|
|
|
|
ЯНДЕПФЮМХЕ ..
1024
1025
1026 ..
юМЮКХГ ОПНЕЙРМШУ ПХЯЙНБ
юМЮКХГ ОПНЕЙРМШУ ПХЯЙНБ
|
|
Раздел 1. Разработка модели оценки эффективности инвестиционного проекта и проведение расчетов в
|
|
Количество, шт/год
|
Цена, тыс.руб.
|
| балансировка роторов |
30 |
120 |
| перелопачивание ступеней |
10 |
120 |
| обработка роторов |
15 |
300 |
| Стоимость оборудования
|
Значение
|
Ед. изм.
|
| балансировочный станок |
6000 |
тыс.руб. |
| контейнер для перевозки |
200 |
тыс.руб. |
| уникальный токарный станок |
10000 |
тыс.руб. |
| кантователь |
100 |
тыс.руб. |
| токарный станок |
250 |
тыс.руб. |
| вертикально-фрезерный станок |
300 |
тыс.руб. |
| карусельный станок |
500 |
тыс.руб. |
| оборудование для аргонодуг.сварки |
100 |
тыс.руб. |
| прочее оборудование |
290 |
тыс.руб. |
| Норма амортизации |
10 |
% |
| Аренда помещения |
1800 |
тыс.руб/год |
| Персонал |
12 |
чел |
| Заработная плата |
8 |
тыс.руб/чел.-мес. |
| ФЗП |
1152 |
тыс.руб. |
| Потребность в материальных ресурсах
|
Значение
|
Ед. изм.
|
| электроэнергия |
80 |
тыс.руб/год |
| теплоэнергия |
234 |
тыс.руб/год |
| Цеховые расходы |
100 |
% |
| Общезаводские |
18 |
% |
| Расчетный период |
5 |
лет |
| Сведения об инфляции:
|
Значение
|
Ед. изм.
|
| годовой темп общей инфляции |
12 |
% |
| Налоги
|
Значение
|
Ед. изм.
|
| НДС |
20 |
% |
| на пользователей автодорогами |
2,5 |
% |
| на содержание жилищного фонда |
1,5 |
% |
| Налог на имущество |
2 |
% |
| Налог на прибыль |
24 |
% |
| НДФЛ |
13 |
% |
| ЕСН |
36 |
% |
| Ставка дисконтирования (r1) |
15 |
% |
| Финансирование проекта – за счет собственных средств предприятия |
100 |
% |
| Наименование |
Ед. изм. |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
| Балансировка роторов |
Количество, шт/период |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
| Цена, тыс. руб. |
120,000 |
120,000 |
120,000 |
120,000 |
120,000 |
| Выручка, тыс. руб/период |
3 600,000 |
3 600,000 |
3 600,000 |
3 600,000 |
3 600,000 |
| Выручка без НДС |
3 050,847 |
3 050,847 |
3 050,847 |
3 050,847 |
3 050,847 |
| Перелопачивание ступеней |
Количество, шт/период |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
| Цена, тыс. руб. |
120,000 |
120,000 |
120,000 |
120,000 |
120,000 |
| Выручка, тыс. руб/период |
1 200,000 |
1 200,000 |
1 200,000 |
1 200,000 |
1 200,000 |
| Выручка без НДС |
1 016,949 |
1 016,949 |
1 016,949 |
1 016,949 |
1 016,949 |
| Обработка роторов |
Количество, шт/период |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
| Цена, тыс. руб. |
300,000 |
300,000 |
300,000 |
300,000 |
300,000 |
| Выручка, тыс. руб/период |
4 500,000 |
4 500,000 |
4 500,000 |
4 500,000 |
4 500,000 |
| Выручка без НДС |
3 813,559 |
3 813,559 |
3 813,559 |
3 813,559 |
3 813,559 |
| Выручка с НДС
|
тыс. руб/период
|
9 300,000
|
9 300,000
|
9 300,000
|
9 300,000
|
9 300,000
|
| Выручка без НДС
|
тыс. руб/период
|
7 881,356
|
7 881,356
|
7 881,356
|
7 881,356
|
7 881,356
|
| Наименование |
Ед. изм. |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
| НДС с выручки |
тыс. руб/период |
1 418,644 |
1 418,644 |
1 418,644 |
1 418,644 |
1 418,644 |
| Сальдо НДС
|
тыс. руб/период
|
1 418,644
|
1 418,644
|
1 418,644
|
1 418,644
|
1 418,644
|
| Наименование |
Ед. изм. |
