содержание   ..  588  589  590   ..

Инновационный менеджмент 13 Инновационный менеджмент Учебное пособие Г.Я. Гольдштейн , ТРТУ Оглавление 1. Предмет и задачи курса · 1.1. Место инновационного менеджмента в комплексе дисциплин по теории и практике управления · 1.2. Основные задачи изучения инновационного менеджмента 2. Маркетинговый подход к разработке и выведению на рынок нового товара · 2.1. Роль НИОКР в менеджменте фирмы как субъекта рынка · 2.2. Схема процесса разработки и вывода товара на рынок · 2.3. Обзор рыночной ситуации и генерация идей · 2.4. Фильтрация идей · 2.5. Проверка концепции и экономический анализ · 2.6. Разработка и испытание нового продукта · 2.7. Пробный маркетинг · 2.8. Обобщающие выводы по главе 2 3. Стратегия НИОКР · 3.1. НИОКР как бизнеc · 3.2. Стратегия НИОКР и стратегический менеджмент фирмы как субъекта рынка · 3.3. Стратегический менеджмент инноваций · 3.4. Обобщающие выводы по главе 3 4. Отбор и оценка проектов НИОКР · 4.1. Содержание и процедура оценки и отбора · 4.2. Критерии, связанные со стратегией и политикой корпорации · 4.3. Маркетинговые критерии · 4.4. Научно-технические критерии · 4.5. Производственные критерии · 4.6. Организация оценки проекта · 4.7. Обобщающие выводы по главе 4 5. Финансовая оценка научно-технических проектов · 5.1. Финансовые критерии оценки проектов · 5.2. Финансовый анализ в процессе НИОКР · 5.3. Оценка эффективности инвестиций в НИОКР · 5.4. Учет фактора риска в финансовом анализе · 5.5. Итоговые выводы по главе 5 6. Жизненный цикл изделия и роль научно-технической подготовки производства · 6.1. Структура жизненного цикла изделия · 6.2. Роль научно-технической подготовки производства · 6.3. Комплексная система обеспечения качества изделия · 6.4. Технико-экономическое управление надежностью изделия 7. Организация и порядок выполнения НИР · 7.1. Виды НИР и их основные этапы · 7.2. Информационное обеспечение прикладной НИР · 7.3. Методы оценки научно-технической результативности НИР 8. Порядок выполнения и эффективность ОКР · 8.1. Основные задачи и этапы ОКР · 8.2. Философия и логика проектирования · 8.3. Интегральный технический показатель качества изделия · 8.4. Интегральный экономический показатель изделия и его технико-экономическая эффективность · 8.5. Управление эффективностью разработки · 8.6. Итоговые выводы по главе 8 9. Подготовка производства на заводе-изготовителе продукции · 9.1. Характер управленческих решений, предшествующих подготовке производства · 9.2. Конструкторская подготовка производства на заводе-изготовителе серийной продукции · 9.3. Технологическая подготовка производства (ТПП) · 9.4. Организационная подготовка производства (ОПП) · 9.5. Характер изменения технико-экономических показателей новых изделий на стадии освоения · 9.6. Ускорение организации производства · 9.7. Итоговые выводы по главе 9 10. Планирование и управление программами НИОКР · 10.1. Специфика менеджмента НИОКР · 10.2. Планирование портфеля НИОКР · 10.3. Управление проектом НИОКР · 10.4. Организационные структуры в инновационной деятельности · 10.5. Венчурная компания · 10.6. Практические организационные структуры НИИ и КБ в России · 10.7. Итоговые выводы по главе 10 11. Экономическая разведка - неотъемлемая часть инновационного менеджмента · 11.1 Место информации в НИОКР · 11.2. Характер решений в НИОКР и соответствующие информационные базы · 11.3. Основные источники и каналы информации · 11.4. Организация службы информации фирмы · 11.5. Итоговые выводы по главе 11 Литература и приложения · Приложение 1 .Упрощенный агрегированный сетевой граф подготовки производства на действующем предприятии · Приложение 2. Упрощенный агрегированный сетевой граф выполнения ОКР "Комплексная навигационная система для морских судов" Учебное пособие соответствует учебной программе дисциплины "Иновационный менеджмент", читаемой студентам специальностей 060800 и 061100. Содержит описание теоретических и практических подходов к организации и управлению инновационной деятельностью фирмы в рыночных условиях. Основное внимание уделено методам оценки НИОКР на различных этапах их жизненного цикла и принятию соответствующих управленческих решений. Учебное пособие может быть использовано при подготовке инженеров по всем специальностям в рамках дисциплин "Технико-экономическое проектирование" и "Дипломное проектирование". Печатается по решению ред.-изд. совета Таганрогского государственного радиотехнического университета. 1. ПРЕДМЕТ И ЗАДАЧИ КУРСА 1.1. Место инновационного менеджмента в комплексе дисциплин по теории и практике управления В [4] показано, что инновационная деятельность (НИОКР и внедрение их результатов в производство) является одной из основных сфер деятельности любой фирмы. Сфера НИОКР непосредственно связана с маркетингом фирмы, причем эта связь двухсторонняя. Подразделения НИОКР должны опираться в своей деятельности на маркетинговые исследования запросов и состояния рынка, и, следовательно, можно сказать, что они должны работать по заданию служб маркетинга. С другой стороны, отслеживание тенденций научно-технического процесса, прогнозирование и собственно разработка новых изделий требуют со стороны подразделений сферы НИОКР постановки задач маркетинговым службам по проведению соответствующей оценки рыночного потенциала новых изделий. Задачей НИОКР является создание новых изделий (или услуг), которые будут являться основой производственной деятельности фирмы в будущем. При проведении НИОКР, естественно, должны учитываться производственные культура, традиции, организация, инфраструктура, технологический уровень, кадровый потенциал и т. д. Но, пожалуй, самым важным обстоятельством является то, что НИОКР, как деятельность, обращенная в будущее, тесно связаны и взаимно определяют стратегический менеджмент фирмы. Стратегия превращается в реальность только в результате разработки конкретного продукта или процесса. Затраты на НИОКР - это вложения в будущее фирмы, но в то же время они связаны с высокими неопределенностью и риском. Все изложенное дает основание заключить, что в большинстве случаев управление НИОКР (прогнозирование, планирование, оценка проектов, организация и комплексное управление, контроль за ходом НИОКР) - стратегически более важная задача, чем собственно исполнение НИОКР (важнее определить правильное направление движения, чем сосредоточиться на конкретных шагах в этом направлении). Таким образом, можно заключить, что НИОКР и управление ими (инновационный менеджмент) тесно связаны с теорией и практикой общего менеджмента фирмы, маркетингом, производственным менеджментом, логистикой, стратегическим менеджментом, финансовым менеджментом предприятия (рис. 1). 1.2. Основные задачи изучения инновационного менеджмента Решение управленческих проблем требует сосредоточения внимания на мелочах, деталях, характеризующих эти проблемы, и инструментах их решения. Поскольку внимание отдельных руководителей концентрируется на ограниченном круге узких проблем, то трудно объединить их работу всеобъемлющим планом. Это привело к формированию концепции стратегического менеджмента [5]. Однако сфера НИОКР при всех многих и разносторонних связях с другими сферами деятельности фирмы, как правило, относительно обособлена в организации. Это связано с неопределенностью процесса НИОКР, спецификой деятельности в сфере НИОКР, потребностью в новых идеях. НИОКР определяют будущее развитие корпорации, предполагают изменения, подчас значительные, в производстве, маркетинге, управлении фирмы, и это, естественно, вызывает определенную консервативную оппозицию внутри фирмы. Существует определенный "управленческий разрыв" в понимании позиции, мотивации руководителей НИОКР и других руководителей фирмы [4 разд. 15.2]. Поэтому для менеджеров всех уровней важно понимание роли и методов НИОКР, особенностей управления этой сферой деятельности. В частности, это проблемы: маркетингового подхода к НИОКР; стратегии НИОКР как части общей стратегии фирмы; отбора и оценки проектов; финансового управления НИОКР; планирования и управления программами НИОКР; организации и выполнения НИОКР; научно-технической подготовки производства новых изделий; роли НИОКР в обеспечении качества и надежности изделий. Примерная структуризация проблем НИОКР и освоения производства новых изделий представлена на рис. 2 [9]. Рис.2. Примерная структуризация проблемы создания и освоения новых товаров НИОКР могут рассматриваться не только как одна из сфер деятельности фирмы, но и как самостоятельный вид бизнеса. С этой целью создаются инновационные фирмы, осуществляющие по заказам различных экономических субъектов (в том числе и государства) НИР и ОКР, а также продающие на рынке свои разработки соответствующим потребителям. В России к ним относятся многочисленные НИИ, ОКБ, научные подразделения вузов и т. д. На рис.3 приведен "финансовый профиль" проекта создания, освоения и производства нового изделия (жизненные циклы изделия и товара) в рамках многопродуктовой корпорации. Для инновационной фирмы товаром будет являться документация на изделие, лицензия на ее производство и сбыт, "ноу-хау". Финансирование НИОКР может осуществляться за счет кредитов, собственной прибыли, а также по договорам с заказчиками. Дисциплина "Инновационный менеджмент" должна дать необходимые сведения для управления процессами НИОКР, реализуемыми в рамках многопродуктовой корпорации, а также инновационными фирмами. При этом менеджмент сферы НИОКР должен строиться на том, что единственным оправданием существования этой сферы является наличие положительного финансового результата функционирования компании. В этой связи следует в инновационном менеджменте опираться на следующие положения: научно-технические инновации есть решающее условие выживания и роста большинства фирм и они должны соответствующим образом планироваться и управляться; ресурсы, выделенные на НИОКР, оправданны лишь в той мере, в какой они приводят к достижению целей корпорации; требуется анализ выполненных инноваций, чтобы выявить факторы, приводящие к успеху; сознательное применение концепций стратегического и инновационного менеджмента повысит качество применяемых решений и обеспечит повышение эффективности инвестиций в НИОКР. Прежде всего следует получить четкие ответы на вопросы: обеспечат ли инвестиции в собственные НИОКР лучший результат, чем приобретение лицензий на стороне? обеспечат ли затраты на НИОКР более высокую отдачу по сравнению с теми же затратами на производство и маркетинг? Рис.3. Жизненный цикл изделия 2. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПОДХОД К РАЗРАБОТКЕ И ВЫВЕДЕНИЮ НА РЫНОК НОВОГО ТОВАРА 2.1. Роль НИОКР в менеджменте фирмы как субъекта рынка В [4, гл.15] приведена схема включения технологии в формирование позиции конкурентного успеха фирмы. На рис. 4 приведена та же схема, но модернизированная применительно к инновациям (НИОКР). Рис. 4. НИОКР как фактор конкурентного успеха фирмы Начало процесса формирования конкурентного успеха фирмы при выведении на рынок нового продукта лежит в пересечении множеств маркетинговых и научно-технических решений. Наличие совместимых потребностей определенных рыночных сегментов и технологических возможностей их обеспечить создает фундамент технологически обоснованной стратегии. Однако это лишь начало. Технологически обоснованная стратегия может не привести к экономическому успеху если у фирмы нет возможностей организовать производство с издержками, позволяющими использовать на рынке цены, совместимые с покупательной способностью населения. Далее позиция конкурентного успеха зависит от конкурентного статуса фирмы, ее ресурсов, стратегии и интенсивности конкурентных действий других фирм. Составляющие конкурентного статуса фирмы в НИОКР приведены в [4, разд.15.3]. Таким образом при проведение НИОКР следует учесть: маркетинговые характеристики рынка; конкурентный статус фирмы в НИОКР, производстве, управлении; конкурентную позицию фирмы и предполагаемые действия основных конкурентов; социально-экономическую и политическую обстановку в государстве. 2.2. Схема процесса разработки и вывода товара на рынок Этот процесс включает этапы от генерации идей до начала коммерческой реализации товара. В это время фирма создает потенциальные варианты, получает представление потребителей о них, оценивает их, устраняет наименее привлекательные, разрабатывает опытные образцы продукции, испытывает их и внедряет на рынке. Экономия на первых этапах может вызвать большие издержки и даже потери на последующих. Поэтому разумная политика состоит в тщательной проверке концепции товара на ранних этапах. Основные этапы этого процесса отражены на рис. 5. 