|
|
|
содержание ..
552
553
554 ..
Оценка рыночных отношений предприятия с объектами научно-технической продукции в ОАО Вяземский
Оценка рыночных отношений предприятия с объектами научно-технической продукции в ОАО Вяземский
|
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
ГЛАВА 2 анализ инновационной деятельности (ПРЕДПРИЯТИЯ ОАО «Вяземский хлебокомбинат»)
Продукция
|
Хлебобулочные изделия, т. |
Кондитерские
|
Январь |
367,2 |
115,9 |
Февраль |
344,5 |
93,2 |
Март |
359,6 |
99,4 |
Апрель |
351,2 |
89,6 |
Май |
371,2 |
113,8 |
Июнь |
348,7 |
102,3 |
Июль |
356,3 |
97,4 |
Август |
349,1 |
101,2 |
Сентябрь |
350,8 |
89,9 |
Октябрь |
340,2 |
89,3 |
Ноябрь |
339,6 |
85,6 |
Декабрь |
365,9 |
125,3 |
Итого |
4246,3 |
1205,9 |
Виды основных средств |
Абсолютное значение,
|
Удельный вес, % 2007 г. |
Абсолютное значение,
|
Удельный вес, % 2008 г. |
Абсолютное значение,
|
Удельный вес, % 2009 г. |
Отклонение в абсолютных величинах, тыс. руб. |
2008 г. к
|
2009 г. к
|
Земельные участки и объекты природопользования |
1,4 |
0,01 |
1,6 |
0,01 |
2,7 |
0,01 |
0,2 |
1,1 |
Здания |
3994 |
27,96 |
4370 |
27,8 |
7522 |
27,63 |
376 |
3152 |
Сооружения |
1548 |
10,84 |
1740 |
11,07 |
3025 |
11,11 |
192 |
1285 |
Машины и оборудование |
8513 |
59,6 |
9340 |
59,42 |
16234,3 |
59,63 |
827 |
6894,3 |
Транспортные средства |
204 |
1,43 |
242 |
1,54 |
397 |
1,46 |
38 |
155 |
Производственный и хозяйственный инвентарь |
22,2 |
0,15 |
23,8 |
0,15 |
41,3 |
0,15 |
1,6 |
17,5 |
Другие виды основных средств |
1,4 |
0,01 |
1,6 |
0,01 |
2,7 |
0,01 |
0,2 |
1,1 |
ИТОГО |
14284 |
100 |
15719 |
100 |
27225 |
100 |
1435 |
11506 |
В т. ч. Производственные |
12892,7 |
90,26 |
14166 |
90,12 |
24554,2 |
90,19 |
1273,3 |
10388,2 |
Непроизводственные |
1391,3 |
9,74 |
1553 |
9,88 |
2670,8 |
9,81 |
161,7 |
1117,8 |
Показатели |
2007 год |
2008 год |
2009 год |
Основные средства на начало года, тыс. руб. |
13769 |
14284 |
15719 |
Поступило основных средств, тыс. руб. |
997 |
3430 |
14780 |
Выбыло основных средств, тыс. руб. |
482 |
1995 |
3274 |
Основные средства на конец года, тыс. руб. |
14284 |
15719 |
27225 |
Износ основных средств, тыс. руб. |
3380 |
3953 |
7221 |
Остаточная стоимость основных средств, тыс. руб. |
10904 |
11766 |
20004 |
Коэффициент роста |
1,04 |
1,1 |
1,73 |
Абсолютный годовой прирост, тыс. руб. |
515 |
1435 |
11506 |
Годовой коэффициент прироста |
Коэффициент обновления |
0,07 |
0,22 |
0,54 |
Коэффициент выбытия |
0,04 |
0,14 |
0,21 |
Показатели |
2007 год |
2008 год |
2009 год |
Коэффициент износа: |
на начало года |
0,238 |
0,266 |
0,288 |
на конец года |
0,237 |
0,251 |
0,265 |
Коэффициент годности: |
на начало года |
0,762 |
0,734 |
0,712 |
на конец года |
0,763 |
0,749 |
0,735 |
Показатели |
2007 г. |
2008 г. |
2009 г. |
2009 г. в % к |
2007 г. |
2008 г. |
Объём продаж, тыс. руб. |
77079 |
85463 |
104806 |
135,97 |
122,63 |
Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, тыс. руб. |
14284 |
15719 |
27225 |
190,6 |
173,2 |
Прибыль до налогообложения, тыс. руб. |
-1463 |
-19 |
310 |
-21,19 |
в -16,3 раза |
Фондоотдача, руб. |
5,39 |
5,44 |
3,85 |
71,43 |
70,77 |
Фондоемкость, руб. |
0,19 |
0,18 |
0,26 |
136,84 |
