Федеральное агентство по образованию
Показатели
|
2008 г.
|
2009 г.
|
Изменение
|
сумма
|
%
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Выручка от продаж, тыс. руб.
|
1490
|
1948
|
458
|
130,74
|
Себестоимость продукции, тыс. руб.
|
-440773
|
-535998
|
-95225
|
121,60
|
Прибыль от продаж, тыс. руб.
|
-439283
|
-534050
|
-94767
|
121,57
|
Затраты на рубль продаж, руб.
|
-295,8208
|
-275,15298
|
-207,9148
|
93,01
|
Среднесписочная численность человек, чел.
|
568
|
569
|
1
|
100,18
|
3. Анализ финансового состояния ОАО АЭК "Комиэнерго" "Сыктывкарские тепловые сети"
Вид имущества
|
Абсолютные значения, тыс. руб.
|
Удельные веса, в %
|
Изменения, в %
|
АКТИВ
|
2008 г.
|
2009 г.
|
2008 г.
|
2009 г.
|
Абсолютные изменения
|
Относительные изменения
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
1. Внеоборотные активы
|
Основные средства
|
489373
|
487953
|
88,51
|
90,85
|
-1420
|
+2,34
|
Незавершенное строительство
|
59832
|
35256
|
10,82
|
6,56
|
-24576
|
-4,26
|
Итого по разделу 1:
|
549205
|
523209
|
99,33
|
97,41
|
-25996
|
-1,92
|
2. Оборотные активы
|
Запасы
|
18799
|
24460
|
3,40
|
4,55
|
+5661
|
+1,15
|
НДС по приобретенным ценностям
|
-17125
|
-16923
|
-3,10
|
-3,15
|
+202
|
-0,05
|
Дебиторская задолженность
|
2039
|
6375
|
0,37
|
1,19
|
+4336
|
+0,82
|
Итого по разделу 2:
|
3713
|
13912
|
0,67
|
2,59
|
+10199
|
+1,92
|
Итого по двум разделам
|
552918
|
537121
|
100,00
|
100,00
|
-15797
|
-
|
Наименование показателя
|
2008 г.
|
2009 г.
|
1
|
2
|
3
|
I. АКТИВЫ
|
1. Основные средства
|
489373
|
487953
|
2. Незавершенное строительство
|
59832
|
35256
|
3. Запасы
|
18799
|
24460
|
4. НДС
|
-17125
|
-16923
|
5. Дебиторская задолженность
|
2039
|
6375
|
Итого активы
|
552918
|
537121
|
II. ПАССИВЫ
|
6. Прочие долгосрочные обязательства
|
24455
|
21361
|
7. Кредиторская задолженность
|
22870
|
21356
|
8. Прочие краткосрочные обязательства
|
253012
|
242199
|
Итого пассивы, принимаемые к расчету
|
300337
|
284916
|
Стоимость чистых активов (итого активов минус итого пассивов)
|
252581
|
252205
|
Вид пассива
|
Абсолютные значения, тыс. руб.
|
Удельные веса,
|
Изменения
|
ПАССИВ
|
2008 г.
|
2009 г.
|
2008 г.
|
2009 г.
|
Абсолютные изменения, тыс.руб.
|
Относительные изменения, в %
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
1. Собственный капитал
|
Добавочный капитал
|
252581
|
252205
|
45,68
|
46,95
|
-376
|
1,27
|
Итого по разделу 1:
|
252581
|
252205
|
45,68
|
46,95
|
-376
|
1,27
|
2. Заемные средства
|
Прочие долгосрочные обязательства
|
24455
|
21361
|
4,42
|
3,98
|
-3094
|
-0,45
|
Кредиторская задолженность
|
22870
|
21356
|
4,14
|
3,98
|
-1514
|
-0,16
|
Прочие краткосрочные обязательства
|
253012
|
242199
|
45,76
|
45,09
|
-10813
|
-0,67
|
Итого по разделу 2:
|
300337
|
284916
|
54,32
|
53,05
|
-15421
|
-1,27
|
Итого по двум разделам
|
552918
|
537121
|
100,00
|
100,00
|
-15797
|
-
|
№
|
Показатели
|
Условные обозначения
|
2008 г
|
2009 г
|
Отклонение (+,-)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
1
|
Выручка от реализации товаров, тыс. руб.
|
N - стр.010 ф.2
|
1490
|
1948
|
+458
|
2
|
Средняя величина оборотных средств, тыс. руб.
|
E = 0,5*стр.290
|
22009
|
8812,5
|
-13196,5
|
3
|
Количество оборотов оборотных средств
|
=N/E
|
0,068
|
0,221
|
+0,153
|
4
|
Коэффициент закрепления
|
=E/N
|
14,771
|
4,524
|
-10,247
|
5
|
Оборачиваемость в днях
|
LE
|
5317,6
|
1628,6
|
-3689
|
№
|
Наименование
|
Сумма
|
1
|
Покупатели, заказчики
|
37
|
в т.ч.