2.3. Обзор рыночной ситуации и генерация идей Необходимость во введении совершенно новых продуктов или, что более реалистично, в дополнении существующих продуктовых линий может возникнуть при анализе портфеля стратегических зон хозяйствования (СЗХ) с помощью матричной техники [4]. Бреши в проектируемых денежных потоках будут демонстрировать необходимость подобного решения. Более вероятно, что такие решения будут следовать и из анализа тенденций развития требований потребителя. С целью определения брешей (gар ) на рынке используется gар -анализ. Например, в результате исследования потоков прибылей при производстве и реализации различных продуктов компании (рис. 6) может обнаружиться брешь, которую следует заполнить. Рис. 6. Gap -анализ будущих потоков прибылей фирмы Gap -анализ проводится по следующим главным элементам: бреши в использовании; бреши в распределении; бреши в продукте; бреши в конкуренции. Соотношения между конкретными видами брешей иллюстрируются рис. 7. Рис. 7. Схема gap -анализа При проведении gар -анализа естественно использование следующих соотношений: MP=EU+UG+PG; EU=DG+CG+ES. Доля реального рыночного использования ES/EU. Доля в отраслевых продажах ES/(ES+CG). Если gар -анализ показал наличие брешей, то естественным становится следующий этап - генерация идей, заполнение этих брешей. Генерация идей - постоянный поиск возможностей создания новых товаров (услуг). Он включает определение источников новых идей и методов их генерации. Источниками могут быть сотрудники различных служб, каналы сбыта, конкуренты, правительственные службы и т.д. Источники, ориентированные на рынок, выявляют возможности, основанные на желаниях и нуждах потребителей. Источники, ориентированные на НИОКР, выявляют возможности создания новых товаров на основе фундаментальных исследований. Методы генерации идей включают мозговую атаку, gар -метод, опросы и т.д. Целесообразен возможно более широкий сбор любых идей без их немедленной критики. 2.4. Фильтрация идей После того как фирма выделила идеи потенциальных товаров, она должна провести их фильтрацию, чтобы исключить из рассмотрения неподходящие. Как правило, такая фильтрация производится на первичной стадии с помощью балльных оценок идей по соответствующим фильтрующим перечням, где содержатся критерии оценок идей, их веса и пределы балльных оценок. Пример перечня таких критериев приводится ниже. Критерии фильтрации Общие критерии. 1.1. Потенциальная прибыль. 1.2. Существующая конкуренция. 1.3. Потенциальная конкуренция. 1.4. Размер рынка. 1.5. Уровень инвестиций. 1.6. Возможность патентования. 1.7. Степень риска. Маркетинговые критерии. 2.1. Соответствие маркетинговым возможностям. 2.2. Воздействие на существующую продукцию. 2.3. Привлекательность для существующих потребительских рынков. 2.4. Потенциальная длительность жизненного цикла продукции. 2.5. Воздействие на образ фирмы. 2.6. Устойчивость к сезонным воздействиям. Производственные критерии. 3.1. Соответствие производственным возможностям. 3.2. Время до начала коммерческой реализации. 3.3. Простота производства. 3.4. Доступность трудовых и материальных ресурсов. 3.5. Возможность производства по конкурентоспособным ценам. 2.5. Проверка концепции и экономический анализ Фирма должна иметь обратную связь с потребителями по поводу своих идей и продукции. Проверить концепцию - значит представить потребителю предлагаемый товар и оценить его отношение к нему и намерение сделать такую покупку. Потребителю представляется письменная или устная информация, и его просят ответить на следующие вопросы: легко ли понять идею? видны ли четкие преимущества данной продукции по сравнению с имеющимися на рынке товарами? какова оценка степени достоверности представленной информации? имеется ли намерение купить этот товар? произойдет ли замена у потребителя имеющихся изделий новым товаром? удовлетворяет ли новый товар потребность потребителя? какие можно предложить улучшения в характеристиках товара? какова предполагаемая частота покупок? кто конкретно будет пользователем товара? Экономический анализ оставшихся идей продукции гораздо больше детализован, чем этап фильтрации. Это связано с тем, что следующий этап - дорогая и длительная разработка продукции. Поэтому действенное использование экономического анализа необходимо, чтобы вовремя устранить малоэффективные варианты. Экономический анализ должен включать: прогнозы спроса (соотношение объемов сбыта и цен, потенциальный кратко- и долгосрочный сбыт, сезонность, показатели повторных и замещающих покупок, интенсивность каналов сбыта), прогнозы издержек (общие и относительные издержки, использование существующих мощностей и ресурсов, соотношение начальных и текущих расходов, оценки расходов на сырье и прочих издержек, экономия на масштабе производства, издержки в каналах сбыта, уровень достижения окупаемости), оценку конкуренции (кратко- и долгосрочные показатели положения на рынке конкурентов и компании, вероятные стратегии конкурентов в ответ на новую продукцию фирмы), оценку требуемых инвестиций (в НИОКР, испытания, продвижение, подготовку производства, распределение и сбыт), оценку прибыльности (период покрытия первоначальных расходов, кратко- и долгосрочная общая и относительная прибыль, контроль над ценами, скорость возврата инвестиций и доход от них, риск). Фильтрация идей, оценка концепции, экономический анализ - это, по существу, инструментарий оценки и отбора проектов, который будет подробно рассмотрен в соответствующей главе. 2.6. Разработка и испытание нового продукта Концепция продукта и разработанный продукт - совершенно разные вещи. Между ними годы и огромные издержки на НИОКР и подготовку производства. Подробно эти процессы будут описаны в соответствующих главах. Однако все ранее изложенное свидетельствует, что инновация, как правило, результат сложного взаимодействия различных сфер деятельности фирмы. Это иллюстрируется рис. 8. Рис. 8. Инновация как результат взаимодействия сфер НИОКР, маркетинга, производства и управления После разработки нового работоспособного продукта необходимы инвестиции в собственно производство. Чтобы снизить риск, необходимы соответствующие испытания продукта, в том числе и потенциальными потребителями. В идеале процесс тестирования не должен ограничиваться определением выходных параметров. Для того, чтобы окупились затраты на разработку и производство продукта, он должен сохранять свое преимущество на рынке для повторных покупок в течение определенного времени. Следует проверить ремонтопригодность и удобство сервиса изделия, а также его надежность при длительной работе. Реализм - драгоценная черта бизнеса по разработке продуктов. Считается, что разработчику важны четыре оценки: испытание, первое повторение, привыкание, частота покупок. 2.7. Пробный маркетинг Это идеальное средство для оценки продукта, продвижения и распределения в небольших масштабах. Области проведения пробного маркетинга могут быть различными: 1. Телевизионный ареал. В этом случае проводятся комплексные кампании с использованием телевизионных коммерческих каналов и каналов распределения; 2. Испытуемый город; 3. Локальная область (например, ближайшие к супермаркету кварталы); 4. Испытуемые учреждения (для промышленного маркетинга). При проведении пробного маркетинга должны быть получены ответы на следующие вопросы: какой рынок исследуется (где он, это испытуемый город или телевизионный ареал, какая область наиболее подходит для оценки специфических характеристик)? что именно исследуется? как долго продолжаются исследования? что является критерием успеха? Решение о том, как долго продолжать работу или оканчивать ее при пробном маркетинге (т.е. остановиться на полученных результатах или продолжить работу, стремясь их уточнить, уменьшить риск) является, наверное, главным. В то же время такой пробный маркетинг может быть использован для испытаний специфических элементов маркетингового комплекса (версий продукта, особенностей его продвижения, окружающей среды, каналов распределения и цены и т.д.). В этом случае могут быть использованы еще меньшие объемы пробного маркетинга. Ясно, что пробный маркетинг дает дополнительную информацию в преддверии выпуска и может повысить его надежность. Следует отметить, что даже на этой поздней стадии половина товаров не проходит по критерию годности для национального выпуска. Однако все способы пробного маркетинга имеют определенные недостатки: отрывочность (даже очень большой пробный маркетинг не может полностью представить национальный рынок); недостаточная эффективность (во многих случаях главная часть инвестиций делается еще до начала пробного маркетинга); предостережения конкурентам; высокая стоимость. 2.8. Обобщающие выводы по главе 2 Любой ввод нового товара на рынок - рискованное мероприятие. Отмечено, что инновации достигают успеха в 65% случаев (по опросам 700 английских компаний), хотя только 10% из них были по-настоящему новыми, а 20% - лишь новыми версиями товаров. Таким образом, введение нового товара на рынок - род статистической игры. Большое число промежуточных этапов перед выводом товар на рынок призвано снизить риск, однако на все это требуется время. Инновационный процесс - сложное комплексное организационное мероприятие с информационно насыщенными этапами принятия самых разнородных решений. Концептуальная организация такого процесса, изложенная выше, позволяет снизить риск ошибочных решений и издержки в процессе выполнения НИОКР и организации серийного производства нового товара. В дальнейших главах реализация отдельных этапов инновационного процесса будет рассмотрена более подробно. В качестве обобщения маркетингового подхода к НИОКР и выводу продукта на рынок приводится рис. 9. 3. СТРАТЕГИЯ НИОКР 3.1. НИОКР как бизнеc Компания, которая вкладывает большие средства в создание новых продуктов, вовлечена в два вида деятельности ("два бизнеса"): основную деятельность, определенную целями корпорации и направленную на удовлетворение рыночных потребностей; неосновную научно-техническую деятельность, результатом которой являются новая техника и технология, имеющие коммерческую ценность, но часто не связанные с целями корпорации. Во втором случае коммерческая значимость может быть реализована посредством продажи документации, лицензий, "ноу-хау", инжениринговых услуг. В отдельных случаях на основе полученных результатов может быть произведена диверсификация деятельности компании. Концепция двойного бизнеса иллюстрируется рис.10. Рис. 10. Инвестиции в НИОКР и коммерческие результаты НИОКР Бизнес 1 предполагает выделение ресурсов на НИОКР, большая часть которых расходуется на выполнение проектов, непосредственно связанных с реализацией стратегии корпорации (проекты 1-6). Часть средств выделяется на усмотрение руководителя НИОКР и используется для финансирования индивидуальных или неясных по результатам исследований. Проекты X, Y, Z - расширение формальной программы НИОКР или новые неожиданные возможности, появившиеся в ходе выполнения основной программы. Проекты А-Д возникают как результат исследований по дополнительным фондам. В приведенном на рис.10 примере проекты Х и А, хотя и не планировались первоначально, но при текущем пересмотре тематики НИОКР могут быть включены в планы. Проекты Y и Б перспективны при расширении стратегических планов корпорации. Проекты Z, В создают основу бизнеса 2. Проекты Г, Д отвергаются ввиду отсутствия коммерческого эффекта. 