| ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
«Сибирский государственный аэрокосмический университет
имени академика М.Ф. Решетнева»
Кафедра Организация производства и инвестиций
Планирование основных показателей работы предприятия
Красноярск
Содержание
Введение
1. Планирование товарной продукции и объема реализации
2. Планирование потребности в материалах
3. Планирование фонда заработной платы
4. Планирование себестоимости продукции
5. Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности предприятия
Заключение
Список использованных источников
Введение
Объектом исследования является крупное машиностроительное предприятие.
Цель: научиться планировать текущую деятельность предприятия, разрабатывать основные разделы годового плана предприятия.
В данной курсовой работе поставлены следующие задачи:
1. выполнить расчеты по производственной программе предприятия, обосновать объем производства и реализации продукции
2. разработать план материально-технического обеспечения
3. запланировать численность промышленно-производственного персонала
4. рассчитать годовой фонд заработной платы промышленно-производственного персонала
5. запланировать себестоимость производства и реализации продукции
6. рассчитать конечный финансовый результат деятельности предприятия за год
7. составить основные технико-экономические показатели деятельности предприятия за год.
Планирование товарной продукции и объема реализации
Форма 1
План производства и реализации продукции на 2006г.
| Наиме
нование продук
ции
|
Продукция в натуральном выражении, штук
|
Оптовая дейст-вующая цена, руб.
|
Товарная продукция, тыс. руб.
|
Реализованная продукция, тыс. руб.
|
| 2005г ожид. вып-е
|
План на 2006г
|
Темп роста в % к 2005 г
|
2005г ожид. вып-е
|
План на 2006г
|
Темп роста в % к 2005 г
|
2005г ожид. вып-е
|
План на 2006г
|
Темп роста в % к 2005 г
|
| 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
11
|
12
|
13
|
| А
|
49
|
51
|
104,08
|
28500,00
|
1396,50
|
1453,50
|
104,08
|
1368,00
|
1425,00
|
104,08
|
| В
|
82
|
85
|
103,66
|
28200,00
|
2312,40
|
2397,00
|
103,66
|
2312,40
|
2397,00
|
103,66
|
| Г
|
42
|
46
|
109,52
|
60000,00
|
2520,00
|
2760,00
|
109,52
|
2580,00
|
2820,00
|
109,52
|
| Д
|
195
|
197
|
101,03
|
45000,00
|
8775,00
|
8865,00
|
101,03
|
8820,00
|
8910,00
|
101,03
|
| Итого:
|
|
|
|
|
15003,90
|
15475,50
|
|
15080,40
|
15552,00
|
|
Примечание к форме 1:
Для изделия А:
1. Темп роста продукции в натуральном выражении, %: 51/49*100 = 104,08
2. Товарная продукция, ожидаемое выполнение, тыс. руб: 49*28500/1000 = 1396,50
3. Товарная продукция, план на 2006г., тыс. руб.: 51*285000/1000 = 1453,50
4. Темп роста товарной продукции в стоимостном выражении, %: 1453,50/1396,50 = 104,08
5. Остатки готовой продукции, тыс. руб:
6. - на начало года 28500*15/1000 = 427,50
7. - на конец года 28500*16/1000 = 456,00
8. Ожидаемое выполнение по реализованной продукции, тыс. руб.: 1396,50+427,50-456,00 = 1368,00
9. План на 2006 по реализованной продукции, тыс. руб.: 1453,50+427,50-456,00 = 1425,00
10. Темп роста реализованной продукции в стоимостном выражении: 1425,00/1368,00 = 104,08
Планирование потребности в материалах
Форма 2
Расчет потребности предприятия в сырье, полуфабрикатах, основных материалах, вспомогательных материалах и энергоносителей, идущих на технологические нужды
| Вырабатываемая продукция и перечень материалов и
|
Выработка по плану
|
Потребность в материалах на год
|
| Ед. изм.
|
Всего за год
|
Ед. изм.
