содержание   ..  391  392  393   ..

Финансовый план предприятия по ремонту бытовой техники Федеральное агентство по образованию Государственное образовательное учреждение Высшего профессионального образования «Самарский государственный аэрокосмический университет Оглавление Резюме Описание предприятия Содержание работы по этапам Объем этапа в % к общему объему проекта Срок окончания Фактическое выполнение Подбор банковского кредита 10 15.10.2010 Разработка плана-отчета 10 15.10.2010 о движении денежных средств Разработка плана-отчета о прибылях и убытках 10 15.10.2010 Разработка балансового плана-отчета 10 15.10.2010 Расчет финансовых коэффициентов 10 20.10.2010 Оформление 30 15.11.2010 пояснительной записки Оформление компьютерной презентации 20 10.12.2010 Производственный план Виды «БигФат» Энон-Севис» Ремонт мелкой 1200 1500 Ремонт средней 2700 3500 Ремонт крупной 7000 8000 Выезд на дом 1000 1400 Инвестиционный план Наименование этапа Длительность Дата начала Дата окончания Подбор персонала 30 01.11.2010 01.12.2010 Подбор помещения 60 01.11.2010 31.12.2010 Регистрация в 30 01.12.2010 31.12.2010 Закупка и установка 16 15.12.2010 31.12.2010 Начало функционирования 1 01.01.2011 02.01.2011 Операционный план Вид и наименование основных фондов Кол-во единиц Цена единицы, у.е. Сумма всего, у.е. Частотмер 1 15000 15000 Анализатор спектра 1 28000 28000 Ампервольтметр 1 800 800 Набор инструментов и приспособлений 2 3000 6000 запчасти на технику 200000 Продукт/Вариант Цена(руб.) Цена($ US) Описание услуга по ремонту мелкой бытовой техники 1 200,000 Услуги по ремонту средней бытовой техники 2 700,000 услуги по ремонту крупной бытовой техники 7 000,000 выезд на дом 1 000,000 Финансовый план Наименование Ед. изм. (руб.) ($ US) услуга по ремонту мелкой бытовой техники ед 800,00 0,00 Услуги по ремонту средней бытовой техники ед 1 800,00 0,00 услуги по ремонту крупной бытовой техники ед 5 000,00 0,00 выезд на дом ед 500,00 0,00 Строка 11-12.2010 2011 год 2012 год 2013 год Валовый объем продаж 9 006 296,20 10 268 017,06 11 587 937,11 Потери Налоги с продаж 360 251,85 410 720,68 463 517,48 Чистый объем продаж 8 646 044,35 9 857 296,37 11 124 419,63 Материалы и комплектующие 6 124 839,06 6 977 972,34 7 880 251,97 Сдельная зарплата Суммарные прямые издержки 6 124 839,06 6 977 972,34 7 880 251,97 Валовая прибыль 2 521 205,29 2 879 324,03 3 244 167,66 Налог на имущество Административные издержки Производственные издержки 90 358,84 573 360,03 630 696,03 693 288,03 Маркетинговые издержки 10 039,87 94 187,03 148 310,25 77 032,00 Зарплата административного персонала 126 050,58 799 837,24 879 820,97 967 136,80 Зарплата производственного персонала 92 437,09 586 547,31 645 202,04 709 233,65 Зарплата маркетингового персонала Суммарные постоянные издержки 318 886,37 2 053 931,61 2 304 029,30 2 446 690,48 Амортизация Проценты по кредитам Суммарные непроизводственные издержки Другие доходы Другие издержки 274 153,02 Убытки предыдущих периодов 593 039,39 125 765,71 Прибыль до выплаты налога -593 039,39 -125 765,71 449 529,02 797 477,18 Суммарные издержки, отнесенные на прибыль Прибыль от курсовой разницы Налогооблагаемая прибыль -593 039,39 -125 765,71 449 529,02 797 477,18 Налог на прибыль Чистая прибыль -593 039,39 -125 765,71 449 529,02 797 477,18 Строка 11-12.2010 2011 год 2012 год 2013 год Поступления от продаж 9 006 296,20 10 268 017,06 11 587 937,11 Затраты на материалы и комплектующие 6 124 839,06 6 977 972,34 7 880 251,97 Затраты на сдельную заработную плату Суммарные прямые издержки 6 124 839,06 6 977 972,34 7 880 251,97 Общие издержки 100 398,71 667 547,06 779 006,29 770 320,03 Затраты на персонал 156 621,98 993 824,05 1 093 206,46 1 201 699,25 Суммарные постоянные издержки 