Налогооблагаемая база (значение) |
Ставка налога, % |
Суммарная величина за 1 год |
Налогооблагаемая база |
| Налоги, относимые на затраты |
| НДФЛ |
тыс. руб/год |
1 152,000 |
13,0 |
149,760 |
ФЗП |
| на пользователей автодорогами |
тыс. руб/год |
7 881,356 |
2,5 |
197,034 |
Выручка без ндс |
| ЕСН |
тыс. руб/год |
1 152,000 |
36,0 |
414,720 |
ФЗП |
| Налоги, относимые на финансовый результат |
| Налог на имущество |
тыс. руб/год |
17 740,000 |
2,0 |
354,800 |
Капиталовложения |
| на содержание жилищного фонда |
тыс. руб/год |
7 881,356 |
1,5 |
118,220 |
Выручка без ндс |
| Налог на прибыль |
тыс. руб/год |
870,242 |
24,0 |
208,858 |
Налогооблагаемая прибыль |
| Итого налоги
|
тыс. руб/год
|
1 443,392
|
| Наименование |
Ед. изм. |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
| 1. балансировочный станок |
тыс. руб. |
6 000,000 |
5 400,000 |
4 800,000 |
4 200,000 |
3 600,000 |
| 2. контейнер для перевозки |
тыс. руб. |
200,000 |
180,000 |
160,000 |
140,000 |
120,000 |
| 3. уникальный токарный станок |
тыс. руб. |
10 000,000 |
9 000,000 |
8 000,000 |
7 000,000 |
6 000,000 |
| 4. кантователь |
тыс. руб. |
100,000 |
90,000 |
80,000 |
70,000 |
60,000 |
| 5. токарный станок |
тыс. руб. |
250,000 |
225,000 |
200,000 |
175,000 |
150,000 |
| 6. вертикально-фрезерный станок |
тыс. руб. |
300,000 |
270,000 |
240,000 |
210,000 |
180,000 |
| 7. карусельный станок |
тыс. руб. |
500,000 |
450,000 |
400,000 |
350,000 |
300,000 |
| 8. оборудование для аргонодуг.сварки |
тыс. руб. |
100,000 |
90,000 |
80,000 |
70,000 |
60,000 |
| 9. прочее оборудование |
тыс. руб. |
290,000 |
261,000 |
232,000 |
203,000 |
174,000 |
| 1. Амортизационные отчисления |
тыс. руб. |
600,000 |
600,000 |
600,000 |
600,000 |
600,000 |
| 2. Амортизационные отчисления |
тыс. руб. |
20,000 |
20,000 |
20,000 |
20,000 |
20,000 |
| 3. Амортизационные отчисления |
тыс. руб. |
1 000,000 |
1 000,000 |
1 000,000 |
1 000,000 |
1 000,000 |
| 4. Амортизационные отчисления |
тыс. руб. |
10,000 |
10,000 |
10,000 |
10,000 |
10,000 |
| 5. Амортизационные отчисления |
тыс. руб. |
25,000 |
25,000 |
25,000 |
25,000 |
25,000 |
| 6. Амортизационные отчисления |
тыс. руб. |
30,000 |
30,000 |
30,000 |
30,000 |
30,000 |
| 7. Амортизационные отчисления |
тыс. руб. |
50,000 |
50,000 |
50,000 |
50,000 |
50,000 |
| 8. Амортизационные отчисления |
тыс. руб. |
10,000 |
10,000 |
10,000 |
10,000 |
10,000 |
| 9. Амортизационные отчисления |
тыс. руб. |
29,000 |
29,000 |
29,000 |
29,000 |
29,000 |
| сумма (аморт.отчисл) |
1 774,000 |
1 774,000 |
1 774,000 |
1 774,000 |
1 774,000 |
| Оборотный капитал (пост. цены) |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
| Наименование |
Ед. изм. |
| Материалы |
тыс. руб/период |
30,000 |
30,000 |
30,000 |
30,000 |
30,000 |
| Наименование |
Ед. изм. |
1 год |
| Оборудование |
тыс. руб/период |
17 740,000 |
| Итого
|
тыс. руб/период
|
17 740,000
|
| Наименование |
Ед. изм. |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
| Электроэнергия |
тыс. руб/период |
80,000 |
80,000 |
80,000 |
80,000 |
80,000 |
| Теплоэнергия |
тыс. руб/период |
234,000 |
234,000 |
234,000 |
234,000 |
234,000 |
| Цеховые расходы |
тыс. руб/период |
1 152,000 |
1 152,000 |
1 152,000 |
1 152,000 |
1 152,000 |
| Общезаводские расходы |