3.2. Стратегия НИОКР и стратегический менеджмент фирмы как субъекта рынка Одной из задач стратегического менеджмента корпорации является управление инновациями в ней прежде всего посредством решений по отбору проектов и распределению ресурсов. При этом необходимо обеспечить комплексный процесс принятия решения от верхнего уровня менеджмента до уровня управления НИОКР (2.2 в [5]). На практике ресурсы фирмы всегда ограничены и проекты конкурируют между собой по частным видам ресурсов (оборудование, кадры разработчиков, материалы и самый дефицитный ресурс - эффективное управление). Поэтому максимизация вклада всего портфеля НИОКР может достигаться и за счет отказа от проекта, заманчивого самого по себе. Стратегия НИОКР на основе максимизации ожидаемой финансовой отдачи учитывает только этот фактор, что приводит к ориентации на определенную технологию, рынок, минимальный риск. Ясно, что такая стратегия может быть успешной лишь в краткосрочной перспективе. Процесс принятия решений относительно НИОКР на уровне корпорации иллюстрирован рис.11. Реализация такого процесса должна включать постоянный диалог между высшим руководством фирмы и руководством НИОКР. Стратегия НИОКР играет для сферы НИОКР в компании примерно ту же роль, что стратегия корпорации для компании в целом (табл. 3.1). Рис. 11. Процесс принятия решений относительно НИОКР Таблица 3.1 Сравнение функций стратегий корпорации и НИОКР Сфера влияния Корпоративная стратегия Стратегия НИОКР Ресурсы Распределение между сферами управления Распределение между проектами Критерии определения целей Экономическая обстановка на рынке Положение корпорации на рынке Области бизнеса Продуктово-рыночная стратегия Технико-продуктовая стратегия Объекты планирования Продуктово-рыночный ассортимент Балансировка портфеля проектов Временной аспект Увязка долгосрочных, среднесрочных и краткосрочных аспектов 3.3. Стратегический менеджмент инноваций Как известно [5], идентификация или определение стратегии - лишь начальный этап стратегического менеджмента. В целом стратегический менеджмент инноваций может быть представлен схемой на рис. 12. Практически фирма может применять различные типы стратегии. Наступательная стратегия с высоким риском, высокой окупаемостью требует определенной квалификации, способности видеть новые рыночные перспективы и уметь быстро реализовать их в продуктах. Неспособность небольших фирм к осуществлению крупных НИОКР позволяет предположить, что этим фирмам не хватает обычно ресурсов для реализации наступательной стратегии. Однако в целом ряде технологических отраслей мелкие компании могут сконцентрироваться на одном проекте, в то время как крупные фирмы распределят свои усилия на ряд проектов. Рыночный лидер обречен занимать наступательную позицию, ибо его позиции могут быть подорваны при появлении научно-технического нововведения. Защитная стратегия предполагает невысокий риск и пригодна для компаний, способных получить прибыль в условиях конкуренции, поддерживая норму прибыли посредством низких издержек. Такую стратегию можно рекомендовать компании, более сильной в маркетинге, чем в НИОКР. Однако и такой компании необходим достаточный научно-технический потенциал, чтобы быстро ответить на инновации конкурентов. Лицензирование иногда называют поглощающей стратегией. Даже самые крупные компании не могут создать полного фронта НИОКР. Лицензирование может быть и поддерживающей стратегией для небольших фирм, которым трудно реализовать внедрение крупного нововведения. Альтернативой приобретению технологий может быть привлечение специалистов. Успешность применения той или иной стратегии НИОКР зависит от стадии жизненного цикла отрасли (табл. 3.2). Таблица 3.2 Вероятность успешного применения стратегии Варианты стратегии НИОКР Стадия Наступательная Защитная Лицензи- развития отрасли (новые продукты и технологии) Улучшение продуктов Улучшение технологии рование Рост Высокая Низкая Низкая Низкая Замедление роста Средняя Высокая Средняя Высокая Зрелость Низкая Средняя Высокая Средняя-высокая Диверсифицированные компании, как правило, производят продукты, находящиеся на разных стадиях своих жизненных циклов. Рыночные позиции этих компаний тоже различны. Матричная техника анализа портфеля таких компаний может использоваться при выборе стратегии НИОКР. В частности, в [13] приведен вариант использования для этих целей матрицы "Дженерал Электрик - Мак Кинсей" (рис. 13). Рис. 13. Рекомендуемые стратегии НИОКР в диверсифицированной корпорации в зависимости от сектора расположения бизнеса 3.4. Обобщающие выводы по главе 3 1. Специфика НИОКР, как бизнеса, состоит в том, что часто возникает ситуация "двух бизнесов": получение и использование в интересах корпорации плановых результатов НИОКР, а также побочных результатов, имеющих коммерческое значение. 2. Стратегия НИОКР должна строиться на основе общей стратегии бизнеса фирмы. Однако стратегия НИОКР имеет собственное поле применения и свои специфические особенности. 3. Важнейшим элементом стратегии НИОКР в корпорации является выбор и управление портфелем НИОКР в условиях ограниченности ресурсов корпорации. 4. Фирма в своей деятельности может использовать наступательную стратегию НИОКР (разработка новых продуктов и технологий), защитную стратегию (улучшение продуктов и технологий), смешанную стратегию, а также лицензирование. Выбор стратегии зависит от рыночного положения фирмы, ее конкурентного статуса, стадии жизненного цикла отрасли и характера портфеля СЗХ (для диверсифицированной фирмы). 4. ОТБОР И ОЦЕНКА ПРОЕКТОВ НИОКР 4.1. Содержание и процедура оценки и отбора Оценка проекта - важнейшая процедура на начальной стадии проекта, но она также представляет собой непрерывный процесс, предполагающий возможность остановки проекта в любой момент в связи с появляющейся дополнительной информацией. Таким образом, это одна из процедур оперативного управления НИОКР. Она должна основываться на четком формальном базисе и включать следующие компоненты: выявление факторов, относящихся к проекту; оценку проектных предложений по этим факторам с использованием количественной информации или экспертных оценок; принятие или отказ от проектных предложений на основе сделанных оценок; выявление областей, где нужна дополнительная информация, и выделение ресурсов на ее получение; сопоставление новой информации с той, что использовалась при первоначальной оценке; оценку воздействия на проект выделенных новых переменных; принятие решения о продолжении или прекращении работы над проектом. Основные факторы, которые должны быть учтены в процедуре оценки: финансовые результаты реализации проекта; воздействие данного проекта на другие в рамках портфеля НИОКР корпорации; влияние проекта в случае его успеха на экономику корпорации в целом. В главе 2 упоминалось об основных методических подходах к получению количественных оценок по этим факторам (фильтрация идей проектов, проверка концепции, экономический анализ, прогнозирование). На первом этапе выбора проекта для внедрения решается вопрос: может ли фирма позволить себе внедрение нового продукта или технологии? Здесь определяющими являются критерии технического достоинства программы и ее соответствия специализации фирмы. На следующем этапе менеджеры решают вопросы: должны ли мы это внедрять и, наконец, почему надо делать это именно таким образом? Какие бы изощренные методы оценки проектов ни использовались компанией, в конечном счете решение должен принимать ее высший менеджмент. Он должен очень чутко чувствовать баланс между стабильностью, которую гарантирует доведение до совершенства традиционного управления традиционной технологией, и усилиями по внедрению новейшей технологии. Менеджеру при принятии решения о судьбе проекта следует иметь в виду несколько типичных заблуждений [7]: Заблуждение 1 . При выборе новой технологии менеджеры исходят из ее привлекательности и грандиозных возможностей, которые она сулит. На самом деле надо исходить из того, насколько она будет удовлетворять требованиям потребителей. Заблуждение 2 . При выборе новой технологии необходимо исходить из анализа теоретической рациональности и целесообразности ее внедрения. На самом деле надо учитывать сильное влияние настоящей практики и прошлого опыта. Заблуждение 3. Все усовершенствования и нововведения в конце концов будут восприняты, внедрены и переняты. На самом деле надо сознавать, что большинство из них не окончится и не должно окончиться успехом. Помните: если менеджер будет все время говорить нововведениям "нет", то в большинстве случаев он окажется прав, но достаточно нескольких ошибок, чтобы фирма потерпела крах. Заблуждение 4. Технологические усовершенствования обладают самостоятельной ценностью. На самом деле только потребитель определяет их истинную ценность. Заблуждение 5 . Выигрывают принципиально новые технологии. На самом деле новое не всегда значит лучшее . Заблуждение 6 . Перспективы применения новой технологии предопределяют ее успешное внедрение. На самом деле решающим фактором часто является инфраструктура, необходимая для ее внедрения. Основные группы критериев, которые должны быть приняты во внимание при оценке и отборе проектов, относятся к следующим областям: цели корпорации, ее стратегия, политика и ценности; маркетинг; НИОКР; финансы; производство. 4.2. Критерии, связанные со стратегией и политикой корпорации К ним относят: стратегическое планирование; образ корпорации; отношение к риску; отношение к нововведениям; временной аспект. Аспекты стратегического планирования и образа корпорации изложены в [5], а также в главе 3 настоящего пособия. Отбор проектов с высокой степенью риска, особенно если они потребуют больших инвестиций, обычно нежелателен в компаниях, где руководство отличается высоким уровнем непринятия риска. Это относится в большей мере к коммерческому риску, чем к техническому, поскольку последний можно ограничить, например, сужением области НИОКР. Риск, присущий всему портфелю НИОКР, должен быть главной заботой стратегии НИОКР и отражать позицию корпорации. Но для этого следует оценить частные риски всех проектов, выполненных в корпорации. Наступательная стратегия, как правило, связана с большим риском, чем защитная, но и сулит большую потенциальную прибыль. Процесс планирования НИОКР должен вести к количественной оценке осознанного риска, но было бы ошибкой полагать, что он способен предугадать любую случайность. Отношение высшего руководства к нововведениям тесно связано с его отношением к риску. Инноваторы, как правило, одновременно и те, кто охотно идет на риск. Следует отметить заблуждения в обычной аргументации против нововведений: сравнение обычно невысокой надежности новой техники и надежности уже осуществленных технологий. При этом не берется в расчет потенциал совершенствования новых технологий; упор на высокие первоначальные затраты без учета их относительного снижения с ростом объема выпуска благодаря накоплению опыта (кривая обучения); удовлетворенность эффективностью существующей технологии в сложившихся конкурентных условиях без оценки того, как конкуренция будет развиваться в будущем. Временной аспект касается краткосрочных и долгосрочных оценок. Цели корпорации обычно ориентированы на длительную перспективу, однако иногда их следует подчинить краткосрочным интересам. 4.3. Маркетинговые критерии К ним относят: выявление потребностей; потенциальный объем продаж; временной аспект; воздействие на существующие продукты; ценообразование; уровень конкуренции; каналы распределения; стартовые затраты. Рыночные потребности, как и другие маркетинговые характеристики, переменчивы. Поэтому наличие ярко выраженной рыночной потребности при отборе проекта не означает, что рыночная перспектива гарантирована. Более того, нововведение может найти свой рынок там, где ранее и не предполагалось. Варианты, из которых выбираются первоначальные области применения, иллюстрируются рис.14. Рис. 14. Варианты нововведений Вариант 1 реализуется довольно редко. Чаще надо выбирать между вариантами 2 и 3. Проблема исследователя - определение характеристик новой продукции и их систематическая увязка с потенциальными сферами использования. Оценка перспективности рынка производится с помощью рейтинговых оценок перспектив его роста, рентабельности бизнеса в нем и его нестабильности [4, гл.13]. Объем продаж, который, возможно, будет обеспечен выпуском нового продукта, следует оценивать по перспективам его роста [4, гл.13], а также с помощью прогнозирования тенденций потребления подобной продукции и изменений в потребительском потенциале. Временной аспект рыночного плана прежде всего связан с необходимостью балансировки отдельных видов бизнеса компании. В идеале необходимо, чтобы новые продукты выходили на рынок в сроки и в количествах, диктуемых требованиями маркетинга. По мере продвижения разработки можно делать все более точные оценки возможной даты выхода нового продукта на рынок. Все эти вопросы следует решать исходя из состояния портфеля СЗХ фирмы и портфеля НИОКР. Новые продукты могут дополнять существующий ассортимент или полностью его замещать. Абсолютно новые продукты расширяют ассортимент, увеличивают размеры реализации и прибыль, служат условием роста корпорации. Однако при этом не следует забывать о задачах развития текущего ассортимента, тем более что существующий продукт обычно пользуется доверием покупателей и концентрирует в себе инвестиции компании. Производство же нового продукта связано с неизбежной неопределенностью. Следует, однако, учесть и то обстоятельство, что жизненный цикл существующих продуктов рано или поздно закончится и их все равно придется заменять. Объем продаж, представляющий собою одобрение потребителем продукции, выступает на самом деле в виде функции от цены предложения. Прибыль от реализации единицы продукции есть разность между ценой и издержками на изготовление. Если издержками фирма-производитель, в принципе, может полностью управлять, то при установлении цены следует учитывать уровень цен на конкурирующие продукты. Принципиальные пределы установления цены фирмой на новую продукцию включают себестоимость выпускаемой продукции в качестве нижнего предела цены, а верхний предел определяется ценой потребления, которая делает продукт для потребителя привлекательным по сравнению с имеющимися на рынке. Таким образом, верхний предел цены прямо определяется показателями технического качества продукта (его производительностью, качеством, надежностью, эксплуатационными затратами на его использование и т.