144,44 |
Рентабельность производственных фондов, % |
-10,24 |
-0,12 |
1,14 |
-11,13 |
в -9,5 раза |
Наименование оборудования |
Год ввода в эксплуатацию |
Срок полезного исполь-зования |
Срок фактического использования |
Первоначальная стоимость, тысяч рублей |
Сумма износа, тысяч рублей |
Остаточная стоимость, тысяч рублей |
1.Циркуляционный стол |
1999 |
9 |
10 |
495,33 |
495,33 |
0 |
2.Хлебная печь |
2008 |
8 |
1 |
9326,1 |
1094,76 |
8231,34 |
3.Тестомесительная машина |
2008 |
5 |
1 |
408,5 |
81,7 |
326,8 |
4.Тестозакаточная машина |
1989 |
7 |
20 |
2731,8 |
2731,8 |
0 |
5.Мукопросееватель |
2005 |
8 |
4 |
1574,7 |
787,35 |
787,35 |
6.Другие виды оборудования |
12688,57 |
2030,06 |
10658,51 |
Итого: |
27225 |
7221 |
20004 |
Показатели |
Значение показателей |
Отклонения в абсолютном выражении, +/- |
Отклонения в относительном выражении,% |
2007г. |
2008г. |
2009г. |
2008г к 2007г |
2009г к 2008г |
2009г к 2007г |
2008г к 2007г |
2009г к 2008г |
2009г к 2007г |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Степень охвата рабочих механизированным трудом |
0,71 |
0,78 |
0,82 |
0,07 |
0,04 |
0,11 |
109,86 |
105,13 |
115,49 |
Коэффициент механизации производства |
0,87 |
0,89 |
0,93 |
0,02 |
0,04 |
0,06 |
102,30 |
104,49 |
106,90 |
Коэффициент автоматизации парка оборудования |
0,76 |
0,78 |
0,81 |
0,02 |
0,03 |
0,05 |
102,63 |
103,85 |
106,58 |
Электровооруженность труда |
1,0 |
1,0 |
1,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
Количество поточно-механизированных и автоматизированных линий |
0,81 |
0,86 |
0,91 |
0,05 |
0,05 |
0,1 |
ГЛАВА 3 РАЗРАБОТКА ИННОВАЦИОННОГО ПРОЕКТА, ВЫБОР ИСТОЧНИКА ЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ
Год |
Сумма кредита на начало года, тыс. руб. |
Выплата на погашение основной суммы долга, тыс. руб. |
Сумма уплаченных процентов, тыс. руб. |
Суммарный платеж, тыс. руб. |
Сумма кредита на конец периода, тыс. руб. |
1 |
1000 |
0 |
200 |
200 |
1000 |
2 |
1000 |
300 |
140 |
440 |
700 |
3 |
700 |
600 |
20 |
620 |
100 |
4 |
100 |
100 |
0 |
100 |
0 |
5 |
0 |
- |
0 |
0 |
0 |
Итого |
----
|
1000 |
360 |
1360 |
----
|
Показатели |
Срок реализации проекта |
1-й год |
2-й год |
3-й год |
4-й год |
5-й год |
Выручка от реализации, тыс.руб. |
900 |
1620 |
2052 |
1296 |
972 |
Текущие расходы, тыс.руб. |
180 |
324 |
410,4 |
259,2 |
194,4 |
Постоянные затраты, тыс.руб. |
250 |
250 |
250 |
250 |
250 |
Амортизация, тыс.руб. |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
Проценты по кредиту, тыс.руб. |
200 |
140 |
20 |
0 |
0 |
Прибыль до налогообложения |
70 |
706 |
1171,6 |
586,8 |
327,6 |
Налог на прибыль по ставке 20% |
14 |
141,2 |
234,32 |
117,36 |
65,52 |
Чистая прибыль, тыс.руб. |
56 |
564,8 |
937,28 |
469,44 |
262,08 |
Чистый приток от операционной деятельности, тыс.руб. |
256 |
764,8 |
1137,28 |
669,44 |
462,08 |
Показатели |
Периоды, лет. |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Затраты на приобретение активов, тыс.руб. |
1000 |
Чистая прибыль, тыс. руб. |
56 |
564,8 |
937,28 |
469,44 |
262,08 |
Амортизация, тыс. руб. |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
Доходы от инвестиционной деятельности |
256 |
764,8 |
1137,28 |