тыс. руб/период |
207,360 |
207,360 |
207,360 |
207,360 |
207,360 |
| Фонд заработной платы |
тыс. руб/период |
1 152,000 |
1 152,000 |
1 152,000 |
1 152,000 |
1 152,000 |
| ЕСН |
тыс. руб/период |
414,720 |
414,720 |
414,720 |
414,720 |
414,720 |
| Аренда |
тыс. руб/период |
1 800,000 |
1 800,000 |
1 800,000 |
1 800,000 |
1 800,000 |
| Амортизация |
тыс. руб/период |
1 774,000 |
1 774,000 |
1 774,000 |
1 774,000 |
1 774,000 |
| на пользователей автодорогами |
тыс. руб/период |
197,034 |
197,034 |
197,034 |
197,034 |
197,034 |
| Итого затраты
|
тыс. руб/период
|
7 011,114
|
7 011,114
|
7 011,114
|
7 011,114
|
7 011,114
|
| Наименование |
Ед. изм. |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
| Выручка |
тыс. руб/период |
7 881,356 |
7 881,356 |
7 881,356 |
7 881,356 |
7 881,356 |
| Суммарные затраты |
тыс. руб/период |
7 011,114 |
7 011,114 |
7 011,114 |
7 011,114 |
7 011,114 |
| Валовая прибыль
|
тыс. руб/период
|
870,242
|
870,242
|
870,242
|
870,242
|
870,242
|
| на содержание жилищного фонда |
тыс. руб/период |
118,220 |
118,220 |
118,220 |
118,220 |
118,220 |
| Налог на имущество |
тыс. руб/период |
337,060 |
301,580 |
266,100 |
230,620 |
301,580 |
| Налог на прибыль |
тыс. руб/период |
208,858 |
208,858 |
208,858 |
208,858 |
208,858 |
| Чистая прибыль
|
тыс. руб/период
|
414,962
|
450,442
|
485,922
|
521,402
|
450,442
|
| Амортизация |
тыс. руб/период |
1 774,000 |
1 774,000 |
1 774,000 |
1 774,000 |
1 774,000 |
| Денежный поток
|
тыс. руб/период
|
2 188,962
|
2 224,442
|
2 259,922
|
2 295,402
|
2 224,442
|
| Сальдо НДС |
тыс. руб/период |
1 418,644 |
1 418,644 |
1 418,644 |
1 418,644 |
1 418,644 |
| Денежный поток с учетом НДС
|
тыс. руб/период
|
770,318
|
805,798
|
841,278
|
876,758
|
805,798
|
| Наименование |
Ед. изм. |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
| 1) Денежный поток |
тыс. руб/период |
2 188,962 |
2 224,442 |
2 259,922 |
2 295,402 |
2 224,442 |
| 2) Коэффициент дисконтирования (r1) |
0,988 |
0,977 |
0,966 |
0,954 |
0,943 |
| 3) Дисконтированный ден. поток (r1) |
тыс. руб/период |
2 163,615 |
2 173,225 |
2 182,323 |
2 190,918 |
2 098,603 |
| 4) NPV (r1) |
тыс. руб. |
-6 931,317 |
| 5) Недисконтированный срок окупаемости |
лет |
7,9 |
| 5.1) Неприведенный доход |
тыс. руб. |
-6 546,832 |
| 5.2) Расчет срока окупаемости |
тыс. руб/период |
15 551,038 |
13 326,597 |
11 066,675 |
8 771,273 |
6 546,832 |
| 6) Дисконтированный срок окупаемости |
лет |
8,2 |
| 6.1) Расчет срока окупаемости (диск.) |
тыс. руб/период |
15 576,385 |
13 403,160 |
11 220,837 |
9 029,919 |
6 931,317 |
| 7) IRR |
% |
-297,63 |
| 7.1) Коэффициент дисконтирования (r2) |
0,982 |
0,963 |
0,946 |
0,928 |
0,911 |
| 7.2) Дисконтированный ден. поток (r2) |
тыс. руб/период |
2 148,633 |
2 143,233 |
2 137,302 |
2 130,862 |
2 026,944 |
| 7.3) NPV (r2) |
тыс. руб. |
-7 153,025 |
| 8) IP |
0,61 |
нерентабелен
|
| Наименование |
Ед. изм. |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
| Балансировка роторов |
Количество, шт/период |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
| Цена, тыс. руб. |
134,400 |
150,528 |
168,591 |
188,822 |
211,481 |
| Выручка без НДС, тыс. руб/период |
4 032,000 |
4 515,840 |
5 057,741 |
5 664,670 |
6 344,430 |
