Анализ управления предпринимательскими рисками в ЗАО Александр
Анализ управления предпринимательскими рисками в ЗАО Александр
Содержание
Классификаци-онный признак
Вид риска
Характеристика риска
1
2
3
Природа возникновения
Субъективный риск (связанный с личностью предпринимателя)
Неразвитые способности к риску; недостаток опыта, образования, профессионализма; необоснованные амбиции; нарушение правил поведения на рынке; недостаточное понимание сделки ит.д.
Объективный
Недостаток информации; стихийные бедствия; неожиданные изменения конъюнктуры рынка, уровня информации, законодательства, условий кредитования, налогообложения, инвестирования и т.д.
В зависимости от этапа решения проблемы
На этапе принятия решения
Ошибки в применении методов определения уровня риска из-за недостатка информации или ее низкого качества, использования дезинформации; или, наоборот, отличное владение этими методами
На этапе реализации решения
Ошибки в реализации правильного решения, неожиданные изменения субъективных условий
По масштабам
Локальный (на уровне индивидуального производства)
Риск отдельной фирмы (компании, их структурных звеньев)
Отраслевой
Риск, связанный со спецификой отрасли
Региональный
Охватывающий предпринимательство на уровне территории субъектов Российской Федерации, экономических районов страны
Национальный
Охватывающий предпринимательство на уровне макроэкономики (ввиду неожиданных изменений в политике, законодательстве, кредитовании, налогообложении и т.п.)
По сфере возникновения
Внешний
Неожиданные изменения в экономической политике, в макроусловиях производства; стихийные бедствия на больших территориях; валютный риск и т.п.
Внутренний
Риски, связанные со специализацией предприятия: производственный, финансовый, страховой и т.п.
По возможности страхования
Страхуемый
Поддающийся количественному определению и страхованию организациями, принимающими на себя риск страхователей
Нестрахуемый
Форс-мажорные риски, оценить уровень которых невозможно, а также масштабные риски, когда никто не готов принять на себя риск страхователя
По видам предпринимательской деятельности
Финансовый
Риски на фондовом рынке: ликвидности, информационный, валютный и др.; банковские – кредитный, процентный, портфельный; падения общерыночных цен (инфляционный); лизинговый и факторинговый риски, связанные со спецификой клиента банка
Юридический
Сопряженный с низким качеством законодательных актов и неожиданными изменениями в законодательстве
Производст-венный
Возникающий в связи с вынужденными перерывами в производстве, выходом из строя производственных фондов, потерей оборотных средств, несвоевременностью поставки оборудования, сырья и т. д.
Коммерческий
Вследствие неожиданных изменений в конъюнктуре рынка и других условиях коммерческой деятельности
Инвестицион-ный
Обусловленный неопределенностями, непредвиденными обстоятельствами в инвестиционной сфере, инновационной деятельности
Страховой
Формирование страхового фонда, управления последним, а также собственным имуществом, денежными средствами и персоналом
Инновационный
Вытекающий из неопределенностей в инновационной сфере (начиная от выработки инновационной идеи, воплощения ее в продукте или технологии и кончая реализацией соответствующего продукта на рынке)
По возможности диверсифика-ции
Систематичес-кий
Свойственный той или иной сфере предпринимательской деятельности (так на фондовом рынке систематическим считается риск падения стоимости ценных бумаг в целом)
Специфический
Связанный с получением предпринимательского дохода от конкретной операции в данной сфере деятельности
По степени допустимости
Минимальный
Характеризуется уровнем возможных потерь расчетной прибыли в пределах 0-25%
Повышенный риск
Не превышающий возможных потерь расчетной прибыли в 25-50%
Критический
Характеризуется возможными потерями расчетной прибыли в 50-70 %
Недопустимый риск
Возможные потери близки к размеру собственных средств, что чревато банкротством фирмы. Коэффициент риска равен 75-100%
Анализ риска
Выявление
Оценка
Выбор методов воздействия на риск при сравнении их эффективности
Принятие решения
Воздействие на риск
Снижение
Сохранение
Передача
Контроль результатов
Расчет предпринимательского риска может быть осуществлен только специалистом в области теории вероятностей и статистики, обладающим серьезными экономическими познаниями. Вместе с тем оценка возможных потерь, пусть грубая, приближенная, средняя, доступна даже начинающему предпринимателю, и такую оценку следует проводить до принятия решения об осуществлении бизнес-операции. Прежде всего, надо иметь хотя бы самое общее представление о видах и причинах случайных потерь, которые могут с осязаемой вероятностью возникнуть в данной операции, желательно также представлять, какие из возможных потерь способны привести к критическому и катастрофическому риску.
