|
|
|
содержание ..
162
163
164 ..
Административно-хозяйственная деятельность предприятия
Административно-хозяйственная деятельность предприятия
|
Содержание
Объем производства в сопоставимых ценах, млн. руб. |
за предыдущий год
|
за отчетный период |
план в 2007 |
фактически в 2007 |
800 |
810 |
820 |
Показатели |
За 2006 г. |
За 2007 г. |
Выполнение плана в 2007 г., % |
Отклонение от плана |
Абсолютный прирост по сравнению с 2006 г. |
Темпы роста, % |
Темпы прироста, % |
план |
факт |
абсо-лют |
в % |
план |
факт |
план |
факт |
план |
факт |
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Объем производства в сопоста-вимых ценах,
|
800 |
810 |
820 |
101,2 |
10 |
1,2 |
10 |
20 |
101,3 |
102,5 |
1,3 |
2,5 |
Вид продукции |
Выпуск продукции по плану, млн. руб. |
Выпуск продукции фактически, млн. руб. |
А |
200 |
190 |
Б |
290 |
280 |
В |
150 |
150 |
Г |
170 |
200 |
Итого: |
810 |
820 |
Показатели |
По плану, тыс. руб. |
Фактически, тыс. руб. |
1. Остатки готовой продукции на складе: |
А) на начало |
2000 |
1700 |
Б) на конец |
2200 |
2000 |
2. Выпуск продукции |
68500 |
69000 |
3. Отгружено за год |
68300 |
68700 |
4. Остатки товаров отгруженных: |
А) на начало |
1800 |
1800 |
Б) на конец |
1900 |
2100 |
5. Реализация |
68200 |
68400 |
№ |
Показатели |
По плану |
Фактически |
1 |
Объем выпуска продукции, млн. руб. |
1920 |
1995 |
2 |
Среднегодовая численность рабочих, чел. |
100 |
95 |
3 |
Отработано одним рабочим за год, дней |
240 |
238 |
4 |
Средняя продолжительность рабочего дня, часов |
8,0 |
7,9 |
5 |
Среднегодовая выработка продукции одного рабочего, млн. руб. |
19,2 |
21 |
6 |
Среднечасовая выработка продукции одного рабочего, млн. руб. |
0,01 |
0,0112 |
№ п/п |
Показатели |
По плану |
Фактически |
1 |
Прибыль от реализации продукции, млн. руб. |
1200 |
1386 |
2 |
Объем выпуска продукции, млн. руб. |
6000 |
6600 |
3 |
Среднегодовая стоимость ОПФ, млн. руб. |
5000 |
5200 |
4 |
В том числе активной части ОПФ, млн. руб. |
4000 |
4680 |
5 |
Удельный вес активной части ОПФ, коэффициент |
0,8 |
0,9 |
6 |
Фондоотдача, руб. |
1,2 |
1,27 |
7 |
Фондоотдача активной части ОПФ, руб. |
1,5 |
1,41 |
№ п/п |
Показатели |
Значение |
1.
|
Затраты материалов на производство продукции, млн. руб.:
|
а |
по плану (МЗпл) |
20000 |
б |
по плану, пересчитанному на фактический объем (МЗусл1) |
23000 |
в |
по плановым нормам и плановым ценам на фактический выпуск продукции (МЗусл2) |
23700 |
г |
фактически по плановым ценам (МЗусл3) |
24200 |
д |
фактически (МЗфакт) |
24900 |
2.
|
Стоимость товарной продукции, млн. руб.:
|
а |
по плану (ТПпл) |
96120 |
б |
по плану, пересчитанному на фактический объем при плановой структуре (ТПусл1) |
97046 |
в |
фактически по плановым ценам (ТПусл2) |
99160 |
г |
фактически (ТПфакт) |
101630 |
№ п/п |
Показатели |
По плану |
Фактически |
1 |
Объем выпуска продукции, усл. ед. |
200 |
190 |
2 |
Сумма постоянных затрат на выпуск продукции, тыс. руб. |
24000 |
28500 |
3 |
Сумма переменных затрат на весь выпуск продукции, тыс. руб. |
50000 |
53200 |
4 |
Сумма переменных затрат на единицу продукции, тыс. руб. |
250 |
280 |
5 |
Себестоимость единицы продукции, тыс. руб. |
370 |
430 |
№ п/п |
Показатели |
По плану |
Фактически |
1 |
Уровень товарности продукции, % |
60 |
65 |
2 |
Объем реализации продукции, усл. ед. |
120 |
124 |
3 |
Цена реализации единицы продукции, тыс. руб. |
470 |
450 |
4 |
Прибыль от реализации продукции, тыс. руб. |
12000 |
2555 |
№ п/п |
Показатели |
Значение |
1
|
Сумма затрат на производство и реализацию продукции, тыс. руб.
|
а |
по плану (Зпл) |
300 000 |
б |
фактически по плановой себестоимости (Зусл) |
326 000 |
в |
фактически (Зфакт) |
360 000 |
2
|
Сумма прибыли от реализации продукции, тыс. руб.
|
а |
по плану (Ппл) |
96 000 |
б |
фактически по плановым ценам и плановой себестоимости (Пусл2) |
97 800 |
в |
фактически по фактическим ценам при плановой себестоимости (Пусл3) |
146 700 |
г |
фактически (Пфакт) |
144 000 |
Наименование показателя |
На 01.01.2008 г. |
На 01.01.2009 г. |
Норматив |
Коэффициент текущей ликвидности
|
0,93 |
1,153 |
К1
³1,0 |
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
|
-0,091 |
-0,212 |
К2
³0,1 |
Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами
|
0,829 |
0,885 |
К3
£0,85 |
Коэффициент абсолютной ликвидности
|
0,083 |
0,066 |
Кабс
³0,2 |
Наименование показателя |
На 01.01.2008 г. |
На 01.01.2009 г. |
Норматив |
Коэффициент автономии |
0,171 |
0,115 |
Ка
> 0,5 |
Коэффициент финансовой напряженности |
0,829 |
0,885 |
Кф.н
< 0,5 |
Коэффициент соотношения заемных и собственных средств |
4,86 |
7,727 |
К < 1 |
Коэффициент платежеспособности |
0,917 |
0,825 |
Кпл
≥ 1 |
Коэффициент соотношения кредиторской и дебиторской задолженности |
3,569 |
3,795 |
К < 2 |
Коэффициент покрытия |
0,206 |
0,129 |
Кп
> 4 |
Коэффициент промежуточной ликвидности |
0,231 |
0,202 |
Кпл
> 0,5 |
Коэффициент общей ликвидности |
0,93 |
1,153 |
Кол
> 1 |
Коэффициент банкротства |
0,829 |
0,885 |
Кб
< 0,5 |
1. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учеб. пособие/ Под общ. ред. Л. Л. Ермолович. - Мн.: Интерпрессервис; Экоперспектива, 2001. - 576 с.
2. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия, 7-е изд., испр. - Мн.: Новое знание, 2002. - 704 с.
3. Савицкая Г. В. Теория анализа хозяйственной деятельности. - М.: Инфра-М, 2007.
4. Савицкая Г. В. Экономический анализ: Учеб. - 10-е изд., испр. - М.: Новое знание, 2004. - 640 с.
5. Скамай Л. Г., Трубочкина М. И. Экономический анализ деятельности предприятия. - М.: Инфра-М, 2007.
Приложение
содержание ..
162
163
164 ..
|
|
| |
|
|