содержание   ..  145  146  147   ..

Анализ и проектирование системы мотивации деятельности на предприятии на примере ООО Пять звезд Конкурентные преимущества Участники рынка Ресторан «Вавилон» «Кама» «Позимь» «Медведь» «Вико» Качество продукции + + + + + Ассортимент - + + - + Цены - + - - + Качество обслуживания - - + - + Интерьер + - + + + Имидж + - - + + Дансинг Вавилон «Искра» LZ Гранд Голливуд Вико Режим работы + + - - - + Качество обслуживания - + + + - + Интерьер + + - + + + Цены - - - - - + Имидж + + + + + + Вид продукции Поставщики Вино-водочные изделия ООО «Бахус», ООО ТД «Русь-Импорт», ООО ТК «Ликанте» Сигареты ООО «Олимп», ИП Колотова С.Е. Пиво ИП Соловьев С.Н., ИП Аникин Ю.П. Копчености / колбасы ИП Федин Н.М. Пепси / соки / воды ООО «Пепсико-Холдинг», ИП Шатаева С.В., ООО «Гринтаун-Урал», ООО «Афалино» Соусы / майонез / специи ООО «Сеть», ООО «Компания Потро-продукт», ООО «Магия аромата» Сыры ООО «Аристей» Замороженные овощи / ягоды ООО «Вектор», ИП Галлутдинов И.И. Свежие овощи / фрукты ООО «Агропродукт» Мясо ООО «Атлантика, ИП Бузанов О.А., ООО «Ижпродсервис», ООО «РИОЗРЗ» Показатели Ед. изм. Сумма Темп роста, % Отклонение в сумме (+/-) 2005 2006 2007 2006 к 2005 2007 к 2006 2006 к 2005 2007 к 2006 1. Выручка от реализации товаров и услуг (без НДС) тыс. руб. 33646 36225 49521,6 107,7 136,7 +2579 +13296,6 2.Себестоимость реализованной продукции и услуг тыс. руб. 30848,4 33324,4 43231,7 108,0 129,7 +2476 +9907,3 3. Затраты на 1 руб. выручки % 91,7 92,0 87,3 100,3 94,9 +0,03 -4,7 4. Прибыль / убыток от реализации тыс. руб. 2309,8 2254,8 5273,1 97,6 233,9 -55 +3018,3 5. Рентабельность продаж % 6,9 6,2 10,7 --- --- -0,7 +4,5 6. Чистая прибыль тыс. руб. 1855,5 1403,4 3485,8 75,6 248,4 -452,1 +2082,4 7. Рентабельность деятельности % 5,5 3,9 7,0 --- --- -1,6 +3,1 8. Средняя стоимость основных фондов тыс. руб. 3956,8 4952,3 5705,3 125,2 115,2 +995,5 +753,0 9. Фондоотдача % 8,5 7,21 8,68 84,8 120,4 -1,29 +1,47 10. Фондоемкость % 0,12 0,14 0,12 116,7 85,7 +0,02 -0,02 11. Средняя стоимость оборотных активов тыс. руб. 2304,6 3287,1 4911,7 142,6 149,4 +982,5 +1624,6 12. Отдача оборотных средств % 14,6 11,02 10,08 75,5 91,5 -3,58 -0,94 13. Среднегодовая численность работников чел. 17 18 20 105,9 111,1 +1 +2 14. Производительность труда тыс. руб. / чел. 1979,18 2012,5 2475,63 101,7 123,0 +33,32 +463,13 Персонал по категориям 2005 2006 2007 Чел. Ув, % Чел. (+/-) Ув, % Чел. (+/-) Ув, % Всего, в т.ч. 17 100 18 +1 100 20 +2 100 Адм.-упр. персонал 3 17,7 3 --- 16,7 3 --- 15,0 Оперативный персонал 12 70,6 13 +1 72,2 15 +2 75,0 Вспомогательный персонал 2 11,7 2 --- 11,1 2 --- 10,0 Показатели 2005 2006 2007 Сумма (+/-) Темп роста, % Сумма (+/-) Темп роста, % к 2005 Темп роста, % к 2004 Фонд оплаты труда, итого, тыс. руб. 751,2 948 +196,8 126,2 1346,6 +398,6 142,1 179,3 Средняя заработная плата по организации, руб. 3682 4389 +707 119,2 5611 +1222 127,8 152,4 по категориям персонала Адм.