Солидный предприниматель обязан еще до начала дела проанализировать предшествующий опыт проведения операций, подобных намечаемой им самим. Самое лучшее, если предоставляется такая возможность - это предварительное изучение статистики потерь, имевших место в аналогичных видах предпринимательской деятельности. На основе такого изучения следует построить таблицу или график частоты возникновения данного уровня потерь.
При отсутствии надежной статистики потерь для оценки их вероятности и установления степени риска стоит прибегнуть к мнению экспертов, специалистов в области бизнеса и предпринимательского риска.
С целью уменьшения степени, уровня вероятного риска рекомендуется соблюдать ряд правил [8, стр.236]:
1. Не следует избегать риска, надо предвидеть его и стремиться снизить до возможно более низкого уровня.
2. Начиная дело нужно оценить, подумать, какие виды потерь наиболее возможны, вероятны в данном виде предпринимательства, какова их ожидаемая величина, насколько часто они способны возникать.
3. Не надо особо страшиться потерь, величина которых не превышает расчетную, ожидаемую прибыль, такие потери в принципе допустимы, но они не должны быть слишком частыми, их вероятность должна быть существенно ниже единицы.
4. Ожидаемые потери, имеющие ощутимую вероятность появления и угрожающие убытками, существенно превышающими прибыль, должны настораживать предпринимателя. В этом случае необходимо, как минимум, образовать специальный резервный фонд самострахования и четко представлять, из каких источников будут компенсироваться потери в случае их возникновения.
5. Если предприниматель отважился идти на риск достаточно вероятных потерь, значительно превышающих прибыль и способных нанести ему крупный финансовый ущерб, он обязан прибегнуть к страхованию проводимой операции. Страховать можно имущество, коммерческие операции, перевозки грузов, здоровье, жизнь.
6. При наличии критического риска желательно разделить его между всеми участниками операции согласно договору таким образом, чтобы общими усилиями можно было бы компенсировать возможные потери.
7. Нужно избегать как огня дел, связанных с катастрофическим риском, потери от которого предприниматель не в силах возместить. Вероятность таких потерь должна быть столь мала, что ей можно пренебречь (близкой к нулю). Иначе нельзя начинать подобное дело [8, стр. 237].
Максимальная величина
Катастрофическая
Производственный риск
критическая
Операционный риск
Кредитный риск
Коммерческий риск
Допустимая
Отраслевой риск
Валютный риск
Минимальная
Средняя
Высокая
Вероятность наступления рискового события
Управление рисками до внедрения СУР
Управление рисками после внедрения СУР
Идентификация рисков
Выявление имущественных рисков, подлежащих страхованию от прямого имущественного ущерба
Выявление всех значимых рисков через процедуру формирования карты рисков с учетом вероятности возникновения рискового события и потенциальных потерь
Методы оценки
Оценка рисков экспертным методом или с привлечением страховых компаний
Разработка и документирование методов качественной и количественной оценки рисков с применением методов сценарного анализа, Монте-Карло.
Методы управления
Страхование имущественных рисков и рисков ответственности
Документирование и реализация широкого спектра методов управления рисками
Урегулирование последствий рисковых событий (планы ликвидации аварий на производстве)
Административно-хозяйственные инструменты:
Организационная структура управления рисками
Наличие структурного подразделения по управлению рисками в составе Дирекции по финансам
Разработка и внедрение стандарта по управлению рисками, предусматривающего распределение ответственности и полномочий руководителей и подразделений при реализации всех этапов управления рисками (идентификация, оценка, управление, контроль) на всех уровнях управления от Совета Директоров до конкретного подразделения
Культура (философия) управления рисками
Отсутствует
Разработка, утверждение и публикация Политики в области управления рисками. Доведение единой политики и принципов управления рисками до каждого сотрудника, формирование принципов принятия решений с учетом выявления и оценки рисков. Формирование культуры страхователя.
Вид риска
Качественное описание эффекта
Производственный риск
Эффект выражается: - в размере получаемых страховых возмещений; — в размере разницы страховых платежей, возникшей между различными предложениями страховщиков в результате выбора наиболее оптимальных условий страхования путем проведения тендера между страховыми компаниями и проведения внутреннего производственного аудита.
Инвестиционный риск (проектный риск)
Эффект выражается в снижении отклонений запланированных вложений и результатов реализации инвестиционных проектов от фактических показателей реализации проекта
Валютный риск
Эффект выражается в сокращении влияния колебаний курсов валют на прибыль за счет снижения объема открытой валютной позиции
Риск контрагента (кредитный риск)
Эффект выражается в сумме (безрисковой) дебиторской задолженности и авансов выданных