|
Удельн. норма
|
Всего
|
| 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
| 1. Изделие А
|
шт
|
51
|
|
|
|
| 1.1 Основные материалы
|
|
|
|
|
|
| Сталь нержавеющая
|
|
|
кг
|
0,624
|
31,82
|
| Сталь простая
|
|
|
кг
|
0,977
|
49,83
|
| Трубы тонкостенные нержавеющие
|
|
|
кг
|
0,8
|
40,80
|
| Комплектующие N 1
|
|
|
шт
|
1
|
51,00
|
| Комплектующие N 2
|
|
|
шт
|
3
|
153,00
|
| 1.2. Вспомогательные материалы
|
|
|
|
|
|
| Подпергамент
|
|
|
кг
|
1,152
|
58,75
|
| Проволока стальная нержавеющая
|
|
|
кг
|
0,4
|
20,40
|
| 1.3. Электроэнергия
|
|
|
кВт ч
|
305
|
15555,00
|
| 2. Изделие В
|
шт
|
85
|
|
|
|
| 3.1 Основные материалы
|
|
|
|
|
|
| Сталь простая
|
|
|
кг
|
10,05
|
854,25
|
| Сталь нержавеющая
|
|
|
кг
|
1,5
|
127,50
|
| Трубы сварные
|
|
|
кг
|
3
|
255,00
|
| Трубы тонкостенные нержавеющее
|
|
|
кг
|
16
|
1360,00
|
| Гвозди проволочные
|
|
|
кг
|
4
|
340,00
|
| Комплектующее №3
|
|
|
шт
|
1
|
85,00
|
| Прокат алюминиевый
|
|
|
кг
|
12
|
1020,00
|
| 3.2 Вспомогательные материалы
|
|
|
|
|
|
| Лента стальная
|
|
|
кг
|
0,6
|
51,00
|
| Смолы полиамидные
|
|
|
кг
|
20
|
1700,00
|
| 3.3. Электроэнергия
|
|
|
кВт ч
|
1280
|
108800,00
|
| 3. Изделие Г
|
шт
|
46
|
|
|
|
| 4.1. Основные материалы
|
|
|
|
|
|
| Сталь простая
|
|
|
кг
|
14
|
644,00
|
| Сталь нержавеющая
|
|
|
кг
|
4,3
|
197,80
|
| Трубы тонкостенные
|
|
|
кг
|
1,36
|
62,56
|
| Гвозди проволочные
|
|
|
кг
|
4
|
184,00
|
| Прокат алюминиевый
|
|
|
кг
|
12
|
552,00
|
| Прокат бронзовый
|
|
|
кг
|
29
|
1334,00
|
| Комплектующие N 3
|
|
|
шт
|
1
|
46,00
|
| 4.2. Вспомогательные материалы
|
|
|
|
|
|
| Ацетон
|
|
|
кг
|
0,31
|
14,26
|
| Канифоль
|
|
|
кг
|
0,04
|
1,84
|
| Лента поливинил-хлоридная
|
|
|
кг
|
0,45
|
20,70
|
| 4.3. Электроэнергия
|
|
|
кВт ч
|
2320
|
106720,00
|
| Мазут
|
|
|
т
|
0,1
|
4,60
|
| 4. Изделие Д
|
шт
|
197
|
|
|
|
| 5.1. Основные материалы
|
|
|
|
|
|
| Сталь простая
|
|
|
кг
|
13,48
|
2655,56
|
| Сталь нержавеющая
|
|
|
кг
|
6,13
|
1207,61
|
| Трубы тонкостенные нержавеющие
|
|
|
кг
|
1
|
197,00
|
| Гвозди
|
|
|
кг
|
2,5
|
492,50
|
| 5.2. Вспомогательные материалы
|
|
|
|
|
|
| Проволока стальная нержавеющая
|
|
|
кг
|
5
|
985,00
|
| Лента стальная
|
|
|
кг
|
0,1
|
19,70
|
| Марганец металлический
|
|
|
кг
|
0,3
|
59,10
|
| 5.3. Электроэнергия
|
|
|
кВт ч
|
1078
|
212366,00
|
| Газ
|
|
|
т
|
0,005
|
0,99
|
Примечание к форме 2:
Для изделия А:
1. Сталь нержавеющая, кг: 0,624*51 = 31,85
2. Сталь простая, кг:0,977*51 = 49,83
3. Трубы тонкостенные нержавеющие, кг:0,8*51 = 40,80
4. Комплектующие N 1, шт:1*51 = 51,00
5. Комплектующие N 2, шт:3*51 = 153,00
6. Подпергамент, кг: 1,152*51 = 58,75
7. Проволока стальная нержавеющая, кг:0,4*51 = 20,40
8. Электроэнергия, кВт/ч:305*51 = 15555,00
Форма 3
Расчет планово-заготовительной стоимости сырья, полуфабрикатов, основных материалов и вспомогательных материалов, идущих на технологические нужды
| Сырье, полуфабрикаты, основные вспомогательные энергоносители
|
Ед. изм.
|
Потребность по плану
|
Расходы на единицу продукции независящие от предприятия
|
Расходы зависящие от предпри-ятия
|
Итого планово заготови-тельная цена, руб.
|
Всего планово заготовите-льная стоимость, руб.
|
| Оптовая цена, руб.
|
Ж/д тариф
|
Наценка базы
|
Итого
|
| 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
| 1. Изделие А
|
| 1.1 Основные материалы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25114,512
|
| Сталь нержавеющая
|
кг
|
31,82
|
72,00
|
36,00
|
28,80
|
136,80
|
4,10
|
140,90
|
4484,00
|
| Сталь простая
|
кг
|
49,83
|
8,00
|
4,00
|
3,20
|
15,20
|
0,46
|
15,66
|
780,29
|
| Трубы тонкостенные нержавеющие
|
кг
|
40,80
|
79,00
|
39,50
|
31,60
|
150,10
|
4,50
|
154,60
|
6307,68
|
| Комплектующие N 1
|
шт
|
51,00
|
17,80
|
8,90
|
7,12
|
33,82
|
0,48
|
34,30
|
1749,30
|
| Комплектующие N 2
|
шт
|
153,00
|
40,00
|
20,00
|
16,00
|
76,00
|
1,08
|
77,08
|
11793,24
|
| 1.2. Вспомогательные материалы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2932,66
|
| Подпергамент
|
кг
|
58,75
|
1,20
|
0,60
|
0,48
|
2,28
|
0,07
|
2,35
|
138,07
|
| Проволока стальная нержавеющая
|
кг
|
20,40
|
70,00
|
35,00
|
28,00
|
133,00
|
3,99
|
136,99
|
2794,60
|
| 1.3. Электроэнергия
|
кВт ч
| |