| Выручка, тыс. руб/период |
3 416,949 |
3 826,983 |
4 286,221 |
4 800,568 |
5 376,636 |
| Перелопачивание ступеней |
Количество, шт/период |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
| Цена, тыс. руб. |
134,400 |
150,528 |
168,591 |
188,822 |
211,481 |
| Выручка, тыс. руб/период |
1 344,000 |
1 505,280 |
1 685,914 |
1 888,223 |
2 114,810 |
| Выручка без НДС, тыс. руб/период |
1 138,983 |
1 275,661 |
1 428,740 |
1 600,189 |
1 792,212 |
| Обработка роторов |
Количество, шт/период |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
| Цена, тыс. руб. |
336,000 |
376,320 |
421,478 |
472,056 |
528,703 |
| Выручка, тыс. руб/период |
5 040,000 |
5 644,800 |
6 322,176 |
7 080,837 |
7 930,538 |
| Выручка без НДС, тыс. руб/период |
4 271,186 |
4 783,729 |
5 357,776 |
6 000,709 |
6 720,795 |
| Выручка с НДС
|
тыс. руб/период
|
10 416,000
|
11 665,920
|
13 065,830
|
14 633,730
|
16 389,778
|
| Выручка без НДС
|
тыс. руб/период
|
8 827,119
|
9 886,373
|
11 072,738
|
12 401,466
|
13 889,642
|
| Наименование |
Ед. изм. |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
| НДС с выручки |
тыс. руб/период |
2 083,20 |
2 333,18 |
2 613,17 |
2 926,75 |
3 277,96 |
| Сальдо НДС
|
тыс. руб/период
|
2 083,200
|
2 333,184
|
2 613,166
|
2 926,746
|
3 277,956
|
| Наименование |
Ед. изм. |
Налогооблагаемая база (значение) |
Ставка налога, % |
Суммарная величина за 1 год |
Налогооблагаемая база |
| Налоги, относимые на затраты |
| НДФЛ |
тыс. руб/год |
1 290,240 |
13,0 |
167,731 |
ФЗП |
| на пользователей автодорогами |
тыс. руб/год |
8 332,800 |
2,5 |
208,320 |
Выручка без ндс |
| ЕСН |
тыс. руб/год |
1 290,240 |
36,0 |
464,486 |
ФЗП |
| Налоги, относимые на финансовый результат |
| Налог на имущество |
тыс. руб/год |
17 740,000 |
2,0 |
354,800 |
Капиталовложения |
| на содержание жилищного фонда |
тыс. руб/год |
8 332,800 |
1,5 |
124,992 |
Выручка без ндс |
| Итого налоги
|
тыс. руб/год
|
1 320,330
|
| Наименование |
Ед. изм. |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
| 1. балансировочный станок |
тыс. руб. |
6 000,000 |
5 400,000 |
4 860,000 |
4 374,000 |
3 936,600 |
| 2. контейнер для перевозки |
тыс. руб. |
200,000 |
180,000 |
162,000 |
145,800 |
131,220 |
| 3. уникальный токарный станок |
тыс. руб. |
10 000,000 |
9 000,000 |
8 100,000 |
7 290,000 |
6 561,000 |
| 4. кантователь |
тыс. руб. |
100,000 |
90,000 |
81,000 |
72,900 |
65,610 |
| 5. токарный станок |
тыс. руб. |
250,000 |
225,000 |
202,500 |
182,250 |
164,025 |
| 6. вертикально-фрезерный станок |
тыс. руб. |
300,000 |
270,000 |
243,000 |
218,700 |
196,830 |
| 7. карусельный станок |
тыс. руб. |
500,000 |
450,000 |
405,000 |
364,500 |
328,050 |
| 8. оборудование для аргонодуг.сварки |
тыс. руб. |
100,000 |
90,000 |
81,000 |
72,900 |
65,610 |
| 9. прочее оборудование |
тыс. руб. |
290,000 |
261,000 |
234,900 |
211,410 |
190,269 |
| 1. Амортизационные отчисления |
тыс. руб. |
600,000 |
540,000 |
486,000 |
437,400 |
393,660 |
| 2. Амортизационные отчисления |
тыс. руб. |
20,000 |
18,000 |
16,200 |
14,580 |
13,122 |
| 3. Амортизационные отчисления |
тыс. руб. |
1 000,000 |
900,000 |
810,000 |
729,000 |
656,100 |
| 4. Амортизационные отчисления |
тыс. руб. |
10,000 |
9,000 |
8,100 |
7,290 |
6,561 |
| 5. Амортизационные отчисления |