д.). Выбирая цену вблизи нижнего предела, фирма-производитель увеличивает привлекательность товара, а в случае цены, приближающейся к верхнему пределу, фирма увеличивает свою прибыль, но уменьшает экономическую привлекательность товара для потребителя. По сути дела, цена для потребителя должна быть инструментом оценки экономического эффекта от использования продукции с учетом стоимости ее потребления (цена приобретения плюс текущие расходы за все время эксплуатации). Таким образом, фирма не может оценить проект по фактору ценообразования без учета рыночной ситуации и прогнозов допустимой цены потребления для потенциальных покупателей. Эта проблема тесно связана и с оценкой возможной степени конкуренции в момент начала коммерческой реализации товара, а не сегодняшней конкуренции, как это часто делается. Каналы распределения - один из факторов, который нельзя игнорировать при оценке проекта. Если появится необходимость в новых каналах распределения, то затраты могут существенно возрасти. Точно также следует оценить стартовые затраты по выводу товара на рынок. В первую очередь это затраты на начальное продвижение товара на рынок. 4.4. Научно-технические критерии Уже при рассмотрении в качестве критерия оценки проекта ценообразования была четко обозначена неразрывность технической и экономической сторон проекта. В НИОКР следует говорить о едином процессе технико-экономического проектирования. Согласованность проекта со стратегией НИОКР обеспечивается посредством отбора проектов с учетом сбалансированности портфеля НИОКР, сформированного в интересах достижения целей корпорации. Технический успех любого проекта есть достижение проектных технических показателей в рамках выделенных финансовых средств и в требуемые сроки. Если существуют какие-либо сомнения относительно конкретного аспекта проекта, то обычным решением является разработка параллельных подходов. Обычно на этапе представления проектных предложений на экспертизу вероятность того, что будет получено по крайней мере одно приемлемое решение, достаточно велика. Оценки стоимости разработки и времени, необходимого для ее завершения, наиболее важны. Эти показатели выступают в качестве меры объема научно-технических ресурсов, вовлекаемых в проект, и длительности их использования. Важно не только наличие общего ресурса (финансирования), но и потребность в частных ресурсах и их наличие (специалисты высшей квалификации, площади, производственные рабочие, лабораторное оборудование, производственные мощности, информационное обеспечение и т.д.). Недостаток того или иного конкретного ресурса может стать решающим фактором в процессе выбора проекта. SWOT-анализ, проведенный компанией, даст ей информацию об основных отличительных преимуществах, которые следует использовать в разработке, чтобы сделать ее конкурентоспособной. К их числу могут относиться и частные виды ресурсов, к распределению которых между проектами следует подойти с особым вниманием. Следует также использовать в качестве критерия принятия решения степень влияния проекта на будущие разработки, например, следующее соображение: создаст ли этот проект базу для будущих разработок (в технологии, научном знании, методике решения конкретных задач, стандартизации и т.д.). Это будет стимулировать возможные будущие синергетические эффекты. 4.5. Производственные критерии Внедрение нового продукта в производство редко проходит без трудностей. В первом приближении их можно разделить на две группы: трудности, связанные с производственными мощностями для нового продукта; трудности производства проекта с затратами, гарантирующими получение необходимой прибыли. Задержки вследствие обнаруживающихся трудностей приобретения нового оборудования, набора или подготовки персонала, проблем инженерного обслуживания оказывают воздействие на финансовое состояние и должны учитываться при оценке проекта. Оценивая проект, важно идентифицировать те его характеристики, которые могут вызвать определенные проблемы у производителя. Окончательные издержки производства зависят от цен на материалы и комплектующие изделия, применяемых технологических процессов, капитальных вложений и организации производства. Эти издержки определяются и объемом продаж. Таким образом, к числу основных производственных факторов, обеспечивающих успех проекта, относят: технологию, соответствующую типу производства; настоящий и будущий баланс производственных мощностей; рыночную обеспеченность уникальными материалами и комплектующими изделиями; доступность всех видов частных ресурсов; гибкость производства, его способность "воспринять" новые изделия и выпускать их с издержками, обеспечивающими конкурентоспособную цену; степень использования существующих технологии и оборудования. 4.6. Организация оценки проекта Большая часть критериев оценки не относится к научно-технической области. Инновации (успешные и неуспешные) распространяются на деятельность всей компании и становятся частью ее экономической деятельности. Эффективность решений по оценке проектов можно обеспечить, лишь вовлекая в этот процесс тех, кого затрагивают факторы оценок. В группу, производящую оценку проекта, целесообразно включать: специалистов в соответствующей научной области; специалистов в других научно-технических областях; пользователей результатами проектов; людей, обладающих навыками менеджмента и знающих экономику; специалистов, прежде участвовавших в проведении оценок; людей, обладающих опытом в области формирования научно-технической политики. Такие процедуры, как оценка проектов, являются частью операционных взаимодействий в рамках структуры фирмы. Однако такие процедуры требуют и хороших межличностных и межгрупповых отношений. Процедура оценки, там, где она осуществляется эффективно, может стать важным элементом инновационного процесса, позволяя учесть мнения руководителей других подразделений фирмы (кроме НИОКР) на ранних стадиях НИОКР. Это ведет к усилению их ответственности и облегчает переход проекта от стадии НИОКР к производству и маркетингу. Простейшим методом оценки является составление перечня всех критериев. Один из таких перечней приведен в разделе 2. 4. Это перечень критериев фильтрации идей. Поскольку оценка проектов является, по существу, непрерывным процессом, то по мере выполнения эти критерии детализируются и уточняются. В качестве рабочего перечня критериев такой оценки в [13] предлагается следующий: А. Критерии связанные с целями корпорации, ее стратегиями, политиками и ценностями: 1. Совместимость проекта с текущей стратегией компании и ее долгосрочными планами. 2. Допустимость изменений в стратегии фирмы с учетом потенциала проекта. 3. Согласованность проекта с представлениями о компании. 4. Соответствие проекта отношению корпорации к риску. 5. Соответствие проекта отношению корпорации к нововведениям. 6. Соответствие временного аспекта проекта требованиям корпорации. Б. Рыночные критерии: 1. Соответствие проекта четко определенным потребностям рынка. 2. Общая емкость рынка. 3. Доля рынка, которую сможет контролировать корпорация. 4. Жизненный цикл продукта в виде товара. 5. Вероятность коммерческого успеха. 6. Вероятный объем продаж. 7. Временной аспект рыночного плана. 8. Воздействие на существующие продукты. 9. Ценообразование и восприятие продукта потребителями. 10. Позиция в конкуренции. 11. Соответствие продукта существующим каналам распределения. 12. Оценка стартовых затрат. В. Научно-технические критерии: 1. Соответствие проекта стратегии НИОКР. 2. Допустимость изменений в стратегии НИОКР с учетом потенциала проекта. 3. Вероятность технического успеха проекта. 4. Стоимость и время разработки проекта. 5. Патентная чистота проекта. 6. Наличие научно технических ресурсов для выполнения проекта. 7. Возможность выполнения будущих НИОКР на базе данного проекта и новой технологии. 8. Воздействие на другие проекты. Г. Финансовые критерии: 1. Стоимость НИОКР. 2. Вложения в производство. 3. Вложения в маркетинг. 4. Наличие финансов в нужные моменты времени. 5. Влияние на другие проекты, требующие финансовых средств. 6. Время достижения точки безубыточности и максимальное отрицательное значение расходов. 7. Потенциальный годовой размер прибыли. 8. Ожидаемая норма прибыли. 9. Соответствие проекта критериям эффективности инвестиций, принятым в компании. Д. Производственные критерии: 1. Новые технологические процессы. 2. Достаточная численность и квалификация производственного персонала. 3. Соответствие проекта имеющимся производственным мощностям. 4. Цена и наличие материалов. 5. Производственные издержки. 6. Потребности в дополнительных мощностях. Е. Внешние и экономические критерии : 1. Возможные вредные воздействия продуктов и технологии. 2. Влияние общественного мнения. 3. Текущее и перспективное законодательство. 4. Воздействие на уровень занятости. Все группы критериев, кроме финансовых, рассмотрены выше. Финансовые критерии будут освещены в следующей главе. Использование любого формализованного метода оценки не является математическим расчетом потенциальной или ожидаемой эффективности проекта, а имеет лишь цель определить его выбор. Каждая компания сама выбирает форму и критерии оценки. Рейтинговые оценки имеют ряд преимуществ: легкость проведения оценок проекта по разнородным критериям; возможность свертывания в единую оценку субъективных оценок и объективных данных; возможность при выборе критериев оценок учета специфики фирмы. Кроме оценок по частным критериям необходимо установить рейтинговые веса групп факторов и отдельных факторов, а далее осуществить свертывание всех оценок в одну по выбранной методике (например, аддитивным или мультипликативным образом). Более подробно получение интегральной технической оценки и интегральной экономической оценки технических систем будет рассмотрено ниже. 4.7. Обобщающие выводы по главе 4 Рассмотрен широкий спектр факторов, влияющих на успех инноваций. Многие из них количественно трудно определимы и выдвигают на первый план "портфельный" подход к рассмотрению НИОКР, производства, маркетинга и финансовых вопросов. Четко определена необходимость комплексной оценки в течение всей работы над проектом с участием служб всех сфер деятельности фирмы. Анализ должен исходить из того, что: каждый фактор, имеющий влияние на экономические параметры проекта, должен быть тщательно оценен; отвергаются проекты, не удовлетворяющие хотя бы одному существенному критерию; обнаруживается и оценивается необходимость в дополнительной информации; существует база для сопоставления проектов; существует процедура согласования действий руководителей фирмы, НИОКР и других служб; разработана процедура обобщающей оценки (методы свертывания многокритериальных оценок); последнее решение по проекту зависит от проницательности, конструктивной позиции, интуиции руководителя корпорации. 