содержание   ..  641  642  643   ..

План расширения производства колбасных изделий, копченостей и мясных деликатесов Министерство образования и науки Республики Казахстан 1. Введение 2. Описание предприятия и исходные условия 3. Характеристика продукции 4. Описание рынка сбыта 5. Сбыт и реклама 6. План производства 7. Общие издержки по проекту 8. Финансовый раздел 9. Залоговое обеспечение 10. Оценка риска 11. Выводы 1. Введение 2. Описание предприятия и исходные условия № Наименование оборудования Год выпуска Цена, USD 1. Куттер 150 л ЛАСКА (Австрия) 1990 40 000 2. Куттер 50 л КремерГребе (Германия) 5 000 3. Шприц ФРАЙ 100 л (Германия) 1996 21 000 4. Клипсатор РОЛИ–КЛИП 700л (Германия) 2202 30 000 5. Мясорубка 2002 500 6. Льдогенератор 350 л (Германия) 1999 15 000 7. Вакуумный массажер (Германия) 3 000 8. Весы электронные 2002 500 9. Агрегат холодильный 5 шт. (Россия) 2002 22 000 10. Камеры варочные автомат БАСТРА (Германия) 13 000 11. Машина вакуумной упаковки (Германия) 1998 4 000 12. Компьютер 3 шт 2003 2 500 ИТОГО 156 500 Наименование автомобиля Количество Год выпуска Цена, USD БУС Мерседес (г\п 2 тонны) 1 1990 14 000 Груз. Мерседес (г/п 8 тонн) 1 1995 8 000 Легковой Мерседес 230 Е 1 1993 11 000 ИТОГО 3 33 000 Источники финансирования Сумма, тенге Кредитные средства АО «Фонд развития малого предпринимательства» 2 300 000 Собственные средства 350 000 Общая сумма финансирования 2 650 000 Источники финансирования Целевое назначение инвестиции Сумма, тенге Кредит АО «Фонд развития малого предпринимательства» 70 % поставка оборудования 1 700 000 30 % закуп сырья 600 000 Собственные средства Издержки подготовительного периода, покрытия дефицита наличных средств 350 000 Общая сумма финансирования 2 650 000 5. Сбыт и реклама 6. План производстваА Наименование продукта Ед. изм. Цена, тенге Цена с учетом НДС, тенге Колбаса вареная кг. 234,80 270 Колбаса полукопченая кг. 365,20 420 Колбаса сырокопченая кг. 739,20 650 Мясные деликатесы кг. 565,20 850 Должность Численность, чел. Среднемесячная оплата труда, тенге Управленческий персонал Управляющий 1 30 000 Бухгалтер 1 28 000 Производственный персонал Технолог 2 25 000 Мастер цеха 1 25 000 Товаровед 1 17 000 Старший обвальщик 1 12 000 Коптильщик 1 16 000 Фаршесоставитель 1 15 000 Уборщик 1 5 000 Формовщик 1 12 000 Шприцовщица 1 20 000 Всего 12 205 000 7. Общие издержки по проекту Наименование налога Сумма, тенге Период выплат Подоходный налог 20 452 Ежеквартально Социальный налог 20 452 Ежеквартально Земельный налог 1 980 Ежеквартально Налог у источника выплат 7 697 Ежеквартально Отчисления в пенсионный фонд 21 400 Ежеквартально Налог на имущество 9 996 Ежегодно Налог на транспорт 35 000 Ежегодно 8. Финансовый раздел Наименование тенге Выплаты В течение Управление Канцелярские расходы 5 000 Ежемесячно Всего проекта Телефон и связь 20 000 Ежемесячно Всего проекта Производство Электроэнергия 50 000 Ежемесячно Всего проекта Отопление 15 000 Ежемесячно Всего проекта Твердое топливо и газ 20 000 Ежемесячно Всего проекта Транспортные внегородские 50 000 Ежемесячно Всего проекта Таможенные процедуры и оформление 30 000 Ежемесячно Всего проекта Налоги Подоходный налог 20 452 Ежеквартально Всего проекта Социальный налог 20 452 Ежеквартально Всего проекта Земельный налог 1 980 Ежеквартально Всего проекта Налог у источника выплаты 7 697 Ежеквартально Всего проекта Отчисления в пенсионный фонд 21 400 Ежеквартально Всего проекта Налог на имущество 9 996 Ежегодно Всего проекта Налог на транспорт 35 000 Ежегодно Всего проекта Маркетинг Рекламная продукция на товар 10 000 Ежемесячно Всего проекта Наименование статьи 1 месяц 2 месяц 3 месяц 4 месяц 5 месяц 6 месяц колбаса вавреная 500 1200 1200 1200 1200 1200 колбаса полукопченая 500 1000 1000 1000 1000 1000 колбаса сырокопченая 400 800 800 800 800 800 деликатесы 300 700 700 700 700 700 Наименование статьи 7месяц 8 месяц 9 месяц 10 месяц 11 месяц 12 месяц колбаса вавреная 500 1200 