадающих с выходными;

Дв - количество выходных дней в году;

До - количество дней основного и дополнительного отпусков в году;

Дго - количество дней на выполнение государственных обязанностей в году;

Дбол - количество дней невыходов по болезни в году;

Дво – дни отпуска, совпадающие с выходными;

Тсм - время смены, ч.;

Дпп - количество предпраздничных рабочих дней;

Д'пп - количество предпраздничных рабочих дней, совпадающих с отпуском.

t` - время, на которое сокращен рабочий день перед праздничными и выходными днями, ч. (Принимаем 1 час.)

Ф_в = (365 - (8 + 52 +31 + 0 + 6+ 4)) * 6,82 – (9 – 0) * 1=1791,48.

Показатели для расчета фонда рабочего времени приведем в табл. 4.1, [7].

Таблица 4.1−Расчёт годового планового фонда рабочего времени водителей

Потребная численность водителей грузовых автомобилей определяется по плановым автомобиле-часам работы автомобилей на линии, которые соответствуют количеству часов работы водителей на линии.

Численность водителей определяется по формуле:

, (4.2)

где Чл- продолжительность работы на линии, ч;

Чп-з – продолжительность подготовительно-заключительного времени, ч;

Ф_г –годовой фонд рабочего времени водителя.

Нормативно-справочные данные для расчета численности и фонда заработной платы представлены в таблице 4.2-4.3.

Таблица 4.2−Исходные данные для расчета численности и фонда заработной платы водителей

Таблица 4.3 - Нормативно-справочные данные для расчета численности и фонда заработной платы водителей

Продолжительность работы на линии равна автомобиле-часам работы подвижного состава на линии:

(4.2)

Участие водителей в ТО не предусматривается.

Продолжительность подготовительно-заключительного времени определяется по формуле:

, (4.3)

Т_п-з = (ч.)

Тогда численность водителей:

Рассчитанную численность водителей распределим по классам:

Водители 1-го класса: N₁ = 855 * 0,35=299(чел);

Водители 2-го класса: N₂ = 855 * 0,65=556(чел)

Расчет планового фонда рабочего времени однотипен для водителей и ремонтных рабочих при учете, что дополнительный отпуск ремонтным рабочим автотранспортных предприятий, работающим в нормальных условиях не начисляется (согласно Трудовому кодексу РБ):

(365-(8+52+24+0+6+3))*6,82-(9-0)*1=1866,5 (ч) – годовой фонд рабочего времени ремонтных рабочих в нормальных условиях,

- годовой фонд рабочего времени ремонтных рабочих в тяжелых условиях труда.

Для определения трудоемкости работ, выполняемых ремонтными рабочими в нормальных и вредных условиях труда, необходимо воспользоваться примерным распределением трудоемкости технического обслуживания и текущего ремонта по видам работ, агрегатам, узлам и системам.

Кроме указанных групп рабочих необходимо предусмотреть рабочих для выполнения вспомогательных работ. В состав вспомогательных работ входят: обслуживание и ремонт оборудования и инструмента; транспортные и погрузочно-разгрузочные работы, связанные с обслуживанием и ремонтом подвижного состава; перегон автомобилей внутри автотранспортных предприятий; хранение, прием и выдача материальных ценностей; уборка производственных и служебно-бытовых помещений. Численность вспомогательных рабочих определяется на основе нормативной трудоемкости ремонтных работ и установленной, в соответствии с Положением по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава, нормативной трудоемкости вспомогательных работ в размере 15-20 % от нормативной трудоемкости работ по ТО и ТР, в которой эти работы не учитываются.

Численность ремонтных рабочих определим методом прямого счёта по следующей формуле:

, (4.3)

где: Т'_рр, Т¢¢_рр - годовая трудоёмкость работ ТО и ТР выполняемых в обычных условиях и во вредных условиях соответственно, чел-ч;

Т'_рр.в, Т"_рр.в - годовая трудоёмкость работ ТО и ТР выполняемых водителями в обычных условиях и во вредных условиях соответственно, чел-ч,;

Ф'_рр, Ф"_рр - годовой фонд рабочего времени ремонтного рабочего, работающего в обычных условиях и во вредных условиях соответственно, ч.;

Тогда:

N_всп =

Численность руководителей, специалистов и служащих определяется штатным расписанием, утвержденным руководителем предприятия в соответствии с типовыми структурами управления и нормативами численности (методика расчета приведена в нормативах численности руководителей, специалистов и служащих на автомобильном транспорте).

Нормативы численности разрабатывают на основе метода укрупненного нормирования; расчленения технологического процесса управления на типовые процедуры и закрепления их выполнения за исполнителями; использования теории массового обслуживания для работников, осуществляющих ситуационное управление технологическими процессами.

Типовые структуры разработаны применительно к пяти группам АТП. Группа устанавливается в зависимости от количества приведенных автомобилей, которое определяется по следующей формуле:

, (4.5)

где К – поправочный коэффициент.

Перечень функций управления, на которые разработаны нормативы численности, а также наименования должностей специалистов и служащих по этим функциям приведены в таблице 4.4. [8]

Таблица 4.4 - Наименования должностей специалистов и служащих, норматив численности по функциям управления

Планирование фонда заработной платы

Регулятором стоимости рабочей силы на рынке труда, позволяющем возмещать затраты труда на производство продукции, является тарифная система оплаты труда, которая устанавливает зависимость между зарплатой работника и мерой затраченного им труда.

Тарифная система оплаты труда состоит из:

тарифных ставок;

тарифной сетки;

тарифно-квалификационного справочника.

Тарифные ставки устанавливают размер оплаты труда в единицу времени.

Тарифная сетка обеспечивает уровень оплаты труда и дифференциацию зарплаты в зависимости от категорий. Она состоит из тарифных разрядов и соответствующих им тарифных коэффициентов.

Тарифно-квалификационный справочник содержит перечень квалификационных характеристик в зависимости от профессии и полученного разряда.

В зависимости от способа измерения затрат труда различают сдельную и повременную формы оплаты.

При сдельной оплате труда расценка за единицу изготовленной продукции исчисляется путем умножения часовой тарифной ставки на установленную норму времени на производство единицы продукции.

При повременной форме оплаты труда заработок работника зависит от количества отработанного времени и определяется произведением часовой тарифной ставки на количество отработанного времени.

На автомобильном транспорте применяются следующие системы оплаты труда:

· прямая сдельная;

содержание   ..  63  64  65   ..