5. ФИНАНСОВАЯ ОЦЕНКА НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИХ ПРОЕКТОВ 5.1. Финансовые критерии оценки проектов Прежде всего важно четко различать окончательную эффективность проекта и затраты компании до того момента, когда проект начнет давать отдачу. Высокая оценка окончательной эффективности проекта может отвлечь внимание от истощения финансовых ресурсов компании ввиду затрат на разработку и внедрение, которые состоят из затрат на НИОКР, включая создание опытного образца, капитальных вложений в производственные мощности, затрат на подготовку производства на серийном заводе, а также стартовых рыночных затрат. Кривая на рис.3 отражает кумулятивные затраты на реализацию проекта. Крайне важны не только размер отвлеченных средств, но и время их инвестирования. Наличие финансовых ресурсов для реализации проекта НИОКР зависит от состояния компании, определяемого всей ее деятельностью, всеми затратами и доходами. Поэтому денежные потоки компании, в том числе и при реализации проекта, должны оцениваться с максимально возможной точностью. Такой анализ может выявить следующее: максимальное значение отрицательного денежного потока не превышает финансовых ресурсов фирмы. В этом случае финансовые ограничения будут слабо влиять на выбор проекта; требуемые финансовые ресурсы достигли предела ожидаемого наличия средств. Риск нехватки средств возрастает, и надо пересмотреть график разработки, передвинуть максимум затрат во времени или разработать чрезвычайный план пополнения финансовых ресурсов; потребности в фондах могут превзойти их вероятное наличие. Проект может быть прекращен или может быть использовано лицензирование, совместная разработка с другими фирмами. Ни одна из инвестиционных возможностей не должна рассматриваться изолированно от всего портфеля инвестиций (на диверсификацию компании, расширение и модернизацию производства, НИОКР). Портфель НИОКР постоянно меняется. Его содержание всегда зависит от прошлых решений, однако балансировка требует появления новых проектов. 5.2. Финансовый анализ в процессе НИОКР При финансовом анализе инвестиций в промышленные мощности и в НИОКР можно отметить следующее различие. Финансовая информация в случае принятия решения, например, о строительстве завода более надежна, чем при решениях по большинству научно-технических проектов, особенно на ранних этапах. С другой стороны, НИОКР имеют то преимущество, что их обычно можно прекратить с меньшими финансовыми потерями. В процессе разработки проекта имеют место определенные "контрольные точки": решение о разработке полного комплекта рабочей документации; решение о производстве опытного образца; решение о создании производственной базы. В случае положительного решения в каждой "контрольной точке" выделяются соответствующие финансовые ресурсы. Поэтому до перехода к следующей фазе проекта должна осуществляться его переоценка, т. е. финансовый анализ. При этом снижение технической неопределенности - лишь одна сторона такого уточнения. Другая цель - уменьшение экономической неопределенности проекта, его рыночной будущности. При определенных обстоятельствах для крупных проектов стоимость разработки может выступать в качестве решающего фактора. В таких случаях требуются более точные оценки, и, следовательно, необходимо сосредоточить усилия на получении необходимой информации. Рассмотрим несколько конкретных ситуаций. Для определенного круга сложных технических изделий характерны высокий уровень затрат на НИОКР и небольшое количество изделий на стадии производства. В этом случае может оказаться желательным уменьшение общих затрат на НИОКР за счет некоторого понижения технического уровня изделий ("лучшее - враг хорошего"). Однако подобное снижение затрат на НИОКР может привести к увеличению удельных издержек производства. Ситуация иллюстрируется рис.15, где вариант 1 - высокие затраты на НИОКР, низкие удельные производственные издержки; вариант 2 - сниженные затраты на НИОКР и более высокие удельные производственные расходы. Очевидно, что при сравнительно небольших объемах выпуска выгоднее вариант 2 финансовой политики. При ориентации на создание продукта с коротким жизненным циклом (например, при прогнозе появления нового технического принципа) финансовый успех в большей мере будет зависеть от удлинения жизненного цикла товара за счет его более быстрой разработки и внедрения на рынке. Таким образом, могут оказаться целесообразными дополнительные затраты на ускорение НИОКР. При разработке продукта, предназначенного для рынка, занятого уже освоенным продуктом, выпускаемым конкурентом, успех будет зависеть или от разработки более дешевого или более качественного продукта. Однако априори неясно, что предпочтет потребитель. Поэтому необходимы дополнительные затраты на маркетинговые исследования, поскольку правильное решение имеет ключевое значение для успеха продукта. Следует отметить, что повышение технического уровня, как правило, сопровождается возрастанием издержек производства. Рис.15. Чувствительность прибыли к стоимости НИОКР для высокотехнологичных проектов с низким объемом продаж Таким образом, финансовый анализ может рассматриваться как непрерывный процесс в рамках НИОКР. Реалистичный подход к проблеме базируется: на признании того факта, что первоначальный отбор - ограниченное решение; на выявлении тех областей, где экономический успех особенно чувствителен к ошибкам в оценках; на выделении ресурсов на информацию в этих "чувствительных областях"; на использовании полученной информации для принятия решений (отказ от проекта, его переориентировка, необходимость дополнительных затрат на информацию, имеющую решающее значение). 5.3. Оценка эффективности инвестиций в НИОКР Как правило, выполнение проектов НИОКР и подготовка производства растягиваются на значительные сроки. Это вызывает необходимость сопоставления денежных вложений, произведенных в разное время, то есть дисконтирования. С учетом этого обстоятельства номинально одинаковые по сумме издержек проекты могут иметь разную экономическую значимость. Проект, требующий больших издержек в начальный период своего осуществления, будет по этому фактору менее привлекательным, чем проект, инвестиции в который равномерно распределены во времени или даже сдвинуты в основном на более поздние сроки. Для НИОКР типичным временем приведения при дисконтировании является время начала проекта, а для проекта, включающего производство, обычно все затраты и доходы приводятся к моменту начала серийного производства. Напомним основные формулы дисконтирования (курс финансового менеджмента): а) настоящая стоимость будущих денежных потоков где: Рv - будущая стоимость денежных потоков; d - учетная ставка; t -годы (время дисконтирования); б) будущая стоимость настоящего денежного потока в) настоящая стоимость будущего равномерного денежного потока где R - величина годового денежного потока; n - число лет инвестиций; г) настоящая стоимость будущего равномерного денежного потока с учетом инфляции где Ro - величина денежного потока в первый год; i - годовой процент инфляции. Для оценки эффективности инвестиций могут применяться статические и динамические критерии прибыльности. Статические критерии не учитывают дисконтирования. Они просты в использовании и могут применяться для краткосрочных проектов и грубых оценок. В этом случае критериями эффективности будут прибыль от проекта за весь срок производства разработанного продукта и статический период окупаемости средств, затраченных на НИОКР и подготовку производства. Динамические критерии учитывают временное изменение стоимости денег путем дисконтирования. Критериями принятия решения при этом будут: прибыль, отнесенная к настоящему моменту; динамический срок окупаемости; внутренняя норма окупаемости. Формулы для расчета прибыли и прибыли, отнесенной к настоящему моменту, даны в табл. 5.1. Таблица 5.1 Формулы расчета прибыли при статических и динамических критериях эффективности инвестиций Прибыль от реализации продукции по проекту (Пс) Прибыль от реализации, отнесенная к настоящему моменту времени ( ) Нерегулярный денежный поток Нерегулярный денежный поток Регулярный денежный поток Регулярный денежный поток В табл.5.1: t - текущий год; Пг - годовая прибыль при регулярном денежном потоке; Пt - годовая прибыль в t-м году; d - учетная ставка; n - число лет реализации продукции. Статические и динамические сроки окупаемости инвестиций можно получить как решения следующих уравнений: (в случае нерегулярного денежного потока при статическом критерии эффективности); (в случае регулярного денежного потока при статическом критерии эффективности); (в случае нерегулярного денежного потока при динамическом критерии эффективности); (в случае регулярного денежного потока при динамическом критерии эффективности), где Q - объем инвестиций; Ток - срок окупаемости инвестиций. Для случаев регулярного денежного потока можно получить явные выражения для срока окупаемости инвестиций. При статическом критерии При динамическом критерии Рассмотрим пример: Q=1000 усл.ед., d=10%, Пг=200 усл.ед. При статическом критерии срок окупаемости при динамическом критерии При нерегулярном денежном потоке значения срока окупаемости могут быть получены табличным или графическим методами решения с использованием соответствующего программного обеспечения. Внутренний темп окупаемости - реальные среднегодовые проценты отдачи инвестиции. Сравнение внутреннего темпа окупаемости с банковской учетной ставкой позволяет оценить эффективность капиталовложений. Рассмотрим конкретный пример использования оценок эффективности инвестиций для выбора варианта проекта НИОКР - производство нового изделия (см. рис. 3). Предположим, что имеется вариант проекта, финансовая сторона которого отражена в табл. 5.2. Таблица 5.2 Денежные потоки варианта проекта НИОКР - производство продукта t, годы Этап Стоимость этапа, прибыль Дисконтированные стоимость этапа и прибыль -4/ -3 -3/ -2 -2/ -1 -1/ 0 0/ 1 1/ 2 2/ 3 3/ 4 4/ 5 НИР ОКР ОКР Подготовка производства Производство - " - - " - - " - - " - -50 -100 -100 -100 S = -350 +200 +200 +200 +200 +200 S = +1000 -73 -133 -121 -110 S = -437 +181 +165 +150 +137 +125 S = +758 Учетная ставка принята равной d=10%. Все денежные потоки приведены в условных единицах. Временем приведения при дисконтировании является начало серийного производства и коммерческой реализации нового изделия. Используя ранее приведенные формулы, легко рассчитать, что статический период окупаемости =350/200=1,75 года; динамический период окупаемости =2,6 года; статическая оценка кумулятивной прибыли проекта 1000-350=650, динамическая оценка кумулятивной прибыли 321. Внутренний темп окупаемости Х найдем из следующих соотношений: Х=0,31. Приведенные соотношения явно показывают необходимость дисконтирования при оценке подобных проектов. Степень экономической эффективности проекта по сравнению с учетной ставкой (10%) определяет среднегодовую рентабельность проекта (здесь 21%). Предположим, у разработчиков проекта возникло альтернативное предложение: улучшить некоторые технические характеристики изделия, что даст возможность увеличить его рыночную цену и соответственно увеличить годовую прибыль на 10% (220 вместо 200). Цeной улучшения технических характеристик проекта является необходимость продления ОКР на 0,5 года и дополнительные инвестиции в 50 единиц. Денежные потоки по этому варианту отражены в табл.5.3. Для удобства сравнения время приведения при дисконтировании сохранено. Таблица 5.3 Денежные потоки при варианте II t, годы Этап Стоимость этапа, прибыль Дисконтированные стоимость этапа и прибыль -4/ -3 -3/ -2 -2/ -0,5 -0,5/ +0,5 НИР ОКР ОКР Подготовка производства -50 -100 -150 -100 S = -400 -73 -133 -176 -100 S = -482 0,5/ 1 1/ 2 2/ 3 3/ 4 4/ 5 Производство - " - - " - - " - - " - 110 220 220 220 220 S = +990 100 181 165 150 137 S = +733 Соответствующие финансовые показатели варианта II: статический период окупаемости =1,83 года; динамический период окупаемости =2,75 года; статическая оценка кумулятивной прибыли 590; внутренний темп окупаемости 29%. Таким образом, вариант II не выдерживает сравнения с вариантом I по финансовым критериям. Предположим, что принято решение совместить подготовку производства с последними этапами ОКР и тем самым начать его в прежние сроки. При этом общий объем производства увеличится и соответственно динамическая оценка кумулятивной прибыли будет приблизительно равна 350, то есть превзойдет соответствующую величину по I варианту. Динамический период окупаемости в этом случае будет 2,3 года, то есть сократится на 0,45 года, что даст возможность при достигнутом внутреннем темпе окупаемости произвести более ранние инвестиции в другие столь же прибыльные проекты и получить дополнительно еще 72 ед. прибыли. Таким образом, фактор времени играет очень существенную роль в экономической деятельности фирмы (сокращение срока НИОКР и подготовки производства не только увеличивает объем прибыли за счет коммерческой реализации дополнительной продукции, но и высвобождает средства для новых прибыльных проектов, увеличивая общую прибыль фирмы). 