1200 1200 1200 1200 колбаса полукопченая 500 1000 1000 1000 1000 1000 колбаса сырокопченая 400 800 800 800 800 800 деликатесы 300 700 700 700 700 700 Наименование статьи 13 месяц 14 месяц 15 месяц 16 месяц 17 месяц 18 месяц колбаса вавреная 500 1200 1200 1200 1200 1200 колбаса полукопченая 500 1000 1000 1000 1000 1000 колбаса сырокопченая 400 800 800 800 800 800 деликатесы 300 700 700 700 700 700 Наименование статьи 19 месяц 20 месяц 21 месяц 22 месяц 23 месяц 24 месяц колбаса вавреная 500 1200 1200 1200 1200 1200 колбаса полукопченая 500 1000 1000 1000 1000 1000 колбаса сырокопченая 400 800 800 800 800 800 деликатесы 300 700 700 700 700 700 Прямые издержки. Продукт: колбаса вареная Наименование Сумма, тенге оболочка 15,00 0,00 говядина 80,00 0,00 свинина 102,00 0,00 специи 8,00 0,00 Всего: 205,00 тенге Прямые издержки. Продукт: колбаса полукопченая Наименование Сумма, тенге оболочка 15,00 0,00 говядина 120,00 0,00 свинина 17,00 0,00 шпиг 60,00 0,00 специи 10,00 0,00 Всего: 222,00 тенге Прямые издержки. Продукт: колбаса сырокопченая Наименование Сумма, тенге оболочка 15,00 0,00 говядина 140,00 0,00 свинина 17,00 0,00 шпиг 40,00 0,00 специи 12,00 0,00 Всего: 224,00 тенге Прямые издержки. Продукт: деликатесы Наименование Сумма, тенге свинина 34,00 0,00 упаковка 5,00 0,00 конина 250,00 0,00 говядина 60,00 0,00 Всего: 349,00 тенге Кредиты Наименование Тенге Дата Срок Процент кредит АО Фонд развития малого предпринимательства 2300000 01.07.2004 18 10 Акционерный капитал Наименование Тенге Дата Собственный капитал 350000 01.07.2004 9. Залоговое обеспечение 10. Оценка риска Наименование 1 год 2 год Притоки: выручка от реализации продукции 19 178 100 20 077 200 Кредит Фонда 2 300 000 Итого притоков: 21 478 100 20 077 200 Оттоки: Шприц колбасный вакуумный U-159, полуавтомат 1 700 000 закуп сырья (крахмал картофельный, соя) 600 000 фонд оплаты труда 2 760 000 2 760 000 отчисления от ФОТ 496 800 496 800 выплачиваемые налоги 247 320 247 320 оплата за услуги связи 240 000 240 000 расходы на канцелярские товары 60 000 60 000 расходы на содержание и эксплуатацию автотранспорта 600 000 600 000 таможенные процедуры и оформление 360 000 360 000 коммунальные расходы 1 020 000 1 020 000 расходы на маркетинг 120 000 120 000 затраты на сырьё 10 214 300 10 698 000 выплата основного долга 1 379 997,00 920 003 вознаграждение по кредиту 184 000,10 26 833,53 налог на прибыль 767 124 803 088 Итого оттоков: 20 749 541 18 352 045 Чистая прибыль 728 559 1 725 155 Чистая прибыль с нарастанием 728 559 2 453 714 № Фактор риска Коэффициент значимости Оценка Общий показатель 1 Нереальная идея проекта 1,0 1,0 1,0 2 Отсутствие квалифицированных специалистов 0,3 2,0 0,6 3 Отсутствие знаний, соответствующих требованиям проекта 0,3 1,5 0,45 4 Негативная реакция населения и местных властей 0,5 1,0 0,5 5 Отсутствие необходимых материалов и сырья 1,0 1,5 1,5 6 Отсутствие подрядчика и партнёров 0,3 1,0 0,3 7 Дефицит сырья и оборудования 1,0 1,5 1,5 8 Отсутствие стандартов 0,5 1,0 0,5 9 Экологические проблемы 0,5 1,0 0,5 10 Отсутствие патента, лицензии 0,5 1,0 0,5 Итого 0,735 № Фактор риска Коэффициент значимости Оценка Общий показатель 1 Ненадёжное снабжение, отсутствие поставщиков 1,0 1,5 1,5 2 Транспортные проблемы 1,0 1,5 1,5 3 Энергетические проблемы 1,0 2,0 2,0 4 Низкое качество сырья 0,5 1,0 0,5 5 Аварии, поломки оборудования 0,5 2,0 1,0 6 Безопасность производства 0,3 1,0 0,3 7 Низкая квалификация работников 0,5 1,5 0,75 Итого 1,08 11. Выводы               содержание   ..  641  642  643   ..   № Фактор риска Коэффициент значимости Оценка Общий показатель 1 Недостоверная информация о состоянии рынка 1,0 1,0 1,0 2 Транспортные проблемы 1,0 1,0 1,0 3 Высокая конкуренция 1,0 3,0 3,0 4 Низкое качество продукции 1,0 1,0 1,0 5 Высокая цена 1,0 1,5 1,5 6 Проблемы с доставкой товара 0,3 1,0 0,3 7 Недостаток информации о продукте 1,0 1,5 1,5 8 Отсутствие постоянных торговых партнёров 0,8 2,0 1,6 Итого 1,36