содержание   ..  324  325  326   ..

Стратегическое планирование на предприятии 5 Содержание Введение 3 1. Аналитическая часть 5 1.1 Анализ экономического состояния предприятия 5 1.2 Маркетинговые исследования 6 1.3 Описание продукта 9 1.4 Анализ возможностей увеличения объема производства в соответствии со спросом 10 2. Расчетная часть 12 2.1 Расчет величины инвестиций 12 2.2 Расчет эффективности инвестиций 12 2.3 Расчет затрат на производство 14 2.4 Расчет прибыли в планируемом периоде 21 2.5 Расчет величины амортизации 28 2.6 Расчет величины капиталовложений за счет собственных источников финансирования 29 2.7 Планирование налогов на прибыль 30 2.8 Сводный расчет показателей деятельности предприятия 31 2.9 Анализ потока денежных средств предприятия 35 Заключение 39 Список литературы 41 Приложение Наименование показателей 1. Уставный фонд предприятия (млн. руб.) 78 2. Производственная площадь (м2 ) 175611 3. Количество единиц оборудования (шт.) 1871 4. Средняя балансовая стоимость оборудования (млн. руб.) 65,5 5. Годовой объем производства (шт.) 202 6. Цена единицы продукции (тыс. руб.) 229 7. Норма затрат на 1 руб. товарной продукции 0,81 8. Себестоимость единицы товарной продукции (руб.) 185,49 9. Среднесписочная численность персонала (чел.) 4129 10. Фондоотдача (руб.) 0,71 12. Фондоемкость (руб.) 1,41 11. Фондовооруженность (руб. на чел.) 15863,40 13. Чистая прибыль (тыс. руб.) 15816,99 Положительные факторы Отрицательные факторы 1. Стабильность поставок сырья 1. Нестабильность поставок сырья 2. Бесперебойность работы предприятия 2. Забастовка рабочих предприятия 3. Приобретение новых заказчиков 3. Потеря связей с заказчиками 4. Заказчики удовлетворены качеством нашей продукции 4. Неудовлетворенность заказчика качеством нашей продукции 5. Положительное отношение контактной аудитории 5. Отрицательное отношение к нам контактной аудитории Положительные факторы Отрицательные факторы 1. Принятие законов, предусматривающих льготы для производителей 1. Принятие законов, ущемляющих права производителей 2. Наличие тенденции роста строительства жилых домов 2. Наличие тенденции спада строительства жилых домов 3. Потребность в строительстве промышленных зданий 3. Нет надобности в строительстве промышленных зданий 4. Спад инфляции 4. Рост инфляции 5. Дешевая энергия 5. Дорогая энергия 6. Повышение общего уровня покупательной способности 6. Снижение общего уровня покупательной способности Оборудование, необходимое для увеличения мощности предприятия Количество единиц оборудования Стоимость единицы с учетом затрат на СМ и пусконаладочные работы Общие затраты тыс. руб. 1. Оборудование для механических цехов 84 370,50 31122 2. Оборудование для сборочного цеха 22 370,50 8151 Итого 106 39273 (1) (2) (3) 202 шт. в 2000 г. 211 шт. в 2001 г. 219 шт. в 2002 г. 228 шт. в 2003 г. (4) (5) (тыс. руб.) (тыс. руб.) (тыс. руб.) (тыс. руб.) (тыс. руб.) (тыс. руб.) (тыс. руб.) (тыс. руб.) (6) (7) (8) 2001 г. 2002 г. 2003 г. 2001 г. 2002 г. 2003 г. (9) 2000 г. 2001 г. 2002 г. 2003 г. 23,56 22,53 21,98 22,40 2000 г. 19295,38 тыс. руб. 2001 г. 21347,10 тыс. руб. 2002 г. 23107,14 тыс. руб. 2003 г. 24677,05 тыс. руб. (10) тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. руб. руб. руб. Показатели Ед. изм. Годы 2000 2001 2002 2003 1 2 3 4 5 6 1. Объем товарной продукции шт. 202 211 219 228 тыс. руб. 46306,81 50834,99 55409,46 60518,45 2. Себестоимость единицы товарной продукции руб. 185,49 194,76 201,99 209,58 3. Себестоимость выпуска в том числе: тыс. руб. 37508,51 41176,34 44330,40 47844,42 материальные затраты тыс. руб. 19295,38 21347,10 23107,14 24677,05 заработная плата с отчислениями на соц. нужды тыс. руб. 8836,00 9277,80 9741,69 10715,86 4. Условно-постоянные расходы в себестоимости % 25 25,625 25,9 26,025 тыс. руб. 9377,13 10551,44 11481,57 12451,51 5. Затраты на 1 руб. товарной продукции 0,81 0,81 0,80 0,79 6.