5.4. Учет фактора риска в финансовом анализе Любое экономическое решение предполагает риск. Это особенно характерно для решений в инновационном менеджменте, где степень будущей неопределенности принципиально высока. Всегда существует вероятность того, что проект окажется неоправданным с технической точки зрения или технически успешный проект потерпит неудачу на рынке. Если Рi - вероятность технического успеха, а Рс - коммерческого, то вероятность того, что инвестиции в проект окажутся неэффективными, равна (1 -РiРс). В случае небольших инвестиций проекты можно сравнивать только по ожидаемой величине отношения эффект-затраты, модифицированного с учетом общего риска: ; где В - эффект или результат; С - издержки. Следует отметить, что фактически нет никаких более надежных методов оценки составляющих вероятностей успеха проекта, чем субъективные экспертные оценки. В этом случае экономический риск- возможные потери всей суммы инвестиций в проект. В случае крупных проектов, отвлекающих существенную часть ресурсов компании, основной риск заключается в превышении реальными издержками на НИОКР финансовых возможностей компании. Это очень распространенная причина неудач в сфере бизнеса, связанного с крупными проектами НИОКР. Такое может случиться и в том случае, когда ожидаемый показатель "эффект-затраты" остается привлекательным даже при росте издержек. Результаты анализа риска можно использовать для сравнения степеней предпочтительности проектов, например, с помощью диаграммы « Ожидаемое отношение "эффект-затраты" - ожидаемый риск» (рис. 16). Рис.16. Оценка риска при сравнении проектов Из этой диаграммы следует, что проект А предпочтительнее проекта В из-за ожидаемой более высокой эффективности при той же степени риска; проект С предпочтительнее проекта D из-за меньшего ожидаемого риска; линия XY - граница допустимых условий, которым должен соответствовать отбираемый объект. Заштрихованный участок отражает любые сочетания эффективности и риска, допустимые для бизнеса компании. Разумеется, все это достаточно грубые представления, позволяющие лишь ранжировать проекты: на безусловно приемлемые; безусловно неприемлемые; находящиеся на пределе экономических показателей, но притягательные по "неэкономическим" критериям (например, имидж компании); те, что приемлемы с трудом и требуют дальнейшего рассмотрения. Основные составляющие неопределенности проекта: уровень инвестиционных расходов; годовой объем производства; норма учетной банковской ставки; уровень инфляции; рыночные цены товара. Анализ риска проекта при отклонении указанных экономических характеристик можно выполнить, рассчитывая чувствительность ключевых финансовых критериев оценки проекта к отклонениям этих характеристик. Если обнаруживается особая чувствительность к определенному параметру, то требуется более глубокий анализ тенденций изменения такого параметра в процессе выполнения проекта. В качестве примера рассмотрим чувствительность к изменению отдельных параметров основных экономических характеристик проекта по данным табл. 5.2. Результаты соответствующих расчетов отражены на рис.17, где на шкале абсцисс отражены отклонения параметров от номинального значения (N/N0, где N0 - номинальное значение). Рис.17. Пример анализа риска инвестиций Как следует из рис. 17, при выходе параметров (годовая прибыль, учетная ставка, число лет производства) за определенные пределы проект теряет свою экономическую привлекательность. Если фирма считает допустимым снижение дисконтированной кумулятивной прибыли не более чем на 30%, то соответствующими границами опасного изменения параметров будут: для Пг 0,8 от номинала (N/N0=1), для d 1,4 от номинала, для n 0,8 от номинала. 5.5. Итоговые выводы по главе 5 Изучение финансовых прогнозов, сделанных при отборе НИОКР, показывает, что они неизбежно содержат достаточно серьезные ошибки. Следовательно, ценность таких прогнозов носит ограниченный характер. Тем не менее эффективность инвестиций в НИОКР зависит от финансовой результативности проектов, что делает финансовый анализ просто необходимым. Улучшения оценок можно добиться только при серьезном факторном подходе к финансовым критериям. Прежде всего следует оценить факторы, по которым проект особенно "чувствителен", и направить ресурсы на уменьшение соответствующей неопределенности. Наиболее важно превратить оценку в непрерывный процесс в течение всего времени выполнения проекта, особенно в его "контрольных точках". Еще один фактор, который требует обязательного и тщательного учета - риск. Основные направления учета риска: неопределенности отдельного проекта, неопределенности в реализации всего портфеля проектов, потенциальный риск в экономическом положении фирмы. Для долговременных проектов НИОКР обязательно использование динамических оценок экономических параметров с применением дисконтирования. Каждая фирма должна проводить специальную программу работ по повышению точности экономических прогнозов с помощью ретроспективного анализа причин ошибок, изучения поведенческих аспектов менеджмента, разработки более эффективных методов прогноза. Все это позволит создать удовлетворительный базис для расширения сферы применения количественных методов оценок, более качественной финансовой оценки проектов и, следовательно, роста эффективности затрат на НИОКР. 6. ЖИЗНЕННЫЙ ЦИКЛ ИЗДЕЛИЯ И РОЛЬ НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКОЙ ПОДГОТОВКИ ПРОИЗВОДСТВА 6.1. Структура жизненного цикла изделия Вернемся к рис.3. Основные составляющие жизненного цикла любого изделия следующие: 1) маркетинговые исследования потребностей рынка; 2) генерация идей и их фильтрация; 3) техническая и экономическая экспертиза проекта; 4) научно-исследовательские работы по тематике изделия; 5) опытно-конструкторская работа; 6) пробный маркетинг; 7) подготовка производства изделия на заводе-изготовителе серийной продукции); 8) собственно производство и сбыт; 9) эксплуатация изделий; 10) утилизация изделий. Стадии 4 - 7 - предпроизводственные, и их можно рассматривать как комплекс научно-технической подготовки производства. Основные параметры, характеризующие границы стадий жизненного цикла изделия, приведены в табл. 6.1. Таблица 6.1 Границы стадий жизненного цикла изделия Стадия Начало стадии Окончание стадии Маркетинговые исследования рынка Заключение договора на проведение исследований Сдача отчета по результатам исследований Генерация идей и их фильтрация Сбор и фиксирование предложений по проектам Окончание отбора проектов-конкурентов Техническая и экономическая экспертиза проектов Комплектация групп оценки проектов Сдача отчета по экспертизе проектов, выбор проекта-победителя НИР Утверждение ТЗ на НИР Утверждение акта об окончании НИР ОКР Утверждение ТЗ на ОКР Наличие комплекта конструкторской документации, откорректированной по результатам испытаний опытного образца Пробный маркетинг Начало подготовки производства опытной партии Анализ отчета о результатах пробного маркетинга Подготовка производства на заводе-изготовителе Принятие решения о серийном производстве и коммерческой реализации изделий Начало установившегося серийного производства Собственно производство и сбыт Продажа первого серийного образца изделия Поставка потребителю последнего экземпляра изделия Эксплуатация Получение потребителем первого экземпляра изделия Снятие с эксплуатации последнего экземпляра изделия Утилизация Момент списания первого экземпляра изделия с эксплуатации Завершение работ по утилизации последнего изделия, снятого с эксплуатации Основным содержанием целевых исследований в процессе управления жизненным циклом изделия являются: анализ прогнозируемого состояния объектов, определение ожидаемых и фактических результатов, оценка приоритетности в решении локальных задач, выявление предпочтительных направлений использования ресурсов. Как уже указывалось выше, при таком анализе возникают следующие вопросы: какие факторы, условия и на каких стадиях следует подвергать оценке? какой должна быть система критериев оценок? какие методологические подходы и приемы следует использовать в ходе оценки? Целесообразно в ходе управления жизненным циклом изделия опираться на систему контрольных точек цикла. На всех контрольных точках анализируют отклонения качественных и количественных параметров изделия от проектных значений по техническим и экономическим критериям и вырабатывают соответствующие решения по критерию "эффект-затраты". Количество контрольных точек (КТ) зависит от характера изделия. Можно рекомендовать следующие КТ в жизненном цикле изделия: КТ-1 - решение о начале проекта; КТ-2 - окончание технического проекта (решение о разработке рабочей документации и изготовлении опытного образца); КТ-3 - окончание ОКР (решение об изготовлении опытного образца); КТ-4 - окончание пробного маркетинга (принятие решения о начале серийного производства и коммерческой реализации изделия); КТ-5 - оценка качества серийно выпускаемой продукции (решение о повышении качества и надежности); КТ-6 - оценка необходимости обновления или модернизации продукции; КТ-7 - оценка оптимальности методов сбыта продукции; КТ-8 - оценка целесообразности и методов капитального ремонта изделий в процессе эксплуатации; КТ-9 - оценка целесообразности снятия изделия с производства; КТ-10 - снятие изделия с эксплуатации и передача его на утилизацию. 6.2. Роль научно-технической подготовки производства Как уже указывалось, проведение НИР можно рассматривать как научную подготовку производства (НПП), ОКР - как основную часть конструкторской подготовки производства (КПП) и частично технологической (ТПП), а собственно подготовку производства на серийном заводе как окончание КПП, проведение в основном ТПП, а также организационной подготовки производства (ОПП). Влияние системы подготовки производства на формирование конечного эффекта разработки, производства и эксплуатации нового изделия показано на рис. 18. Рис. 18. Влияние системы подготовки производства на формирование конечного эффекта разработки и использования нового товара Длительности всех стадий жизненного цикла изделия коренным образом влияют на его экономическую эффективность. Особое значение имеет сокращение сроков научно-технической подготовки производства, в том числе и обеспечение определенной параллельности выполнения отдельных этапов. Для этого необходимо: снизить до минимума все изменения, вносимые в изделие после передачи результатов от одного этапа к другому; определить и реализовать рациональную параллельность работ, фаз, стадий цикла; обеспечить сокращение затрат времени на выполнение отдельных этапов. Решение первой задачи обеспечивается инженерно-техническими методами (стандартизация, унификация, обеспечение качества и надежности, применение САПР и т. д.). Решение второй задачи осуществляется путем применения планово-координационных методов. Решение третьей задачи связано с первой и состоит в использовании организационных методов (развитие технического обеспечения, автоматизации, средств планирования, функционально-стоимостного анализа, опытного производства и т.д.). 