|
|
|
содержание ..
468
469
470 ..
Анализ эффективности использования оборотных средств и пути ее повышения на примере ОАО "Яранский комбинат молочных продуктов"
Анализ эффективности использования оборотных средств и пути ее повышения на примере ОАО "Яранский комбинат молочных продуктов"
|
ВВЕДЕНИЕ
|
Показатели
|
2004 г.
|
2005 г.
|
2006 г.
|
Изменение (+,-) |
Темп роста, % |
2005. г. к 2004 г. |
2006 г. к 2005 г. |
2005. г. к 2004 г. |
2006 г. к 2005 г. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Выручка от реализации продукции в текущих ценах |
217160
|
238396
|
228267
|
21236
|
-10129
|
109,78
|
95,75
|
Вид продукции |
2004 год |
2005 год |
2006 год |
Изменение (+,-) |
Темп роста, % |
Тыс. руб. |
% |
Тыс. руб. |
% |
Тыс. руб. |
% |
2005. г. к
|
2006 г.
|
2005. г. к
|
2006 г.
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
Творог |
3156 |
1,58 |
3923 |
1,89 |
4202 |
2,09 |
767 |
279 |
124,30 |
107,11 |
Мороженое |
619 |
0,31 |
1121 |
0,54 |
1970 |
0,98 |
502 |
849 |
181,10 |
175,74 |
Кефир |
11348 |
5,68 |
10773 |
5,19 |
11439 |
5,69 |
-575 |
666 |
94,93 |
106,18 |
Молоко |
30787 |
15,41 |
29724 |
14,32 |
29391 |
14,62 |
-1063 |
-333 |
96,55 |
98,88 |
Йогурт |
14984 |
7,50 |
15983 |
7,70 |
15520 |
7,72 |
999 |
-463 |
106,67 |
97,10 |
Сыр, СОМ |
89825 |
44,95 |
98512 |
47,46 |
91752 |
45,64 |
8687 |
-6760 |
109,67 |
93,14 |
Масло |
41496 |
20,77 |
40828 |
19,67 |
39724 |
19,76 |
-668 |
-1104 |
98,39 |
97,30 |
Сметана |
7572 |
3,80 |
6704 |
3,23 |
7036 |
3,50 |
-868 |
332 |
88,54 |
104,95 |
Итого |
199787 |
100 |
207568 |
100 |
201034 |
100 |
7781 |
-6534 |
103,89 |
96,85 |
Наименование
|
2004 г.
|
2005 г.
|
2006 г.
|
Изменение (+,-) |
Темп роста, % |
2005. г.
|
2006 г.
|
2005. г.
|
2006 г.
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Здания |
21778 |
21778 |
21778 |
- |
- |
100,00 |
100,00 |
Сооружения |
9682 |
9661 |
9661 |
-21 |
0 |
99,78 |
100,00 |
Машины и оборудование |
21913 |
23886 |
24149 |
1973 |
263 |
109,00 |
101,10 |
Транспортные средства |
5543 |
5592 |
5947 |
49 |
355 |
100,88 |
106,35 |
Производственный инвентарь |
57 |
57 |
57 |
-
|
-
|
100,00
|
100,00
|
Итого фондов |
58973 |
60974 |
61592 |
2001 |
618 |
103,39 |
101,01 |
Показатели
|
2004 г.
|
2005 г.
|
2006 г.
|
Изменение (+,-) |
Темп роста, % |
2005. г.
|
2006 г.
|
2005. г.
|
2006 г.
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Стоимость поступивших основных средств, тыс. руб. |
1567 |
2633 |
893 |
1066
|
-1740
|
168,03
|
33,92
|
Стоимость основных средств на конец года, тыс. руб. |
58973 |
60974 |
61592 |
2001
|
618
|
103,39
|
101,01
|
Стоимость выбывших основных средств, тыс. руб. |
1524 |
652 |
275 |
-872
|
-377
|
42,78
|
42,18
|
Стоимость основных средств на начало года, тыс. руб. |
58930 |
58973 |
60974 |
43
|
2001
|
100,07
|
103,39
|
Сумма начисленного износа, тыс. руб. |
29633 |
31231 |
32922 |
1598
|
1691
|
105,39
|
105,41
|
Коэффициент выбытия |
0,026 |
0,011 |
0,005 |
-0,015 |
-0,006 |
- |
- |
Коэффициент обновления |
0,027 |
0,044 |
0,014 |
0,017 |
-0,03 |
- |
- |
Коэффициент износа |
0,502 |
0,512 |
0,535 |
0,01 |
0,023 |
- |
- |
Коэффициент годности |
0,498 |
0,488 |
0,465 |
-0,01 |
-0,023 |
- |
- |
Показатели
|
2004 г.
|
2005 г.
|
2006 г.
|
Изменение (+,-) |
Темп роста, % |
2005. г.
|
2006 г.
|
2005. г.
|
2006 г.