тыс. руб. |
25,000 |
22,500 |
20,250 |
18,225 |
16,403 |
| 6. Амортизационные отчисления |
тыс. руб. |
30,000 |
27,000 |
24,300 |
21,870 |
19,683 |
| 7. Амортизационные отчисления |
тыс. руб. |
50,000 |
45,000 |
40,500 |
36,450 |
32,805 |
| 8. Амортизационные отчисления |
тыс. руб. |
10,000 |
9,000 |
8,100 |
7,290 |
6,561 |
| 9. Амортизационные отчисления |
тыс. руб. |
29,000 |
26,100 |
23,490 |
21,141 |
19,027 |
| Наименование |
Ед. изм. |
1 год |
| Оборудование |
тыс. руб/период |
17 740,000 |
| Итого
|
тыс. руб/период
|
17 740,000
|
| Наименование |
Ед. изм. |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
| Электроэнергия |
тыс. руб/период |
89,600 |
100,352 |
112,394 |
125,882 |
140,987 |
| Теплоэнергия |
тыс. руб/период |
262,080 |
293,530 |
328,753 |
368,204 |
412,388 |
| Цеховые расходы |
тыс. руб/период |
1 290,240 |
1 445,069 |
1 618,477 |
1 812,694 |
2 030,218 |
| Общезаводские расходы |
тыс. руб/период |
232,243 |
260,112 |
291,326 |
326,285 |
365,439 |
| Фонд заработной платы |
тыс. руб/период |
1 290,240 |
1 445,069 |
1 618,477 |
1 812,694 |
2 030,218 |
| ЕСН |
тыс. руб/период |
464,486 |
520,225 |
582,652 |
652,570 |
730,878 |
| Аренда |
тыс. руб/период |
2 016,000 |
2 257,920 |
2 528,870 |
2 832,335 |
3 172,215 |
| Амортизация |
тыс. руб/период |
1 774,000 |
558,000 |
502,200 |
451,980 |
406,782 |
| Налог на польз-ей автодорог. |
тыс. руб/период |
208,320 |
208,320 |
208,320 |
208,320 |
208,320 |
| Итого затраты
|
тыс. руб/период
|
7 627,210
|
7 088,596
|
7 791,470
|
8 590,963
|
9 497,445
|
| Наименование |
Ед. изм. |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
| Выручка |
тыс. руб/период |
8 827,119 |
9 886,373 |
11 072,738 |
12 401,466 |
13 889,642 |
| Суммарные затраты |
тыс. руб/период |
7 627,210 |
7 088,596 |
7 791,470 |
8 590,963 |
9 497,445 |
| Валовая прибыль
|
тыс. руб/период
|
1 199,909
|
2 797,777
|
3 281,268
|
3 810,503
|
4 392,197
|
| на содержание жилищного фонда |
тыс. руб/период |
124,992 |
139,991 |
156,790 |
175,605 |
196,677 |
| Налог на имущество |
тыс. руб/период |
514,460 |
463,014 |
416,713 |
375,041 |
337,537 |
| Налог на прибыль |
тыс. руб/период |
287,978 |
671,466 |
787,504 |
914,521 |
1 054,127 |
| Чистая прибыль
|
тыс. руб/период
|
560,457
|
2 194,771
|
2 707,766
|
3 259,857
|
3 857,982
|
| Амортизация |
тыс. руб/период |
1 774,000 |
558,000 |
502,200 |
451,980 |
406,782 |
| Денежный поток |
тыс. руб/период |
2 334,457 |
2 752,771 |
3 209,966 |
3 711,837 |
4 264,764 |
| Сальдо НДС
|
тыс. руб/период
|
2 083,200
|
2 333,184
|
2 613,166
|
2 926,746
|
3 277,956
|
| Денежный поток с учетом НДС
|
тыс. руб/период
|
251,257
|
419,587
|
596,799
|
785,091
|
986,809
|
| Наименование |
Ед. изм. |
1год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
| 1) Денежный поток |
тыс. руб/период |
2 334,46 |
2 752,771 |
3 209,966 |
3 711,837 |
4 264,764 |
| 2) Коэффициент дисконтирования (r1) |
0,988 |
0,977 |
0,966 |
0,954 |
0,943 |
| 3) Дисконтированный ден. поток (r1) |
тыс. руб/период |
2 307,43 |
2 689,390 |
3 099,745 |
3 542,878 |
4 023,503 |
| 4) NPV (r1) |
тыс. руб. |
-2 077,06 |
| 5) Недисконтированный срок окупаемости |
лет |
5,4 |
31,653 |
8,083 |
6,552 |
5,442 |
ЯНДЕПФЮМХЕ ..
1024
1025
1026 ..
|
|
| |
|
|