6.3. Комплексная система обеспечения качества изделия Практически в большинстве контрольных точек жизненного цикла обеспечение и оценка качества изделия - одна из первоочередных задач. Поскольку качество определяет эффективность изделия и уровень рыночной цены на него, то огромное значение приобретает комплексный подход к обеспечению качества. Качество продукции, согласно определению международного стандарта ИСО 8402 - это совокупность свойств и характеристик изделия, которые придают ему способность удовлетворять обусловленные или предполагаемые потребности. В управлении качеством продукции главным является его сопоставление с характером распределения потребностей в пространстве и времени, что и определяет эффективность изделия (рис.19). Показатели качества изделия группируются по видам и группам (рис.20). Функциональные показатели выражают те или иные потребительские свойства изделия. Показатели технологичности конструкции характеризуют те его конструктивные особенности, изменение которых влияет на уровень затрат ресурсов на разработку и изготовление и позволяет оптимизировать эти затраты. Состав основных видов обеспечения качества продукции содержит следующие группы факторов: технические (метрологические, технологические, конструкторские факторы); экономические (финансовые, нормативные, материальные факторы); социальные (организационные, правовые, кадровые факторы). Рис.19. Совокупность свойств изделия, влияющих на его эффективность Рис.20. Группировка показателей качества изделий по однородности характеризуемых свойств Комплексное использование всех этих факторов и их компонентов - основное условие успешного функционирования системы управления качеством продукции. Этот опыт обобщен в серии международных стандартов ИСО 9000, на основе которых издана серия отечественных стандартов ГОСТ 40.9000. В соответствии с этими стандартами существует тесная связь стадий жизненного цикла и качества. Это отражается в так называемой петле качества (рис.21). Под уровнем качества изделия понимаются относительные характеристики качества (или его обобщенная характеристика) по сравнению с совокупностью базовых показателей, в качестве которых используются показатели перспективных образцов, аналогов и стандартов. Под аналогом подразумевается образец серийного производства устройства, принцип действия, функциональное назначение, масштабы производства и условия применения которого те же, что и у проектируемого изделия. Рис.21. Жизненный цикл ("петля качества") продукции по стандарту ИСО 9004 Типовая схема оценки уровня качества изделия приведена на рис. 22. Рис.22. Схема оценки уровня качества изделий 6.4. Технико-экономическое управление надежностью изделия Показатели надежности отражают важные качественные особенности изделий. К основным свойствам, характеризующим надежность изделия, относятся: безотказность (свойство изделия сохранять работоспособность в течение некоторого времени наработки без вынужденных перерывов); долговечность (свойство изделия сохранять работоспособность до предельного состояния с необходимыми перерывами для технического обслуживания); сохраняемость (свойство изделия сохранять обусловленные эксплуатационные показатели в течение и после срока хранения и транспортировки). Показатели надежности, по существу, дополняют характеристику технического эффекта, так как предопределяют длительность и вероятность или полноту появления этого эффекта при эксплуатации изделия. Например, суммарный эффект от изделия у потребителя за срок службы Тсл (в годах) при годовом эффекте в случае безотказной работы Эг составит , где Кэф - коэффициент сохраняемости, учитывающий степень безотказности изделия в эксплуатации. Таким образом надежность изделия - свойство, безусловно, одно из важнейших для изделия на всех этапах его жизненного цикла (кроме утилизации). С другой стороны, оно имеет четкую технико-экономическую природу. Необходимая надежность конкретного изделия определяется его назначением, и мера надежности - одна из тех характеристик, за которую платит потребитель. В то же время обеспечение необходимого уровня надежности может быть решено многими техническими приемами, реализация каждого из которых требует определенных затрат. В такой постановке возникает задача технико-экономической оптимизации надежности изделия и затрат на ее обеспечение. Критерием выбора оптимального решения при определении уровня надежности изделия служит минимум суммы приведенных затрат в комплексе "изделие-потребители-смежные звенья": где j - число объектов комплекса, по которым инвестиции К или (и) текущие затраты (С) различны в зависимости от вариантов выполнения изделия; Ен - внутренний темп окупаемости инвестиций. Это уравнение равносильно следующему: , где: К0 - капитальные затраты на повышение надежности (снижение вероятности отказов) изделия; - текущие затраты на повышение надежности; Утс - годовой ущерб от отказов изделия у потребителя (ремонт, обслуживание); Уп - годовой ущерб в основной деятельности потребителя от отказов изделия; Усз - годовой ущерб в смежных звеньях от отказов изделия. Предположим, таким изделием является генератор электроэнергии, поставляемый фирмой для районных электростанций. При его отказах потребителю наносится ущерб не только из-за необходимости дополнительного обслуживания и ремонта генератора, но и из-за снижения качества продукции (напряжение, частота в электросетях), недовыпуска продукции, непроизводительного расхода ресурсов при простое, необходимости иметь резервное оборудование и дополнительные запасы. В свою очередь ущерб в смежных звеньях (у потребителей электроэнергии) может быть особенно велик (им необходимо иметь соответствующие средства защиты, аварийное автономное резервное питание, запас предметов труда и т.д.). Типичная ситуация отображена на графиках рис. 23. Рис.23. Процесс определения оптимальной надежности: YS - суммарный ущерб, Зп - цена потребления изделия Предположим, что в исходном варианте изделия показатели его надежности были на уровне Н1, а цена потребления изделия (инвестиции в него и текущие расходы) была Зп1. Изготовителем разработан модифицированный вариант изделия с повышенной надежностью Нopt, но цена его потребления Зп.opt > Зп1. В отраженной на графике рис. 23 ситуации потребителю изделия будет выгодно заплатить большую сумму за изделие с повышенной надежностью, так как при этом цена потребления изделия за вычетом суммы ущерба от отказов изделия будет минимальной. Дальнейшее повышение надежности и, следовательно, цены изделия будет невыгодно потребителю. Задача производителя изделия состоит в таком проектировании модифицированного изделия и организации его производства, чтобы обеспечить привлекательную для фирмы-изготовителя норму прибыли. Таким образом, мы еще раз убеждаемся в том, что изготовитель должен системно подойти к ценообразованию на продукцию, изучив экономические характеристики эксплуатации изделия потребителем. Технически возможны различные методы повышения надежности изделия: применение более прочных материалов с более высокими нагрузочными характеристиками, изменение конструктивных решений; поэлементное или поканальное резервирование; повышение схемной надежности; совершенствование технологии изготовления; совершенствование системы ремонтов, обслуживания и эксплуа-тации. По каждому из этих вариантов технологических решений должны быть рассчитаны затраты, а далее целесообразно построить диаграммы "затраты-надежность", аналогичные приведенным на рис. 23. Анализ таких диаграмм позволяет принять решение о методах реализации экономически оптимальной надежности изделия. 7. ОРГАНИЗАЦИЯ И ПОРЯДОК ВЫПОЛНЕНИЯ НИР 7.1. Виды НИР и их основные этапы Научные исследования можно разделить на фундаментальные, поисковые и прикладные (табл. 7.1) Таблица 7.1 Виды научно-исследовательских работ Виды исследований Результаты исследований Фундаментальные НИР Расширение теоретических знаний. Получение новых научных данных о процессах, явлениях, закономерностях, существующих в исследуемой области; научные основы, методы и принципы исследований Поисковые НИР Увеличение объема знаний для более глубокого понимания изучаемого предмета. Разработка прогнозов развития науки и техники; открытие путей применения новых явлений и закономерностей Прикладные НИР Разрешение конкретных научных проблем для создания новых изделий. Получение рекомендаций, инструкций, расчетно-технических материалов, методик. Определение возможности проведения ОКР по тематике НИР Фундаментальные и поисковые работы в жизненный цикл изделия, как правило, не включаются. Однако на их основе осуществляется генерация идей, которые могут трансформироваться в проекты НИОКР. Прикладные НИР являются одной из стадий жизненного цикла изделия. Их задача - дать ответ на вопрос: Возможно ли создание нового вида продукции и с какими характеристиками? Порядок проведения НИР регламентируется ГОСТ 15.101-80. Конкретный состав этапов и характер выполняемых в их рамках работ определяются спецификой НИР. Рекомендуются следующие основные этапы НИР: 1) разработка технического задания (ТЗ) на НИР; 2) выбор направлений исследования; 3) теоретические и экспериментальные исследования; 4) обобщение и оценка результатов исследований. Примерный перечень работ на этапах НИР приведен в таблице 7.2. Таблица 7.2 Этапы НИР и состав работ на них Этапы НИР Состав работ Разработка ТЗ на НИР научное прогнозирование Анализ результатов фундаментальных и поисковых исследований Изучение патентной документации Учет требований заказчиков Выбор направления исследования сбор и изучение научно-технической информации Составление аналитического обзора Проведение патентных исследований Формулирование возможных направлений решения задач, поставленных в ТЗ НИР, и их сравнительная оценка Выбор и обоснование принятого направления исследований и способов решения задач Сопоставление ожидаемых показателей новой продукции после внедрения результатов НИР с существующими показателями изделий-аналогов Оценка ориентировочной экономической эффективности новой продукции Разработка общей методики проведения исследований Составление промежуточного отчета Теоретические и эксперименталь- Разработка рабочих гипотез, построение моделей объекта исследований, обоснование допущений ные исследования Выявление необходимости проведения экспериментов для подтверждения отдельных положений теоретических исследований или для получения конкретных значений параметров, необходимых для проведения расчетов Разработка методики экспериментальных исследований, подготовка моделей (макетов, экспериментальных образцов), а также испытательного оборудования Проведение экспериментов, обработка полученных данных Окончание табл. 7.2 Этапы НИР Состав работ Cопоставление результатов эксперимента с теоретическими исследованиями Корректировка теоретических моделей объекта Проведение при необходимости дополнительных экспериментов Проведение технико-экономических исследований Cоставление промежуточного отчета Обобщение и оценка результатов исследований Обобщение результатов предыдущих этапов работ Оценка полноты решения задач разработка рекомендаций по дальнейшим исследованиям и проведению окр разработка проекта тз на окр составление итогового отчета приемка нир комиссией 7.2. Информационное обеспечение прикладной НИР На стадии разработки технического задания на НИР используются следующие виды информации: объект исследования; описание требований к объекту исследования; перечень функций объекта исследования общетехнического характера; перечень физических и других эффектов, закономерностей и теорий, которые могут быть основой принципа действия изделия; технические решения (в прогнозных исследованиях); сведения о научно-техническом потенциале исполнителя НИР; сведения о производственных ресурсах (применительно к объекту исследований); сведения о материальных ресурсах; маркетинговые сведения; данные об ожидаемом экономическом эффекте. Дополнительно используется следующая информация: методы решения отдельных задач и обработки информации; общетехнические требования (стандарты, ограничения вредных влияний, требования по надежности, ремонтопригодности, эргономике и так далее); проектируемые сроки обновления продукции; предложения лицензий и "ноу-хау" по объекту исследований. На последующих этапах НИР в качестве базы в основном используется перечисленная выше информация. Дополнительно используются: сведения о новых принципах действия, новых гипотезах, теориях, результатах НИР; данные экономической оценки, моделирования основных процессов, оптимизации многокритериальных задач, макетирования, типовых расчетов, ограничений; требования к информации, вводимой в информационные системы и т.