|
|
|
содержание ..
610
611
612 ..
Комплексная оценка финансов предприятия
Комплексная оценка финансов предприятия
|
ОГЛАВЛЕНИЕ
Показатель (из таблицы А1)
|
Сумма, тыс.руб.
|
Внеоборотные активы
|
16000
|
Оборотные активы
|
10500
|
Собственный капитал
|
14000
|
Доходы
|
66500
|
Расходы
|
52000
|
Налог на прибыль
|
3600
|
Увеличение цен в отчетном периоде по сравнению с базовым, %
|
5,0
|
Оборотные активы - всего
|
100
|
в том числе:
|
Денежные средства
|
13
|
Краткосрочные финансовые вложения
|
2
|
Дебиторская задолженность
|
29
|
из нее покупателей
|
27
|
Запасы
|
56
|
Собственный капитал - всего
|
100
|
в том числе:
|
Уставный капитал
|
65
|
Нераспределенная прибыль
|
35
|
Заемный капитал - всего
|
100
|
в том числе:
|
Краткосрочные займы
|
18
|
Кредиторская задолженность
|
60
|
из нее перед поставщиками
|
35
|
Долгосрочные обязательства
|
22
|
Доходы - всего
|
100
|
в том числе:
|
Выручка
|
81
|
Прочие доходы
|
19
|
Расходы - всего
|
100
|
в том числе:
|
Себестоимость
|
41
|
Коммерческие расходы
|
16
|
Управленческие расходы
|
14
|
Прочие расходы
|
29
|
АКТИВ
|
Сумма, тыс.руб.
|
ПАССИВ
|
Сумма, тыс.руб.
|
I ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ - всего
|
16000
|
III КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ - всего
|
14000
|
в том числе:
|
II ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ - всего
|
10500
|
Уставный капитал
|
9100
|
в том числе:
|
Нераспределенная прибыль
|
4900
|
Запасы
|
5880
|
IV ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА - всего
|
2750
|
Дебиторская задолженность
|
3045
|
V КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА -всего
|
9750
|
из нее покупателям
|
2835
|
в том числе:
|
Краткосрочные финансовые вложения
|
210
|
Краткосрочные займы
|
2250
|
Денежные средства
|
1365
|
Кредиторская задолженность
|
7500
|
из нее перед поставщиками
|
4375
|
БАЛАНС
|
26500
|
БАЛАНС
|
26500
|
Показатель
|
Значение, тыс.руб.
|
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
|
1 Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг
|
53865
|
2 Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
|
21320
|
3 Валовая прибыль (стр.1-стр.2.)
|
32545
|
4 Коммерческие расходы
|
8320
|
5 Управленческие расходы
|
7280
|
6 Прибыль (убыток) от продаж (стр.3-стр.4-стр.5)
|
16945
|
Прочие доходы и расходы
|
7 Прочие доходы
|
12635
|
8 Прочие расходы
|
15080
|
9 Прибыль (убыток) до налогообложения (стр.6+стр.7-стр.8)
|
14500
|
10 Налог на прибыль
|
3600
|
11 Чистая прибыль (убыток) (стр.9-стр.10)
|
10900
|
Показатель
|
Базовый вариант
|
Вариант после проведения
|
мероприятия
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
I Внеоборотные активы –всего
|
16000
|
16000
|
16000
|
16500
|
16500
|
16500
|
16500
|
16500
|
II Оборотные активы – всего
|
10500
|
10900
|
11200
|
10700
|
10700
|
10800
|
10700
|
10450
|
Запасы
|
5880
|
6280
|
6280
|
6280
|
6280
|
6280
|
6280
|
6280
|
Дебиторская задолженность
|
3045
|
3045
|
3045
|
3045
|
2845
|
2845
|
2845
|
2845
|
из нее покупателям
|
2835
|
2835
|
2835
|
2835
|
2635
|
2635
|
2635
|
2635
|
Краткосрочные финансовые вложения
|
210
|
210
|
210
|
210
|
210
|
210
|
210
|
210
|
Денежные средства
|
1365
|
1365
|
1665
|
1165
|
1365
|
1465
|
1365
|
1115
|
БАЛАНС
|
26500
|
26900
|
27200
|
27200
|
27200
|
27300
|
27200
|
26950
|
III Капитал и резервы – всего
|
14000
|
14000
|
14000
|
14000
|
14000
|
14000
|
14000
|
14000
|
в том числе:
|
Уставный капитал
|
9100
|
9100
|
9100
|
9100
|
9100
|
9100
|
9100
|
9100
|
Нераспределенная прибыль
|
4900
|
4900
|
4900
|
4900
|
4900
|
4900
|
4900
|
4900
|
IV Долгосрочные
|
2750
|
2750
|
3050
|
3050
|
3050
|
3050
|
3050
|
3050
|
V Краткосрочные
|
9750
|
10150
|
10150
|
10150
|
10150
|
10250
|
10150
|
9900
|
в том числе:
|
Краткосрочные займы
|
2250
|
2250
|
2250
|
2250
|
2250
|
2350
|
2350
|
2350
|
Кредиторская задолженность
|
7500
|
7900
|
7900
|
7900
|
7900
|
7900
|
7800
|
7550
|
из нее перед поставщиками
|
4375
|
4775
|
4775
|
4775
|
4775
|
4775
|
4675
|
4675
|
БАЛАНС
|
26500
|
26900
|
27200
|
27200
|
27200
|
27300
|
27200
|
26950
|
Наименование показателя
|
Значение по вариантам, тыс.руб.