-упр. персонал, руб. 5000 6000 +1000 120,0 7500 +1500 125,0 150,0 Оперативный персонал, руб. 3500 4200 +700 120,0 5500 +1300 131,0 157,2 Вспомогательный персонал, руб. 2800 3200 +400 114,3 3600 +400 112,5 128,6 Группы 2005 2006 2007 сумма УВ, % сумма изменение по сумме Тр, % УВ, % УВ (+/-), % сумма изменение по сумме Тр,% УВ, % УВ, Здания 2465,7 53,5 2293,1 -172,6 93,0 43,3 -10,2 2615,1 +322,0 114,0 42,8 -0,5 Сооружения 36,9 0,8 42,4 +5,5 114,9 0,8 --- 55,0 +12,6 129,7 0,9 +0,1 Машины и оборудование 1350,4 29,3 1817,5 +467,1 134,6 28,7 -0,6 2115,3 +297,8 116,4 34,6 +5,9 Транспортные средства 516,2 11,2 632,0 +115,8 122,4 11,9 +0,7 815,5 +183,5 129,0 13,3 +1,2 Производственный и хозяйственный инвентарь 239,6 5,2 510,8 +271,2 213,2 9,6 +4,2 513,8 +3,0 100,7 8,4 -1,2 ИТОГО 4608,8 100 5295,8 +687,0 115,0 100 --- 6114,7 +818,9 115,5 100 --- Виды оборотных активов 2005 2006 2007 сумма УВ,% Сумма изменение по сумме, (+/-) Темп роста, % УВ,% (+/0) Сумма изменение по сумме, (+/-) Темп роста, % УВ,% (+/0) Оборотные активы ВСЕГО 2896,4 100 3677,8 +781,4 127,0 100 --- 6145,6 +2467,8 167,1 100 --- 1. Запасы 1684,7 58,1 2313,4 +628,7 134,7 62,9 +4,8 3168,2 +854,8 136,9 51,6 -11,3 2. НДС 563,5 19,5 171,6 -391,9 30,5 4,7 -14,8 179,8 +8,2 104,8 2,9 -1,8 3. Дебиторская задолженность 590,0 20,4 1086,3 +496,3 184,1 29,5 +9,1 2117,7 +1031,4 194,9 34,5 +5,0 4. Краткосрочные финансовые вложения 31,8 1,1 3,3 -28,5 10,4 0,1 -1,0 3,3 --- 100 0,0 -0,1 5. Денежные средства 26,4 0,9 103,2 +76,8 390,9 2,8 +1,9 676,6 +573,4 655,6 11,0 +8,2 Абсолютно ликвидный баланс. Соотношение активов и пассивов баланса 2005 2006 2007 А1³П1; А1<П1; А1< П1; А1> П1; Показатель Норма 2005 2006 2007 Коэффициент текущей ликвидности К>2 1,34 5,66 12,47 Коэффициент срочной ликвидности К≥0,8-1 0,37 1,93 5,85 Коэффициент абсолютной ликвидности К≥0,2-0,25 0,03 0,17 1,42 Платежеспособность К³1 3,64 13,98 18,97 Показатели Тп.б > 100% 2006 г 103,68% < 107,67% < 115,74% > 100% 2007 г 216,85%> 136,71% > 135,38% > 100% Показатель Норма 2006г. 2007г. Откло-нение Коэффициент оборачиваемости совокупных активов, оборотов > 3 4,13 4,47 0,34 Продолжительность оборота совокупных активов, дней 87,17 80,54 -6,63 Коэффициент оборачиваемости мобильных средств, об. > 3 11,02 10,08 -0,94 Продолжительность оборота мобильных средств, дн.. 32,67 35,71 3,05 Коэффициент оборачиваемости материальных запасов, об. > 3 16,67 15,77 -0,90 Продолжительность оборота материальных запасов, дн. 21,60 22,83 1,23 Коэффициент оборачиваемости собственного капитала, об. > 2 4,77 4,74 -0,03 Продолжительность оборота собственного капитала, дн. 75,47 75,95 0,48 Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности, об. > 12 43,22 30,91 -12,31 Продолжительность оборота дебиторской задолженности, дн. 8,33 11,65 3,32 Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности, об. > 12 46,66 143,98 97,32 Продолжительность оборота кредиторской задолженности, дн. 7,72 2,50 -5,22 Показатель 2005 2006 2007 1. Материальные запасы, тыс. руб. ( ) 1684,7 2313,4 3168,2 2. Собственные оборотные средства, тыс. руб. ( ) 1143,3 3048,9 5506,5 3. Функционирующий капитал, тыс. руб. ( ) 1154,6 3058,6 5666,6 4. Ссуды банка и займы, используемые для покрытия запасов, тыс. руб. ( ) 578 230 179,8 5. Расчеты с кредиторами по товарным операциям, тыс. руб. ( ) 946,4 261,4 151,3 6. Общая сумма источников формирования материальных запасов, тыс. руб. (ст.3+ст.4+ст.5) ( ) 2679 3550 5997,7 7. Отклонение суммы собственных оборотных средств от стоимости материальных запасов, тыс. руб. ( ) -541,4 735,5 2338,3 8.