669,44 |
462,08 |
Коэффициент дисконтирования при ставке 20% |
0,83 |
0,69 |
0,58 |
0,48 |
0,40 |
Доходы от инвестиционной деятельности, приведенные к настоящей стоимости |
-1000 |
212,48 |
527,71 |
659,62 |
321,33 |
184,83 |
Чистые доходы нарастающим итогом |
-1000 |
-787,52 |
-259,81 |
399,81 |
721,14 |
905,97 |
Показатели |
Срок реализации проекта |
1-й год |
2-й год |
3-й год |
4-й год |
5-й год |
Прибыль до налогообложения |
70 |
706 |
1171,6 |
586,8 |
327,6 |
Налог на прибыль по ставке 20% |
14 |
141,2 |
234,32 |
117,36 |
65,52 |
Чистая прибыль, тыс.руб. |
56 |
564,8 |
937,28 |
469,44 |
262,08 |
Амортизация, тыс.руб. |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
Чистый приток от операционной деятельности, тыс.руб. |
256 |
764,8 |
1137,28 |
669,44 |
462,08 |
Выплаты на погашение кредита, тыс.руб. |
0 |
300 |
600 |
100 |
0 |
Чистый приток финансовой деятельности |
256 |
464,8 |
537,28 |
559,44 |
462,08 |
Показатель |
Расчетное значение |
Критериальное значение |
Срок реализации инновационного проекта, лет |
5 |
- |
Ставка дисконтирования, % |
20% |
Чистая текущая стоимость проекта, тыс. руб. |
911 |
NPV > 0 |
Период окупаемости, лет |
1,52 |
min |
Дисконтированный период окупаемости, лет |
1,91 |
min |
Индекс прибыльности, % |
53% |
PI > 1 |
Внутренняя норма рентабельности, % |
901,8 |
IRR > 20% |
Показатели |
Срок реализации проекта |
1-й год |
2-й год |
3-й год |
4-й год |
5-й год |
Выручка от реализации, тыс.руб. |
900 |
1620 |
2052 |
1296 |
972 |
Текущие расходы, тыс.руб. |
180 |
324 |
410,4 |
259,2 |
194,4 |
Постоянные затраты, тыс.руб. |
250 |
250 |
250 |
250 |
250 |
Амортизация, тыс.руб. |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
Проценты по займу, тыс.руб. |
170 |
170 |
170 |
0 |
0 |
Расходы по реализации облигаций, тыс. руб. |
50 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Прибыль до налогообложения |
50 |
676 |
1021,6 |
506,8 |
287,6 |
Налог на прибыль по ставке 20% |
10 |
135,2 |
204,32 |
101,36 |
57,52 |
Чистая прибыль, тыс.руб |
40 |
540,8 |
817,28 |
405,44 |
230,08 |
Чистый приток от операционной деятельности, тыс.руб. |
240 |
740,8 |
1017,28 |
605,44 |
430,08 |
Чистая прибыль с нарастающим итогом |
40 |
580,8 |
1398,08 |
1803,52 |
2033,6 |
Погашение займа |
0 |
0 |
1000 |
0 |
0 |
Показатели |
Периоды , лет. |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Затраты на приобретение активов, тыс.руб. |
1000 |
Чистая прибыль, тыс. руб. |
40 |
540,8 |
817,28 |
405,44 |
230,08 |
Амортизация, тыс. руб. |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
Доходы от инвестиционной деятельности |
240 |
740,8 |
1017,28 |
605,44 |
430,08 |
Коэффициент дисконтирования при ставке 17% |
0,85 |
0,73 |
0,62 |
0,53 |
0,46 |
Доходы от инвестиционной деятельности, приведенные к настоящей стоимости |
204 |
540,78 |
630,71 |
320,88 |
197,84 |
Чистые доходы нарастающим итогом |
-1000 |
-796 |
-255,22 |
375,49 |
696,37 |
894,21 |
Показатели |
Срок реализации проекта |
1-й год |
2-й год |
3-й год |
4-й год |
5-й год |
Прибыль до налогообложения |
50 |
676 |
1021,6 |
506,8 |
287,6 |
Налог на прибыль по ставке 20% |
10 |
135,2 |
204,32 |
101,36 |
57,52 |
Чистая прибыль, тыс.руб. |
