|
|
|
|
содержание ..
193
194
195 ..
Предмет та метод економічного аналізу
Предмет та метод економічного аналізу
|
|
Зміст
Показники
|
За минулий рік
|
Звітни й рік
|
Відхилення
|
| По плану
|
По факту
|
Від минул року, в сумі
|
Від плану, в сумі
|
Від минул року, в%
|
Від плану, в%
|
| Обсяг випуску прод-ї |
150 |
160 |
170 |
+20 |
+10 |
13,3 (170/150*100 -100) |
6,6 |
| Роки
|
Товарна прод-я (тис. Грн.)
|
Індекс
|
| 1992 |
4210 |
1,00 |
| 1993 |
4980 |
1,18 |
| 1994 |
5930 |
1,20 |
| 1995 |
6582 |
1,10 |
| Вид прод-ї
|
По плану
|
Фактично
|
% викон-ня плану
|
| А |
50 |
70
|
140,0 |
| Б |
150 |
200 |
13,3 |
| В |
80 |
20 |
25,0 |
| Підсумок |
280 |
290 |
103,6 |
| = |
На поч. року
|
На кін. Року
|
ПАСИВ
|
На поч. року
|
На кін. Року
|
| I
ОФ: позооборотні активи |
I
Джерела власних коштів |
| II
Запаси та витрати |
II
|
| III
Грошові кошти та розрах-к ін. |
III
Розрах та ін. Пасиви |
| Сума |
*
|
-
|
*
|
-
|
| Показники
|
По плану
|
По звіту
|
Відхил-ня в сумі
|
%викон-ня плану
|
| 1. Товарна прод-я, (тис. грн) |
2941 |
2961 |
+20 |
100,68 |
| 2. Середньоспискова чис-сть роб-ків (чол.) |
350 |
349 |
-1 |
99,7 |
| 3. Середньорічна виробітка на 1 роб-го (грн.) |
8402,86 |
8484,24 |
+81,38 |
100,97 |
| 4, Заг. Число відпрац-них всіма роб-ми чоловікоднів (тис.) |
77,4 |
80,4 |
+3,0 |
103,88 |
| 5. Число днів, відпрац-них 1 –м роб-м (днях) |
221,14 |
230,37 |
+9,23 |
104,17 |
| 6. Середньогод. виробітка 1-го робочого (грн.) |
37,998 |
36,829 |
-1,169 |
96,92 |
| 7. Заг. Число відпрац-них всіма роб-ми чоловікогодин (тис.) |
619,2 |
635,8 |
+16,6 |
102,68 |
| 8. Середня довготривалість робоч. дня (в часах) |
8,0 |
7,91 |
-0,09 |
98,85 |
| 9. Середньочасова виробітка 1-го роб-го (грн.) |
4.75 |
4,657 |
-0,093 |
98,04 |
| Фактори
|
% викон. плану
|
Різниця у %
|
Вплив фактору
|
| 1
|
2
|
3
|
4
|
| Зміни числа робочих |
99,71 |
99,71-100= -0,29 |
2941*(-0,29)/100=-8,4 |
| За рахунок зміни відпрацьова них робітниками днів |
103,88 |
103,88-99,71=4,17 |
2941 * 4,17/100=122,4 |
| За рахунок зміни тривалості робочого дня |
102,68 |
102,68-103,88= -1,2 |
2941*(-1,2)/100= -35,2 |
| За рахунокк зміни часової продуктивності праці |
100,68 |
100,68-102,68= -2,0 |
2941*(-2)/100= -58,8 |
| ЗАГАЛЬНИЙ ВПЛИВ |
20.000 |
| Показники
|
По плану
|
По звіту
|
Відхил-ня в сумі
|
%викон-ня плану
|
| 1.Обсяг ВП (тис.грн.) |
42339,13 |
42923,77 |
+585 |
101, 3816 |
| 2. Вар-ть ОФ |
15680 |
15753 |
+73 |
100, 4655 |
| 3, Фондовіддача (грн.) |
2,7002 |
2,7248 |
+0,0246 |
101, 48 |
| Показники
|
План на
|
За звіт-й
|
За минулий
|
Відхилення-від плану
|
Темпи росту до минуло го року
|
| Звіт-й рік
|
Рік
|
рік
|
Сума
|
%
|
По плану
|