Изменение себестоимости за счет: увеличения объема выпуска % 0,017 0,012 0,012 тыс. руб. 700 531,96 574,13 роста производительности труда и роста средней заработной платы % 0,010 0,008 -0,002 тыс. руб. 411,76 354,64 -95,69 изменение цен на используемые материальные ресурсы и изменение норм расходов материалов % -0,014 -0,009 0,007 тыс. руб. -576,47 -398,97 334,91 Итого: (общее изменение себестоимости) % 0,013 0,011 0,017 тыс. руб. 505,75 525,03 805,07 Себестоимость выпуска с учетом изменения технико-экономических факторов тыс. руб. 40670,59 43805,37 47039,35 Затраты на 1 руб. товарной продукции с учетом изменений технико-экономических факторов 0,80 0,79 0,78 тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. Показатели Ед. изм Годы 2000 2001 2002 2003 1 2 3 4 5 6 1. Годовой объем производства шт. 202 211 219 228 2. Цена единицы продукции тыс. руб. 229 240,45 252,47 265,10 3. Себестоимость выпуска единицы продукции тыс. руб. 185,49 192,37 199,60 206,05 4. Выручка от реализации тыс. руб. 46306,81 50834,99 55409,46 60518,45 5. Затраты на выпуск тыс. руб. 37508,51 40670,59 43805,37 47039,35 6. Прибыль от реализации тыс. руб. 8798,29 10164,40 11604,08 13479,11 Показатели ед. изм. Годы 2001 2002 2003 1 2 3 4 5 1. Количество выбывающих станков шт. 50 - - 2. Цена продажи тыс. руб. 113,5 - - 3. Средняя балансовая стоимость единицы продукции тыс. руб. 35,008 - - 4. Износ оборудования тыс. руб. 24,156 - - 5. Балансовая стоимость с учетом износа единицы оборудования тыс. руб. 10,852 - - 6. Балансовая стоимость выбывающего оборудования тыс. руб. 1207,78 - - 7. Выручка от реализации тыс. руб. 5675 - - 8. Прибыль от продаж тыс. руб. 4467,22 - - Показатели ед. изм. Годы 2000 2001 2002 2003 1 2 3 4 5 6 1. Количество станков шт. 1871 1927 1927 1927 2. Количество выбывающих станков шт. - 50 - - 3. Количество поступивших станков шт. - 106 - - 4. Свободная площадь м2 66732,18 65892,18 65892,18 65892,18 5. Арендная плата руб. 25 25 25 25 6. Доход от аренды тыс. руб. 20019,65 19767,65 19767,65 19767,65 (11) рублей рублей рублей рублей Показатели ед. изм. Годы 2000 2001 2002 2003 1 2 3 4 5 6 1. Число акций коммерческого банка шт. 627 627 627 627 2. Номинал акции руб. 1000 1000 1000 1000 3. Ставка дивиденда % 60 60 60 60 4. Число месяцев, в течение которых акции принадлежали предприятию 6 12 12 12 5. Доходы по акциям тыс. руб. 188,1 376,2 376,2 376,2 тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. Показатели Величина дохода 2000 2001 2002 2003 1 2 3 4 5 1. Ставка налога % 6 6 6 6 2. Доходы от ценных бумаг 188,1 376,2 376,2 376,2 3. Сумма налога 5,643 22,574 22,572 22,572 4. Доход без налога 182,457 353,628 353,628 353,628 тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. Годы Сумма кредита Сумма ежегодного погашения кредита Проценты по кредиту Величина срочной суммы % относимые на внереализационные результаты Сумма к уплате 2000 39273 9818,25 6676,41 16494,66 6676,41 9818,25 2001 29454,75 9818,25 5007,31 14825,56 5007,31 9818,25 2002 19636,5 9818,25 3338,21 13156,46 3338,21 9818,25 2003 9818,25 9818,25 1669,10 11487,35 1669,10 9818,25 Итого - 39273 16691,03 55964,03 16691,03 39273 Показатели ед. изм. Годы 2000 2001 2002 2003 1 2 3 4 5 6 1. Прибыль от реализации тыс. руб. 8798,29 10164,40 11604,08 13479,11 2. Прибыль от прочей реализации, в т.