|
ОАО МТС
|
12
|
ТСЖ Свой дом
|
10
|
ООО Восток-Запад Телком
|
14
|
2
|
Векселя к получению
|
0
|
3
|
Авансы выданные
|
394
|
в т.ч.
|
ООО Тракторный центр
|
137
|
ОАО Лукойл Интер-Кард
|
81
|
ООО Вербунг
|
41
|
4
|
Прочие дебиторы
|
254
|
в т.ч.
|
Госпошлина
|
159
|
НДС с авансов полученных
|
41
|
ИТОГО
|
6375
|
2008 год
|
2009 год
|
Рост (+)
|
Всего дебиторская задолженность
|
Статья 230
|
0
|
0
|
0
|
Статья 240
|
6375
|
685
|
-5690
|
ИТОГО
|
6375
|
685
|
-5690
|
В том числе
|
Покупатели и заказчики
|
Статья 231
|
0
|
0
|
0
|
Статья 241
|
50
|
37
|
-13
|
ИТОГО
|
50
|
37
|
-13
|
Авансы выданные
|
Статья 234
|
0
|
0
|
0
|
Статья 245
|
6062
|
394
|
-5668
|
ИТОГО
|
6062
|
394
|
-5668
|
Прочие дебиторы
|
0
|
Статья 235
|
0
|
0
|
0
|
Статья 246
|
263
|
254
|
-9
|
Итого
|
263
|
254
|
-9
|
Долгосрочная КЗ составляет:
|
20259
|
Поставщики и подрядчики:
|
0
|
Задолженность внебюджетным фондам
|
19826
|
Задолженность перед бюджетом
|
433
|
ИТОГО
|
20259
|
Наименование
|
Сумма
|
Краткосрочная кредиторская задолженность
|
18054
|
Поставщики и подрядчики
|
7412
|
Задолженность по оплате труда
|
5916
|
Задолженность внебюджетным фондам
|
2464
|
Задолженность перед бюджетом
|
633
|
Авансы полученные
|
10
|
Прочие кредиторы, всего
|
438
|
Показатели
|
2008 год
|
Результат сравнения
|
2009 год
|
Результат сравнения
|
ДЗ
|
КЗ
|
ДЗ
|
КЗ
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
Остатки на начало периода, тыс. руб.
|
2039
|
22870
|
20831
|
6375
|
21356
|
14981
|
Остатки на конец периода, тыс. руб.
|
6375
|
21356
|
14981
|
685
|
18054
|
17369
|
Средние остатки, тыс. руб.
|
4207
|
22113
|
17906
|
3530
|
19705
|
16175
|
Период
|
На начало периода
|
На конец периода
|
ДЗ, руб.
|
КЗ, руб.
|
Приход ДЗ на рубль КЗ, Руб.
|
ДЗ, руб.
|
КЗ, руб.
|
Приход ДЗ на рубль КЗ, Руб.
|
2008 г.
|
2039
|
<
|
22870
|
0,09
|
6375
|
<
|
21356
|
0,3
|
2009 г.
|
6375
|
<
|
21356
|
0,3
|
685
|
<
|
18054
|
0,04
|
Наименование показателя
|
Способ расчета
|
Нормативное ограничение
|
1
|
2
|
3
|
1. Общий показатель платежеспособности
|
L1=(А1+0,5А2+0,3А3)/П1+0,5П2+0,3П3 = 0,48338
|
L1 >= 1
|
2. коэффициент абсолютной ликвилности
|
L2=ден ср-ва + краткоср фин влож-я / текущ обяз-ва
|
L2=строка250+260/610+620+630+660 = 0
|
L2 >= 0,2
|
3. Коэф-т "критической оценки"
|
L3=ден-ср + текущ. финн. влож-я + краткоср. ДЗ / тек обяз-ва
|
L3=cтр250+260+240/610+620+630+660 = 0,02419
|
допустимое значение
|
4. Коэф-т текущей ликвидности
|
L4=оборотные активы / текущие обяз-ва
|
L4=290/610+620+630+660 = 0,05279
|
Необходимое значение L4=1,5, оптимальное 2 - 3,5
|
5. Коэф-т маневренности функционирующего капитала
|
L5=медленно реализуемые активы / оборотные активы - текущие обяз-ва
|
L5=210+220+230+270/290+610+620+630+660 = 0,02716 - на начало 2009 г, на конец года 0,09763
|
Уменьшение показателя в динамике положительный факт
|
6. Доля оборотных средств в активах
|
L6=оборот активы / валюта баланса
|
L6=290/300 = 0,0259
|
L6 >= 0,5
|
7. Коэф-т обеспеченности собственными средствами
|
L7=СК - Внеоборотные активы / оборотные активы
|
L7=490-190/290 = -19,4799
|
L7>=0,1 (чем больше, тем лучше)
|
Показатели
|
2008 г.
|
2009 г.
|
Тыс. руб.
|
% к итогу
|
Тыс. руб.
|
% к итогу
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Итого приток
|
289370
|
100
|
302064
|
100
|
Средства полученные от покупателей и заказчиков
|
7045
| |