Фактично
|
| 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
| Товарна прод-я (тис. грн.) |
500 |
520 |
475 |
+20
|
4,8
|
105,2
|
109,4
|
| Товарна прод-я
|
План 500
|
Факт 520
|
Відхилення
|
1. Трудові:
|
100
|
102
|
+2(2*5=+10
|
2. Засоби праці:
|
250
|
265
|
+15(15*2=+30)
|
3. Матеріальні рес-си:
|
300
|
306
|
+6(6*1,67=+10) +0,03(0,03*306=+10)
|
| Прод-я
|
По плану
|
Фактично
|
Зарах-ся врахунок плану, але не вище плану
|
| А |
5357 |
6064 |
5357 |
| Б |
4717 |
4718 |
4717 |
| В |
252 |
252 |
252 |
| Г |
1180 |
1060 |
1060 |
| Д |
550 |
557 |
550 |
| Всього: |
12056 |
12651 |
11986 |
| Випуск тов-ї прод--ї'
|
Відхил-ня
|
| Продук ція
|
По плану
|
фактично
|
У питомій
|
Факт- й випуск за рахунок поруш-ня план. структури
|
| сума
|
Питома вага,°/о
|
сума
|
Питома вага,%
|
вазі
|
Більше
|
Менше
|
| 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
| А
|
2806 |
12,9 |
2682 |
12,2 |
-0,7 |
-154 |
| Б
|
2112 |
9,7 |
2007 |
9,1 |
-0,6 |
-132 |
| В
|
550 |
2,5 |
550 |
2,4 |
-0,1 |
-22 |
| Г
|
776 |
3,5 |
1047 |
4,7 |
+1,2 |
256 |
| Д
|
1450 |
6,9 |
1469 |
6,6 |
-0,3 |
-66 |
| Е
|
217 |
1.0 |
326 |
1,5 |
+0,5 |
111 |
| Всього:
|
21700 |
100 |
22062 |
100 |
_ _ _ |
600 |
600 |
| Декади
|
План
|
Факт
|
| I
|
160 |
100 |
| II
|
170 |
140 |
| III
|
170 |
280 |
| 500 |
520 |
| №
|
Показники
|
Звіт. рік
|
Відхил-ня
|
| План
|
факт
|
у%
|
| 1
|
К-ть відпрац-х чоловікоднів всіма роб-ми |
207450 |
209244 |
0,9 |
| 2
|
К-ть відпрац-х чол.часів:
|
1655451
|
1665583
|
0,6
|
| 3
|
Серадньоспискове число робочих |
922 |
923 |
0,01 |
| 4
|
Показники викор-ня роб-го часу:
|
225 7,98
|
226,7 7,96
|
0,7
|
| Показники
|
По плану
|
По звіту
|
Зміна абсол., в сумі
|
| 1. сер.річний виробіток прод-ї ПВП |
4320 |
4480 |
+160 |
| 2. питома вага роб-х в складі ПВП |
0,748 |
0,746 |
-0,02 |
| 3. сер. число днів, відпрац-х 1-м роб-м, дні |
225 |
227 |
+2 |
| 4. Сер. тривалість роб. Дня, часи |
7,96 |
7,98 |
+0,02 |
| 5. сер. часовий виробіток 1-го роб-го, грн. |
3,225 |
3,315 |
+0,09 |
| Показники
|
По плану
|
По звіту
|
Відхил-ня в сумі
|
| 1. Обсяг випуску прод-ї, в тис. грн. |
5222 |
5516 |
+294 |
| 2. сер. чис-ть роб-ків, чол-к |
1232 |
1236 |
+4 |
| 3. сер. річний виробіток 1-го роб-ка, грн. (1/2) |
4238,6 |
4462,8 |
+224,2 |
| Показники
|
По плану
|
По звіту
|
Відхил-ня в сумі
|
| 1. Обсяг ВП, тис. грн |
18600 |
18750 |
150 |
2. Сер. річна вар-ть ОФ, тис. грн
|
9090
|
9101
|
+11
|
| 3. Число одиниць облад-ня |
435 |
440 |
+5 |
| 4. Відпрац-о стонкогодин всього, тис. |
1646,5 |
1560,2 |
-86,3 |
5. Фондовіддача на 1-ну грн. ОФ (1/2)
|
2,046 3,213 |
2,060
|
+0,014
|
6. Прод-ть
|
42,759
|
42,614
|
-0,145
|
|
|
| |
|
|