|
|
|
содержание ..
118
119
120 ..
Анализ платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия
Анализ платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия
|
Показатели
|
Уровень показателя
|
На начало года
|
На конец года
|
Изменения(+,-)
|
Удельный вес собственного капитала в общей валюте баланса, (%)
|
-0,03
|
-0,09
|
+0,06
|
Удельный вес заемного капитала в общей валюте баланса, (%)
|
1,04
|
1,09
|
+0,05
|
Плечо финансового рычага (коэффициент финансового риска)
|
1,01
|
1,0
|
-0,01
|
Показатели
|
Уровень показателя
|
На начало года
|
На конец года
|
Изменения(+,-)
|
Удельный вес собственного капитала в общей валюте баланса, (%)
|
-0,09
|
-0,1
|
+0,01
|
Удельный вес заемного капитала в общей валюте баланса, (%)
|
1,09
|
1,19
|
+0,1
|
Плечо финансового рычага (коэффициент финансового риска)
|
1,0
|
1,09
|
+0,09
|
Показатель
|
Рекомендуемый критерий
|
За 2006 год
|
За 2007 год
|
Отклоне-ния
|
Коэффициент автономии
|
> 0,5
|
-0,09
|
-0,19
|
-0,1
|
Коэффициент долга
|
< 0,4
|
1,09
|
1,19
|
+0,1
|
Коэффициент финансового риска
|
< 0,7
|
-11,91
|
-6,24
|
+5,67
|
Активы
|
2006 год
|
2007 год
|
Изменения (+,-)
|
на начало года
|
на конец года
|
на начало года
|
на конец года
|
2006 год
|
2007 год
|
т.р.
|
%
|
т.р.
|
%
|
т. Р.
|
%
|
т.р.
|
%
|
т.р.
|
%
|
т. р.
|
%
|
НМА
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Основные средства
|
265
|
87
|
247
|
65
|
247
|
65
|
228
|
49
|
-18
|
-22
|
-19
|
-16
|
Оборотные активы(II)
|
38
|
13
|
135
|
35
|
135
|
35
|
238
|
51
|
97
|
+22
|
103
|
+16
|
ИТОГО
|
303
|
100
|
382
|
100
|
382
|
100
|
466
|
100
|
+79
|
0
|
+84
|
0
|
Показатели
|
2006 год
|
2007 год
|
Изменения (+,-)
|
на начало года
|
на конец года
|
на начало года
|
на конец года
|
2006 год
|
2007 год
|
т.р.
|
т.р.
|
т. р.
|
т.р.
|
т.р.
|
т. р.
|
1. Итог валюты баланса, в т. ч.:
|
303
|
382
|
382
|
466
|
+79
|
+84
|
а) основной капитал
|
265
|
247
|
247
|
228
|
-18
|
-19
|
2.Удельный вес в оборотной сумме (в %): а) основной капитал
|
87
|
65
|
65
|
49
|
-22
|
-16
|
3.Приходится оборотный капитал на 1 рубль оборотных средств (в рублях)
|
0,1
|
0,5
|
0,5
|
1
|
0
|
0
|
Виды источников финансовых ресурсов
|
На начало 2006 года
|
На конец 2006 года
|
Изменения (+,-)
|
т. Р.
|
%
|
т. Р.
|
%
|
т. Р.
|
%
|
Собственные источники:
|
Уставный капитал
|
11
|
3,6
|
11
|
2,9
|
0
|
-0,7
|
Итого по
|
-12
|
-4,0
|
-35
|
-9,2
|
-23
|
-5,2
|
Заемные источники:
|
Долгосрочные кредиты и займы
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Итого по
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Привлеченные источники:
|
Займы и кредиты
|
0
|
0
|
83
|
21,7
|
+83
|
+21,7
|
Поставщики и подрядчики
|
37
|
12,2
|
17
|
4,5
|
-20
|
-7,7
|
Задолженность перед персоналом организации
|
15
|
5
|
18
|
4,7
|
+3
|
-0,3
|
Задолженность по налогам и сборам
|
1
|
0,3
|
0
|
0
|
-1
|
-0,3
|
Итого по
|
315
|
104
|
417
|
109,2
|
+102
|
+5,2
|
БАЛАНС (сумма строк (490+590+690)
|
303
|
100
|
382
|
100
|
+79
|
0
|
Виды источников финансовых ресурсов
|
На начало 2007 года
|
На конец 2007 года
|
Изменения (+,-)
|
т. р.
|
%
|
т. р.
|
%
|
т. р.
|
%
|
Собственные источники:
|
Уставный капитал
|
11
|
2,9
|
11
|
2,4
|
0
|
-0,5
|
Итого по
|
-35
|
-9,2
|
-89
|
-19,1
|
-54
|
-9,9
|
Заемные источники:
|
Долгосрочные кредиты и займы
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Итого по
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Привлеченные источники:
|
Займы и кредиты
|
83
|
21,7
|
329
|
70,6
|
+246
|
+48,9
|
Кредиторская задолженность
|
334
|
87,4
|
226
|
48,5
|
-108
|
-38,9
|
Итого по
|
417
|
109,2
|
555
|
119,1
|
138
|
+9,9
|
БАЛАНС
|
382
|
100
|
466
|
100
|
+84
|
0
|
Показатели
|
2006 год в т.р.
|
2007 год в т.р.
|
На начало
|
На конец
|
Измене-
|
На начало
|
На конец
|
Измене-
|
Уставный капитал
|
11
|
11
|
0
|
11
|
11
|
0
|
Нераспределённая прибыль (непокрытый убыток)
|
-23
|
-46
|
-23
|
-46
|
-100
|
-54
|
Итого источников собственных средств
|
-12
|
-35
|
-23
|
-35
|
-89
|
-54
|
Исключаются:
|
265
|
247
|
-18
|
247
|
228
|
-19
|
Итого исключаются:
|
265
|
247
|
-18
|
247
|
228
|
-19
|
Собственные оборотные средства
|
-277
|
-282
|
-5
|
-282
|
-317
|
-35
|
Показатели
|
Остаток на начало года
|
Остаток на конец года
|
Изменения
|
т. р.
|
%
|
т. р.
|
%
|
т. р.
|
%
|
Расчеты с кредиторами:
|
37
|
11,7
|
17
|
5,1
|
-20
|
-6,6
|
Кредиторская задолженность всего:
|
315
|
100
|
334
|
100
|
+19
|
0
|
Показатели
|
Остаток на начало года
|
Остаток на конец года
|
Изменения
|
т. р.
|
%
|
т. р.
|
%
|
т. р.
|
%
|
Расчеты с кредиторами:
|
17
|
5,1
|
0
|
0
|
-17
|
-5,1
|
задолженность перед персоналом
|
18
|
5,4
|
0
|
0
|
-18
|
-5,4
|
задолженность по налогам и сборам
|
0
|
| |
|
|