содержание   ..  180  181  182   ..

Планирование хозяйственной деятельности ООО Спорт Содержание 1. Теоретические основы бизнес-планирования 2. Факторы, характеризующие предприятие преимущества недостатки Менеджмент предприятия Максимизация прибыли Производство Высокотехнологичное средняя Научные исследовательские разработки нет Маркетинг Продажа в магазине Кадры 25-40лет Финансы 100% Вопросы Сильные стороны Слабые стороны 1 Можете ли вы определить тот сегмент рынка, на который ориентирована ваша продукция? Да 2 Изучены ли вами запросы ваших покупателей? Да 3 Какие преимущества предоставляет ваша продукция клиентам? Цена 4 Можете ли вы эффективно донести свою продукцию до тех потребителей, на которых она ориентирована? Не всегда 5 Может ли ваша продукция успешно конкурировать с продукцией других производителей в отношении: Да 6 Есть ли у вас идеи относительно новой продукции? нет 7 Возможно ли копирование вашей продукции конкурентами? да 8 Отслеживаете ли вы жалобы покупателей? да 9 Каково качество вашего обслуживания? Высокое Показатели Новосибирск Населенные пункты в радиусе 100 км Уровень спроса 10000 6000 Степень удовлетворения спроса 80% 60% Уровень конкуренции Высокий средний Доля потребителей, готовых купить продукцию 75% 60% Характеристика конкуренции I II III IV V 1. 1. Объем продаж за 2004 год (шт.) 1500 930 1250 1300 1200 показатели 2003 2004 2005 Коэф-т роста объема продукции Объем выпуска продукции с учетом к-та Коэф-т роста объема продукции Объем выпуска продукции с учетом к-та Коэф-т роста объема продукции Объем выпуска продукции с учетом к-та Спортивные костюмы 1,05 1300 1,05 1365 1,0 1365 В том числе доля реализации костюмов в соответствии с договорами купли-продажи 1,02 100 1,1 101 1,1 102 Аксессуары 1,02 6800 1,02 6936 1 6936 В том числе доля реализации аксессуаров в соответствии с договорами купли-продажи 1,01 130 1,1 143 1,3 186 Итого 8100 8301 8301 ОФ 2006 2007 2008 действующие Общая потребность Прирост ОФ Общая потребность Прирост ОФ Здания, сооружения 10000 10000 - 10000 - Рабочее оборудование 26000 26000 - 26000 - Прочие 148000 148000 - 148000 - Итого 184000 184000 184000 Виды ресурсов 2006 2007 2008 Кол-во натуральных ед-ц Цена ед-цы Ст-ть Ст-ть переходящего запаса Кол-во натуральных ед-ц Цена ед-цы Ст-ть Ст-ть переходящего запаса Кол-во натуральных ед-ц Цена ед-цы Ст-ть Ст-ть перех запаса Сырьё: 1430 280 400400 1500 290 435000 1700 290 493000 электрознергия 3000 кВт 0,88 2640 3100 кВт 0,88 2728 3150 кВт 0,9 2835 вода 60 м3 2,3 138 65 м3 2,33 151,5 68 м3 2,4 163,2 телефон 135 140 150 Аренда помещения 60 м2 2000 120000 120000 120000 Итого 532203 33094 567512 0 625756 0 работники 2006 2007 2008 Потребность, чел Среднегодовая з/п Затраты на з/п Начисления на з/п Затраты на з/п Начисления на з/п Затраты на з/п Начисления на з/п директор 1 180000 180000 64080 190000 67640 195000 69420 бухгалтер 1 180000 180000 64080 190000 67640 195000 69420 швея 3 162000 162000 57672 162000 57672 162000 57672 Уборщиц 12 24000 24000 8544 24000 8544 24000 8544 показатели 2006, V произв-ва=1300 2007, Vпроизв-ва=1365 2008, Vпроизв-ва=1365 На ед-цу продукции всего На ед-цу продукции всего На ед-цу продукции всего 1. Объем продаж, выручка от реализ-ции (без НДС) 2000 2600000 2000 2720000 2000 2750000 2. Себестоимость Сырье и материалы 314,8 409290 1539,6 500372 1601,4 536473 Вода 0,53 138 0,58 151,5 0,48 163,2 Электроэнергия 10,09 2640 8,39 2728 8,46 2835 Затраты на оплату труда 2487,69 646800 2051,69 666800 2020,3 676800 Начисления на З/П 885,62 230261 730,4 237381 719,23 240941 Амортизация 61,54 16000 49,23 16000 47,76 16000 Расходы на рекламу 19,23 5000 14,15 4600 