|
Абсо-лютное изме-нение, тыс.руб
|
Коэффициент динамики
|
Уд. вес по вариантам, %
|
Откл. уд.
|
Баз.
|
Отч.
|
Баз.
|
Отч.
|
веса %
|
I Внеоборотные активы –всего
|
16000
|
16500
|
500
|
1,03
|
60,4
|
61,2
|
0,8
|
II Оборотные активы – всего
|
10500
|
10450
|
-50
|
1,00
|
39,6
|
38,8
|
-0,8
|
Запасы
|
5880
|
6280
|
400
|
1,07
|
22,19
|
23,30
|
1,11
|
Дебиторская задолженность
|
3045
|
2845
|
-200
|
0,93
|
11,49
|
10,56
|
-0,93
|
из нее покупателям
|
2835
|
2635
|
-200
|
0,93
|
х
|
х
|
х
|
Краткосрочные финансовые вложения
|
210
|
210
|
0
|
1,00
|
0,79
|
0,78
|
-0,01
|
Денежные средства
|
1365
|
1115
|
-250
|
0,82
|
5,15
|
4,14
|
-1,01
|
БАЛАНС
|
26500
|
26950
|
450
|
1,02
|
100
|
100
|
-
|
III Капитал и резервы – всего
|
14000
|
14000
|
0
|
1
|
52,83
|
51,9
|
-0,88
|
Уставный капитал
|
9100
|
9100
|
0
|
1
|
34,3
|
33,8
|
-0,6
|
Нераспределенная прибыль
|
4900
|
4900
|
0
|
1
|
18,5
|
18,2
|
-0,3
|
IV Долгосрочные
|
2750
|
3050
|
300
|
1,11
|
10,38
|
11,3
|
0,94
|
V Краткосрочные
|
9750
|
9900
|
150
|
1,02
|
36,79
|
36,7
|
-0,06
|
Краткосрочные займы
|
2250
|
2350
|
100
|
1,04
|
8,5
|
8,7
|
0,2
|
Кредиторская задолженность
|
7500
|
7550
|
50
|
1,01
|
28,3
|
28,0
|
-0,3
|
из нее перед поставщиками
|
4375
|
4675
|
300
|
1,07
|
х
|
х
|
х
|
БАЛАНС
|
26500
|
26950
|
450
|
1,02
|
100
|
100
|
-
|
Активы
|
Пассивы
|
1. Внеоборотные активы
|
1. Уставный капитал
|
2. Оборотные активы
|
1. Уставный капитал
|
Дебиторская задолженность
|
1. Кредиторская задолженность перед поставщиками
|
Краткосрочные финансовые вложения
|
1. Уставный капитал
|
Денежные средства
|
1. Уставный капитал
|
Статья
|
Вариант
|
базовый
|
отчетный
|
АКТИВ
|
1. Внеоборотные активы
|
16000
|
16500
|
2. Оборотные активы
|
10500
|
10450
|
2.1. Запасы
|
5880
|
6280
|
2.2. Дебиторская задолженность
|
3045
|
2845
|
2.3. Краткосрочные финансовые вложения
|
210
|
210
|
2.4. Денежные средства
|
1365
| | |
|
|