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Объем реализации,
|
217160 |
238396 |
228267 |
21236
|
-10129
|
109,78
|
95,75
|
Среднегодовая стоимость
|
58951,5 |
59973,5 |
61283 |
1022
|
1309,5
|
101,73
|
102,18
|
Среднесписочная численность, чел. |
289 |
299 |
288 |
10
|
-11
|
103,46
|
96,32
|
Чистая прибыль,
|
-1577 |
-2723 |
-15761 |
-1146
|
-13038
|
-
|
-
|
Фондоотдача, руб./руб. |
3,68 |
3,97 |
3,72 |
0,29 |
-0,25 |
107,88 |
93,70 |
Фондоёмкость, руб./руб. |
0,27 |
0,25 |
0,27 |
-0,02 |
0,02 |
92,59 |
108,00 |
Фондовооруженность,
|
204,0
|
200,6
|
212,8
|
-3,4
|
12,2
|
98,33
|
106,08
|
Фондорентабельность, % |
-2,67 |
-4,54 |
-25,71 |
-1,87 |
-21,17 |
- |
- |
Показатели
|
2004 г.
|
2005 г.
|
2006 г.
|
Изменение (+,-) |
Темп роста, % |
2005. г.
|
2006 г.
|
2005. г.
|
2006 г.
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1. Численность на начало года, чел. |
279 |
302 |
296 |
23 |
-6 |
108,24 |
98,01 |
2. Принято работников, чел |
56 |
26 |
31 |
-30 |
5 |
46,43 |
119,23 |
3. Выбыло работников всего,
|
33
|
32
|
38
|
-1
|
6
|
96,97
|
118,75
|
- по сокращению |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- по собственному желанию |
27 |
29 |
35 |
2 |
6 |
107,41 |
120,69 |
- болезни |
6 |
3 |
3 |
-3 |
0 |
50,00 |
100,00 |
4.Численность на конец года, чел. |
302 |
296 |
289 |
-6 |
-7 |
98,01 |
97,64 |
5. Среднесписочная численность, чел. |
289 |
299 |
288 |
10 |
-11 |
103,46 |
96,32 |
в том числе: - рабочих |
232 |
242 |
231 |
10 |
-11 |
104,31 |
95,45 |
- управленцев |
57 |
57 |
57 |
0 |
0 |
100,00 |
100,00 |
6. Фактическая численность, чел. |
311 |
315 |
302 |
4 |
-13 |
101,29 |
95,87 |
7. Коэффициент оборота по приему |
0,18 |
0,09 |
0,11 |
-0,09 |
0,02 |
- |
- |
8. Коэффициент оборота по выбытию |
0,12 |
0,11 |
0,13 |
-0,01
|
0,02
|
-
|
-
|
9. Коэффициент текучести кадров |
0,09 |
0,09 |
0,12 |
0 |
0,03 |
- |
- |
10. Коэффициент постоянства персонала |
0,70 |
0,80 |
0,76 |
0,1
|
-0,04
|
-
|
-
|
|
2004 г.
|
2005 г.
|
2006 г.
|
Изменение (+,-) |
Темп роста, % |
2005. г.
|
2006 г.
|
2005. г.
|
2006 г.
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Объем реализации продукции, тыс. руб. |
217160
|
238396
|
228267
|
21236 |
-10129 |
109,78 |
95,75 |
Среднесписочная численность, чел. |
289 |
299 |
288 |
10
|
-11
|
103,46
|
96,32
|
в том числе: - рабочих |
232 |
242 |
231 |
10 |
-11 |
104,31 |
95,45 |
Выработка, руб/чел.
|
751,4
|
797,3
|
792,6
|
45,9
|
-4,7
|
106,11
|
99,41
|
-одного рабочего |
936,0 |
985,1 |
988,2 |
49,1 |
3,1 |
105,25 |
100,31 |
Фонд оплаты труда работников, тыс. руб. |
13011
|
16563
|
17979
|
3552 |
1416 |
127,30 |
108,55 |
Среднегодовая зарплата работников, тыс. руб. |
45,0
|
55,4
|
62,4
|
10,4 |
7 |
123,11 |
112,64 |
Наименование
|
2004 г.
|
2005 г.
|
2006 г.
|
Изменение (+,-) |
Темп роста, % |
2005. г.
|
2006 г.
|
2005. г.
|
2006 г.
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Материальные
|
150 945 |
164 863 |
161 451 |
13918
|
-3412
|
109,22
|
97,93
|
Затраты на оплату труда |
13 011 |
16 563 |
17 979 |
3552
|
1416
|
127,30
|
108,55
|
Отчисления на соц. нужды |
4 510 |
4 163 |
4 410 |
-347
|
247
|
92,31
|
105,93
|
Амортизация |
1 839 |
2 081 |
2 069 |
242 |
-12 |
113,16 |
99,42 |
Прочие затраты |
18 626 |
26 693 |
37 194 |
8067 |
10501 |
143,31 |
139,33 |
Итого по эле-ментам затрат |
188 931 |
214 363 |
223 103 |
25432
|
8740
|
113,46
|
104,08
|
Показатели
|
2004 г.
|
2005 г.
|
2006 г.
|
Изменение (+,-) |
Темп роста, % |
2005. г. к
|
2006 г.
|
2005. г. к
|
2006 г.
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Объем реализованной продукции, тыс. руб. |
217160 |
238396 |
228267 |
21236
|
-10129
|
109,78
|
95,75
|
Себестоимость проданных товаров, работ, услуг, тыс. руб. |
210330
|
234569
|
243156
|
24239
|
8587
|
111,52
|
| |
|
|