ч.: тыс. руб. 20019,65 24234,88 19767,65 19767,65 - реализация основных фондов тыс. руб. - 4467,22 - - - посреднические операции тыс. руб. - - - - - сдача в аренду помещений тыс. руб. 20019,65 19767,65 19767,65 19767,65 - реализация ценных бумаг тыс. руб. - - - - 3. Внереализационные результаты (Пб. + /Уб. -), в т.ч.: тыс. руб. -7813,74 -5973,47 -4304,36 -2635,26 - доходы от ценных бумаг тыс. руб. 182,457 353,628 353,628 353,628 - пени, штрафы тыс. руб. 2,6 2,6 2,6 2,6 - налог на имущество тыс. руб. 1310 1310 1310 1310 - целевые сборы тыс. руб. 12,39 12,39 12,39 12,39 - процент по кредитам тыс. руб. 6676,41 5007,31 3338,21 1669,10 4. Балансовая прибыль тыс. руб. 21004,21 28425,81 27067,37 30611,50 (12) (13) (14) (15) тыс. руб. Показатели ед. изм. Годы 2000 2001 2002 2003 1 2 3 4 5 6 1. Общая величина амортизации тыс. руб. 2062,97 10616,31 18729,65 27282,99 2. Амортизация по оборудования с износом 69% тыс. руб. 2062,97 2062,97 2007,84 2007,84 2.1 Амортизация в расчете на единицу оборудования в среднем тыс. руб. - 1,103 - - 2.2 Оборудование, выбывающее в плановом периоде шт. - 50 - - 3 Сокращение амортизационного фонда за счет выбывшего оборудования тыс. руб. - 55,13 - - 4. Оборудование, вводимое в плановом периоде шт. - 106 - - 5. Амортизация по вновь вводимому оборудованию тыс. руб. - 6545,50 6545,50 6545,50 6. Амортизация с учетом движения основных фондов тыс. руб. 2062,97 8553,34 8113,34 8553,34 Показатели Количество единиц Балансовая стоимость в среднем за единицу, тыс. руб. Требуемая сумма, 1 2 3 4 1. Приобретаемые основные фонды, в т.ч.: - автотранспортные средства 1 350 350 - средства малой механизации 1 45 45 2. Инвентарь и оборудование, приобретаемые для общехозяйственной деятельности, в т.ч.: - компьютеры 1 30 30 - ксерокс 1 15 15 3. Итого 440 4. Сумма амортизации, отчисляемой за год 8553,34 5. Превышение - 8113,34 тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. Показатели ед. изм. Годы 2000 2001 2002 2003 1 2 3 4 5 6 1. Валовая прибыль тыс. руб. 21004,21 28425,81 27067,37 30611,50 2. Из валовой прибыли исключаются: - доходы, полученные по ЦБ, принадлежащим предприятию тыс. руб. 182,457 353,628 353,628 353,628 - прибыль от посреднических сделок тыс. руб. - - - - Итого по строке 2 тыс. руб. 182,457 353,628 353,628 353,628 3. Налогооблагаемая прибыль 20821,75 28072,18 26713,75 30257,87 4. Ставка налога на прибыль % 24 24 24 24 5 Сумма налога на прибыль тыс. руб. 4997,22 6737,32 6411,30 7261,89 6. Чистая прибыль тыс. руб. 16006,99 21688,49 20656,08 23349,61 тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб.               содержание   ..  324  325  326   ..   Показатели ед. изм. Годы 2000 2001 2002 2003 1 2 3 4 5 6 1. Годовой объем производства шт. 202 211 219 228 2. Цена за единицу продукции тыс. руб. 229 240,45 252,47 265,10 3. Выручка от реализации тыс. руб. 46306,81 50834,99 55409,46 60518,45 4. Себестоимость единицы продукции тыс. руб. 185,49 192,37 199,60 206,05 5. Затраты на выпуск тыс. руб. 37508,51 40670,59 43805,37 47039,35 6. Затраты на 1 руб. реализованной продукции 0,81 0,80 0,79 0,78 7. Прибыль от реализации тыс. руб. 8798,29 10164,40 11604,08 13479,11 8. Рентабельность % 19,00 19,99 20,94 22,27 9. Прибыль от прочей реализации тыс. руб. 20019,65 24234,88 19767,65 19767,65 10. Внереализационные результаты тыс. руб. -7813,74 -5973,47 -4304,36 -2635,26 11. Балансовая прибыль тыс. руб. 21004,21 28425,81 27067,37 30611,50