Отклонение суммы функционирующего капитала от стоимости материальных запасов, тыс. руб. ( ) -530,1 745,2 2498,4 9. Отклонение общей суммы источников формирования материальных запасов от стоимости материальных запасов, тыс. руб. ( ) 994,3 1236,6 2829,5 Показатель Норма 2005 2006 2007 1 2 3 4 5 Коэффициент независимости (автономии) ³ 0,6 0,78 0,93 0,95 Коэффициент соотношения собственных и заемных средств £ 1 0,27 0,07 0,05 Удельный вес дебиторской задолженности в стоимости имущества £ 0,4 0,07 0,12 0,17 Доля дебиторской задолженности в текущих активах стоимости имущества £ 0,7 0,20 0,30 0,34 Коэффициент соотношения материальных запасов и собственных оборотных средств ³ 0,5 0,68 1,32 1,74 Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами ³ 0,3 0,39 0,83 0,90 Коэффициент маневренности собственного капитала 0,5-0,6 0,18 0,35 0,45 Коэффициент реальной стоимости имущества 0,5-0,6 0,64 0,64 0,56 ПОКАЗАТЕЛИ 2006 2007 Отклонение Выручка от продажи товаров, работ и услуг, тыс. руб. 36225 49521,6 13296,6 Полная себестоимость продажи товаров, тыс. руб. 33970,2 44248,5 10278,3 Прибыль от продаж, тыс. руб. 2254,8 5273,1 3018,3 Прибыль до налогообложения, тыс. руб. 1827,2 4768,5 2941,3 Средняя стоимость совокупных активов, тыс. руб. 8777,9 11084,2 2306,3 Средняя стоимость мобильных активов, тыс. руб. 3287,1 4911,7 1624,6 Средняя стоимость собственного капитала, тыс. руб. 7586,9 10450,2 2863,3 Рентабельность совокупных активов, % 20,82% 43,02% 22,20% Рентабельность мобильных средств, % 55,59% 97,08% 41,50% Рентабельность собственного капитала, % 24,08% 45,63% 21,55% Рентабельность продаж, % 6,22% 10,65% 4,42% Рентабельность реализованной продукции, % 6,64% 11,92% 5,28% Формы Характеристика Содержание Вознаграждение в виде систем материального и нематериального стимулирования Премии, дополнительные выплаты, нематериальное поощрение Принуждение основано на страхе подвергнуться наказанию Штраф, перевод на нижеоплачиваемую работу и т.п. Солидарность развитие у работников ценностей и целей, совпадающих или близких к ценностям и целям организации с использованием убеждения, воспитания, обучения и создания благоприятной производственной атмосферы Приспособление воздействие на цели организации путем частичного их приспособления к целям менеджеров высшего и среднего управленческого звена № вопроса Содержание вопроса Кол-во уд. ответов Доля уд. ответов от общего числа работников Индекс удовлетв. Степень удовлетв. 1 Удовлетворены ли Вы в общем и целом своей жизнью 8 40% 0,4 Средняя 2 Удовлетворены ли Вы в целом своей нынешней работой 9 45% 0,45 Средняя 3 Оценка уверенности в завтрашнем дне у персонала ООО «Пять звезд» 16 80% 0,8 Высокая 4 Оценка положения дел в ООО «Пять звезд» 10 50% 0,5 Средняя 5 Оценка отношения работников организации к условиям, в которых они работают 15 75% 0,75 Высокая 6 Удовлетворены ли Вы организацией труда в ООО «Пять звезд» 8 40% 0,4 Средняя 7 Удовлетворены ли вы организацией отдыха в ООО «Пять звезд» 9 45% 0,45 Средняя 8 Удовлетворяет ли Вас нынешняя продуктивность труда работников 11 55% 0,55 Средняя 9 Состояние отношений между администрацией и работниками 4 20% 0,2 Низкая               содержание   ..  145  146  147   ..   № вопроса Содержание вопроса Кол-во уд. ответов Доля уд. ответов от общего числа работников Индекс удовлетв. Степень удовлетв. 1 2 3 4 5 6 1 ФАКТОРЫ ОЖИДАНИЯ 1а Ожидаете ли вы, что ваша успешная работа приведет к желаемому результату 14 70% 0,70 Высокая 1б Считаете ли вы, что полученные результаты приведут к ожидаемым вознаграждениям за этот результат 12 60% 0,60 Средняя 1в Какую ценность представляет для вас получаемое вознаграждение 16 80% 0,80 Высокая 2 ФАКТОРЫ СПРАВЕДЛИВОСТИ 2а Известен ли вам размер вознаграждения ваших коллег, получаемого за работу, аналогичную той, которую выполняете вы 8