д. 7.3. Методы оценки научно-технической результативности НИР Результатом НИР является достижение научного, научно-технического, экономического и социального эффектов. Научный эффект характеризуется получением новых научных знаний и отражает прирост информации, предназначенной для "внутринаучного" потребления. Научно-технический эффект характеризует возможность использования результатов выполняемых исследований в других НИР и ОКР и обеспечивает получение информации, необходимой для создания новой продукции. Экономический эффект характеризует коммерческий эффект, полученный при использовании результатов прикладных НИР. Социальный эффект проявляется в улучшении условий труда, повышении экономических характеристик, развитии культуры, здравоохранения, науки, образования. Научная деятельность носит многоаспектный характер, ее результаты, как правило, могут использоваться во многих сферах экономики в течение длительного времени. Оценка научной и научно-технической результативности НИР производится с помощью системы взвешенных балльных оценок. Для фундаментальных НИР рассчитывается только коэффициент научной результативности (табл. 7.3), а для поисковых работ и коэффициент научно-технической результативности (табл. 7.4). Оценки коэффициентов могут быть установлены только на основе опыта и знаний научных работников, которые используются как эксперты. Оценка научно-технической результативности прикладных НИР производится на основе сопоставления достигнутых в результате выполнения НИР технических параметров с базовыми (которые можно было реализовать до выполнения НИР). Таблица 7.3 Характеристики факторов и признаков научной результативности НИР Фактор научной результати-вности Коэф. значи-мости фактора Качество фактора Характеристика фактора Коэф. достиг-нутого уровня Новизна полученных результатов 0,5 Высокая Принципиально новые результаты, новая теория, открытие новой закономерности 1,0 Средняя Некоторые общие закономерности, методы, способы, позволяющие создать принципиально новую продукцию 0,7 Недостаточная Положительное решение на основе простых обобщений, анализа связей факторов, распространение известных принципов на новые объекты 0,3 Тривиальная Описание отдельных факторов, распространение ранее полученных результатов, ивные обзоры 0,1 Глубина научной проработки 0,35 Высокая Выполнение сложных теоретических расчетов, проверка на большом объеме экспериментальных данных 1,0 Средняя Невысокая сложность расчетов, проверка на небольшом объеме экспериментальных данных 0,6 Недостаточная Теоретические расчеты просты, эксперимент не проводился 0,1 Степень вероятности успеха 0,15 Большая 1,0 Умеренная 0,6 Малая 0,1 Таблица 7.4 Характеристики факторов и признаков научно-технической результативности НИР Фактор научно-технической результативности Коэф. значимости фактора Качество фактора Характеристика фактора Коэф. достигнутого уровня Перспективность использования результатов 0,5 Первостепенная Результаты могут найти применение во многих научных направлениях 1,0 Важная Результаты будут использованы при разработке новых технических решений 0,8 Полезная Результаты будут использованы при последующих НИР и разработках 0,5 Масштаб реализации результатов 0,3 Национальная экономика Время реализации: до 3 лет, до 5 лет, до 10 лет, свыше 10 лет 1,0 0,8 0,6 0,4 Отрасль Время реализации: до 3 лет, до 5 лет, до 10 лет, свыше 10 лет 0,8 0,7 0,5 0,3 Отдельные фирмы и предприятия Время реализации: до 3 лет, до 5 лет, до 10 лет, свыше 10 лет 0,4 0,3 0,2 0,1 Завершенность результатов 0,2 Высокая Техническое задание на ОКР 1 Средняя Рекомендации, развернутый анализ, предложения 0,6 Недостаточная Обзор, информация 0,4 В этом случае коэффициент научно-технической результативности определяется по формуле , где k - число оцениваемых параметров; - коэффициент влияния i-го параметра на научно-техническую результативность; - коэффициент относительного повышения i-го параметра по сравнению с базовым значением. Для удобства выполнения расчетов данные сводятся в табл. 7.5. Таблица 7.5 Оценка научно-технической результативности прикладных НИР Параметр Единица измерения Коэф. влияния Значения параметров достигнутые базовые S = 8. ПОРЯДОК ВЫПОЛНЕНИЯ И ЭФФЕКТИВНОСТЬ ОКР 8.1. Основные задачи и этапы ОКР После завершения прикладных НИР при условии положительных результатов экономического анализа, удовлетворяющего фирму с точки зрения ее целей, ресурсов и рыночных условий, приступают к выполнению опытно-конструкторских работ (ОКР). ОКР - важнейшее звено материализации результатов предыдущих НИР. Ее основная задача - создание комплекта конструкторской документации для серийного производства. Основные этапы ОКР (ГОСТ 15.001-73): 1) разработка ТЗ на ОКР; 2) техническое предложение; 3) эскизное проектирование; 4) техническое проектирование; 5) разработка рабочей документации для изготовления и испытаний опытного образца; 6) предварительные испытания опытного образца; 7) государственные (ведомственные) испытания опытного образца; 8) отработка документации по результатам испытаний. Примерный перечень работ на этапах ОКР отражен в табл.8.1. Таблица 8.1 Примерный перечень работ на этапах ОКР Этапы ОКР Основные задачи и состав работ Разработка ТЗ на ОКР Составление проекта ТЗ заказчиком Проработка проекта ТЗ исполнителем Установление перечня контрагентов и согласование с ними частных ТЗ Согласование и утверждение ТЗ Техническое предложение (является основанием для корректировки ТЗ и выполнения эскизного проекта) Выявление дополнительных или уточненных требований к изделию, его техническим характеристикам и показателям качества, которые не могут быть указаны в ТЗ: проработка результатов НИР; проработка результатов прогнозирования; изучение научно-технической информации; предварительные расчеты и уточнение требований ТЗ Эскизное проектирование (служит основанием для технического проектирования) Разработка принципиальных технических решений: выполнение работ по этапу технического предложения, если этот этап не проводится выбор элементной базы разработки выбор основных технических решений разработка структурных и функциональных схем изделия выбор основных конструктивных элементов метрологическая экспертиза проекта разработка и испытание макетов Техническое проектирование Окончательный выбор технических решений по изделию в целом и его составным частям: разработка принципиальных электрических, кинематических, гидравлических и других схем уточнение основных параметров изделия проведение конструктивной компоновки изделия и выдача данных для его размещения на объекте разработка проектов ТУ на поставку и изготовление изделия испытание макетов основных приборов изделия в натурных условиях Окончание табл. 8.1 Этапы ОКР Основные задачи и состав работ Разработка рабочей документации для изготовления и испытания опытного образца Формирование комплекта конструкторских документов: разработка полного комплекта рабочей документации согласование ее с заказчиком и заводом-изготовителем серийной продукции проверка конструкторской документации на унификацию и стандартизацию изготовление в опытном производстве опытного образца настройка и комплексная регулировка опытного образца Предварительные испытания Проверка соответствия опытного образца требованиям ТЗ и определение возможности его предъявления на государственные (ведомственные) испытания: стендовые испытания предварительные испытания на объекте испытания на надежность Государственные (ведомственные) испытания Оценка соответствия требованиям ТЗ и возможности организации серийного производства Отработка документации по результатам испытаний Внесение необходимых уточнений и изменений в документацию Присвоение документации литеры "О1 " Передача документации заводу-изготовителю 8.2. Философия и логика проектирования Проектирование - комплекс мероприятий, обеспечивающих поиск технических решений, удовлетворяющих заданным требованиям, их оптимизацию и реализацию в виде комплекта конструкторских документов и опытного образца (образцов), подвергаемого циклу испытаний на соответствие требованиям технического задания. Любое современное сложное техническое устройство есть результат комплексного знания. Проектировщик должен знать маркетинг, экономику страны и мира, физику явлений, многочисленные технические дисциплины (радиотехнику, вычислительную технику, математику, машиностроение, метрологию, организацию и технологию производства и т.д.), условия эксплуатации изделия, руководящие технические документы и стандарты. Кроме того, следует учитывать: особенности и требования реальной жизни, коллектива, чужой опыт, умение получать и оценивать информацию. Не последним требованием к проектировщику является комплексность мышления, умение работать с большим числом организаций. Особенно это умение необходимо разработчику изделия, входящего в более сложный комплекс (например, радиостанции для судна, самолета) или связанного с другими системами (по выдаче данных, питанию, управлению и т.д.). В качестве иллюстрации рассмотрим типичный порядок разработки и освоения новой техники в интересах конкретного ведомства (Министерство обороны, геологические ведомства, Агропром и т.д.), см. также табл.8.1: Исполнители Работы Академический НИИ Головной НИИ отрасли Поисковая НИР, проблема ß НИИ, головной НИИ отрасли, ОКБ Прикладная НИР (исследование возможности создания изделия) ß Исполнитель НИР НИИ заказчика Разработка ТЗ на ОКР ß НИИ, ОКБ Техническое предложение (определение возможности получения характеристик по ТЗ) ß НИИ заказчика НИИ, ОКБ Уточнение ТЗ ß НИИ, ОКБ приемка заказчика Эскизный проект (определение основных технических решений, возможных вариантов исполнения) ß - " - Технический проект (определение основного варианта разработки, основных технических решений) ß - " - Рабочий проект (разработка документации опытного образца) ß НИИ, КБ, опытный завод Изготовление опытного образца ß НИИ, КБ Предварительные (стендовые) испытания опытного образца ß НИИ, КБ, опытный завод, изготовитель объекта Установка опытного образца на объекте-носителе ß НИИ, КБ Предварительные испытания опытного образца на объекте ß Госкомиссия заказчика с участием НИИ, КБ Государственные испытания ß НИИ, КБ Отработка документации по результатам испытаний ß - " - Передача документации заводу-изготовителю серии ß Завод, НИИ, КБ Подготовка производства на серийном заводе ß Завод Выпуск опытной партии ß Завод, НИИ, КБ Корректировка документации по результатам выпуска опытной партии ß Завод Выпуск установочной серии ß Завод Установившееся серийное производство И разработчик (НИИ, КБ), и завод-изготовитель непрерывно совершенствуют изделие по мере накопления опыта его эксплуатации. Логическая модель принятия решений разработчиком может быть изложена следующим образом. Множество технических решений, удовлетворяющих i-му ограничению, обозначим Аi. Тогда множество допустимых по n ограничениям технических решений определится как пересечение множеств . Прежде всего разработчик должен выяснить, что последнее множество непустое . Далее из этого множества выявляются решения, элементы Х которых удовлетворяют всем критериям , заданным в техническом задании: . При проектировании любой системы можно установить ее входные и выходные сигналы (в информационном смысле), внешние условия и критерии успешности решения. В общем смысле вход системы - реакция среды на систему, а выход - реакция системы на среду. Внешние условия могут проявляться в двух аспектах: ограничения при проектировании и набор ситуаций, в которых должна действовать система. Наиболее сложной и наименее разработанной задачей является свертка множества критериев в единый (целевую функцию). Этот вопрос будет рассмотрен позднее. Выбор конкретных технических решений математически представляет задачу оптимизации, для решения которой могут использоваться известные методы теории операций (прямое вычисление, классический метод дифференцирования, метод множителей Лагранжа, вариационное исчисление, численные методы поиска, линейное и нелинейное программирование, принцип максимума Понтрягина). 8.3. Интегральный технический показатель качества изделия Как уже указывалось в главе 6, стандарт ИСО в качестве метода оценки качества нового изделия рекомендует сравнение его характеристик с соответствующими характеристиками аналога. Естественно, валидность оценки зависит от правильности выбора аналога. Прежде всего следует выбрать аналог, наиболее близкий по функциональному назначению, присутствующий на рынке сбыта с устойчивой рыночной ценой и известными технико-экономическими характеристиками. Если проектируемое изделие по своему функциональному назначению заменяет несколько существующих изделий, то в качестве аналога используется их совокупность. Оценка уровня качества разрабатываемых изделий производится на основе сравнения основных групп технико-эксплуатационных параметров: назначения, надежности, технологичности, унификации, эргономичности, патенто-правовых и экологических. Выбор номенклатуры показателей производится в соответствии с имеющимися материалами (стандартами, отраслевыми материалами и т.д.) или производится самим разработчиком. Обоснование такого выбора должно содержаться в отчетных материалах ОКР. Например, для разных групп радиоэлектронной аппаратуры рекомендуются разные показатели функционального назначения (табл.8.2.). Таблица 8.2 Состав показателей функционального назначения для разных групп радиоэлектронной аппаратуры (РЭА)               содержание   ..  588  589  590   ..   Виды РЭА Показатели радио-прием-ник радио-пере-датчик радио-изме-ритель-ная техника РЛС