257 020,69 1 661 371,11 1 872 212,74 1 972 019,28 Вложения в краткосрочные ценные бумаги Доходы по краткосрочным ценным бумагам Другие поступления Другие выплаты Налоги 61 865,68 719 660,08 843 409,47 930 938,02 Кэш-фло от операционной деятельности -318 886,37 500 425,95 574 422,50 804 727,84 Затраты на приобретение активов Другие издержки подготовительного периода 274 153,02 Поступления от реализации активов Приобретение прав собственности (акций) Продажа прав собственности Доходы от инвестиционной деятельности Кэш-фло от инвестиционной деятельности -274 153,02 Собственный (акционерный) капитал Займы Выплаты в погашение займов Выплаты процентов по займам Лизинговые платежи Выплаты дивидендов Кэш-фло от финансовой деятельности Баланс наличности на начало периода 300 000,00 -293 039,39 207 386,55 781 809,05 Баланс наличности на конец периода -293 039,39 207 386,55 781 809,05 1 586 536,90 Строка 11-12.2010 2011 год 2012 год 2013 год Денежные средства -293 039,39 207 386,55 781 809,05 1 586 536,90 Счета к получению Сырье, материалы и комплектующие Незавершенное производство Запасы готовой продукции Банковские вклады и ценные бумаги Краткосрочные предоплаченные расходы Суммарные текущие активы -293 039,39 207 386,55 781 809,05 1 586 536,90 Основные средства Накопленная амортизация Остаточная стоимость основных средств: Земля Здания и сооружения Оборудование Предоплаченные расходы Другие активы Инвестиции в основные фонды Инвестиции в ценные бумаги Имущество в лизинге СУММАРНЫЙ АКТИВ -293 039,39 207 386,55 781 809,05 1 586 536,90 Отсроченные налоговые платежи 33 152,27 32 280,04 39 530,70 Краткосрочные займы Счета к оплате Полученные авансы Суммарные краткосрочные обязательства 33 152,27 32 280,04 39 530,70 Долгосрочные займы Обыкновенные акции Привилегированные акции Капитал внесенный сверх номинала Резервные фонды Добавочный капитал 300 000,00 300 000,00 300 000,00 300 000,00 Нераспределенная прибыль -593 039,39 -125 765,71 449 529,02 1 247 006,20 Суммарный собственный капитал -293 039,39 174 234,29 749 529,02 1 547 006,20 СУММАРНЫЙ ПАССИВ -293 039,39 207 386,55 781 809,05 1 586 536,90 Организационный план Строка 11-12.2010 2011 год 2012 год 2013 год Коэффициент текущей ликвидности (CR), % -135,60 1 470,77 3 158,26 Коэффициент срочной ликвидности (QR), % -135,60 1 470,77 3 158,26 Чистый оборотный капитал (NWC), руб. -76 924,70 -70 730,03 469 168,21 1 181 298,56 Чистый оборотный капитал (NWC), $ US -2 457,66 -2 259,75 14 989,40 37 741,17 Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) -122,24 21,01 9,42 Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) -212,39 19,58 9,12 Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % -73,75 6,80 3,17 Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % -42,44 7,30 3,27 Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 29,16 29,21 29,16 Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % -51,45 1,83 7,17 Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % -51,45 1,83 7,17 Рентабельность оборотных активов (RCA), % 5 879,90 10 928,19 35,85 65,37 Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % Рентабельность инвестиций (ROI), % 5 879,90 10 928,19 35,85 65,37 Рентабельность собственного капитала (ROE), % 5 879,90 6 289,78 38,47 67,51 Прибыль на акцию (EPOS), руб. Прибыль на акцию (EPOS), $ US Дивиденды на акцию (DPOS), руб. Дивиденды на акцию (DPOS), $ US Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз Сумма активов на акцию (TAOS), руб. Сумма активов на акцию (TAOS), $ US Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз Рисунок 2 Организационная структура предприятия План по персоналу Таблица 12 ПЛАН-график основных работ Таблица 13               содержание   ..  391  392  393   ..