13,43 4500 Аренда 461,54 120000 369,23 120000 358,21 120000 ИТОГО по разделу 2 1100 1430129 4763,2 1548033 4769,29 1597712 3. Налоги, относимые на финансовый результат Налог на имущество (2.2%) 2,5 3256 2,3 3256 2,4 3256 Налог на рекламу (5%) 0,188 245 0,168 230 0,0,165 225 ИТОГО по разделу 3 2,7 3510 2,55 3486 2,55 3481 4. Балансовая прибыль 897,2 1166361 856,03 1168481 4218,61 1148807 5. налог на прибыль (24%) 215,3 279927 206,9 280435 202 275714 6. Чистая прибыль 682 886434 650,6 888046 639,6 873093 вопрос Характеристика фактического состояния дел Прогноз положения дел 1. насколько цены отражают издержки предприятия, конкурентоспособность товара, спрос на него? Цены на товар средние, что дает возможность конкурировать с другими фирмами, цены удовлетворяют спросу Цены планируется оставить на том же уровне 2. какова вероятная реакция покупателей на повышение (понижение) цен? Повышение цен снизит спрос на товар, но не намного, и наоборот Повышение цены не ожидается 3. как оценивают покупатели уровень цен на товары вашего предприятия? Покупатели удовлетворены, т.к. за приемлемую для них цену, они могут купить товар высокого качества Цены на прежнем уровне 4. используется ли предприятием политика стимулирования цен? да Продолжение ее использования 5. как действует предприятие, когда конкуренты изменяет цены? Тоже изменяет, но в разумных пределах 6. известны ли цены на товар вашего предприятия потенциальным покупателям? Да вопрос Характеристика и оценка фактического состояния дел прогноз Есть ли программа ФОССТИС? да да Каковы результаты ее реализации? Повышение спроса на товар Усовершенствование Какие приемы ФОССТИС используются Скидки Скидки Какова эффективность каждого приема средняя Повышение Используете ли вы рассрочку и другие виды кредита? нет нет Передаете ли вы образцы товара на пробу? нет нет Какие каналы распространения вы используете? Пресса, радио, телевидение выставки Какие каналы наиболее эффективны? телевидение телевидение Какие приемы побуждения сбытового персонала вы применяете? Поощрения, бонусы Надбавки Используете ли вы премиальную торговлю? нет да Соответствует ли торговая сеть поставленным целям фирмы? да Да Специализируется ли персонал по рынкам и товарам? да да Как определяются предполагаемые объемы продаж? Исходя из предполагаемого спроса на товар Исходя из предполагаемого спроса на товар Как оцениваются результаты работы торгового персонала? Исходя из количества продаж Исходя из количества продаж Какие цели поставлены перед рекламой? Обратить внимание потенциальных покупателей Обратить внимание потенциальных покупателей Как оценивают покупатели качество ваших рекламных текстов? средне Высоко Какими критериями вы пользуетесь при выборе каналов распределения рекламы Наибольшей эффективностью Наибольшей эффективностью Прослеживается ли связь между активностью рекламы и уровнем сбыта, уровнем прибыли? да Да Имеется ли у вашей фирмы стиль? нет Да Хорошо ли заметен ваш товарный знак среди конкурирующих? да да Насколько упаковка способствует увеличению продаж? Упаковка не имеет значения Упаковка не имеет значения Сохраняет ли упаковка товар от повреждения? да да Облегчает ли упаковка работу продавца? нет Нет Можно ли использовать упаковку после изъятия из нее товара? да Да Узнаваем ли товар среди других? да Да Соответствуют ли варианты партионности требованиям данного рынка? да да Виды рисков Отрицательное влияние на прибыль 1. Неустойчивость спроса Падение спроса с ростом цен № показатели 2006 2007 2008 Фонд накопления 1 Чистая прибыль 886434 888046 873093 2 Источники формирования средств фонда накопления 2.1 Остатки ср-в фонда на начало периода 2650