40 |
540,8 |
817,28 |
405,44 |
230,08 |
Амортизация, тыс.руб. |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
Чистый приток от операционной деятельности, тыс.руб. |
240 |
740,8 |
1017,28 |
605,44 |
430,08 |
Выплаты на погашение кредита, тыс.руб. |
1000 |
Чистый приток финансовой деятельности |
240 |
740,8 |
17,28 |
605,44 |
430,08 |
Показатель |
Расчетное значение |
Критериальное значение |
Срок реализации инновационного проекта, лет |
5 |
- |
Ставка дисконтирования, % |
17 |
Чистая текущая стоимость проекта, тыс. руб. |
901,8 |
NPV > 0 |
Период окупаемости, лет |
1,53 |
min |
Дисконтированный период окупаемости, лет |
1,9 |
min |
Индекс прибыльности, % |
49% |
PI > 1 |
Внутренняя норма рентабельности, % |
901,8 |
IRR > 20% |
Показатели |
Срок реализации проекта |
1-й год |
2-й год |
3-й год |
4-й год |
5-й год |
Выручка от реализации, тыс.руб. |
900 |
1620 |
2052 |
1296 |
972 |
Текущие расходы, тыс.руб. |
180 |
324 |
410,4 |
259,2 |
194,4 |
Постоянные затраты, тыс.руб. |
250 |
250 |
250 |
250 |
250 |
Амортизация, тыс.руб. |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
Прибыль до налогообложения |
270 |
846 |
1191,6 |
586,8 |
327,6 |
Налог на прибыль по ставке 20% |
64,8 |
203,04 |
285,98 |
140,83 |
78,62 |
Чистая прибыль, тыс.руб. |
205,2 |
642,96 |
905,62 |
445,97 |
248,98 |
Дивиденды по акциям |
220 |
220 |
220 |
220 |
220 |
Чистый приток от операционной деятельности, тыс.руб. |
-14,8 |
422,96 |
685,62 |
225,97 |
28,98 |
Показатели |
Периоды, лет. |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Затраты на приобретение активов, тыс.руб. |
1000 |
Чистая прибыль, тыс. руб. |
205,2 |
642,96 |
905,62 |
445,97 |
248,98 |
Амортизация, тыс. руб. |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
Доходы от операционной деятельности |
405,2 |
842,96 |
1005,62 |
645,97 |
648,98 |
Коэффициент дисконтирования при ставке 22% |
0,82 |
0,67 |
0,55 |
0,45 |
0,37 |
Доходы от инвестиционной деятельности, приведенные к настоящей стоимости |
-1000 |
332,26 |
564,78 |
553,09 |
290,69 |
240,12 |
Чистые доходы нарастающим итогом |
-1000 |
-667,74 |
-102,96 |
450,13 |
740,82 |
980,94 |
Показатели |
Срок реализации проекта |
1-й год |
2-й год |
3-й год |
4-й год |
5-й год |
Прибыль до налогообложения |
270 |
846 |
1191,6 |
586,8 |
327,6 |
Налог на прибыль по ставке 20% |
64,8 |
203,04 |
285,98 |
140,83 |
78,62 |
Чистая прибыль, тыс.руб. |
205,2 |
642,96 |
905,62 |
445,97 |
248,98 |
Амортизация, тыс.руб. |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
Чистый приток от операционной деятельности, тыс.руб. |
-14,8 |
422,96 |
685,62 |
225,97 |
28,98 |
Дивиденды по акциям, тыс.руб. |
220 |
220 |
220 |
220 |
220 |
Чистый приток финансовой деятельности |
-14,8 |
422,96 |
685,62 |
225,97 |
28,98 |
Показатель |
Расчетное значение |
Критериальное значение |
Срок реализации инновационного проекта, лет |
5 |
- |
Ставка дисконтирования, % |
22 |
Чистая текущая стоимость проекта, тыс. руб. |
761,27 |
NPV > 0 |
Период окупаемости, лет |
1,57 |
min |
Дисконтированный период окупаемости, лет |
1,76 |
min |
Индекс прибыльности, % |
48% |
PI > 1 |
Внутренняя норма рентабельности, % |
761,27 |
IRR > 20% |
| |
|
|