содержание   ..  735  736  737   ..

Управлінська та логістична діяльність ТОВ Мелікс 1. Загальні питання управлінської діяльності підприємства ТОВ «Мелікс» 2. Оцінка планово-економічної діяльності підприємства Роки Фактичний роздрібний товарообіг (тис. грн.) Ланцюгові темпи росту товарообігу, % Базисні темпи росту товарообігу, % У діючих цінах У порівнянних цінах У діючих цінах У порівнянних цінах У діючих цінах У порівнянних цінах 1 2 3 4 5 6 7 2006 2141,5 2141,5 100,0 100,0 100,0 100,0 2007 2620,7 2176,6 122,4 101,7 122,4 101,7 2008 3105.2 2227,5 118,5 102,3 145,0 104,0 Показники 2007 2008 Відхилення (+,–) 2008 р. у % до 2007 р. 1 2 3 4 5 Торговельна площа, м 2 400 420 +20 105,0 Кількість робочих днів за рік 324 319 -5 98,5 Середня тривалість робітника дня, година 11,6 11,5 -0,1 99,1 Вироблення на 1 м торгівельної площі за годину роботи, грн. 174,3 201,5 +27,2 115,6 Роздрібний товарообіг у діючих цінах, тис. грн. 2620,7 3105,2 +484,5 118,5 Показники 2007 Ланцюгова підстановка 2008 торговельна площа число робітників днів середня тривалість робочого дня 1 2 3 4 5 6 Фактична торговельна площа, кв. м. 400 420 420 420 420 Фактичне число робочих днів 324 324 319 319 319 Фактична середня тривалість дня, година 11,6 11,6 11,6 11,5 11,5 Фактичне вироблення на 1 кв. м. торговельної площі за годину роботи, грн. 174,3 174,3 174,3 174,3 201,5 Найменування Σ на початок звітного періоду Σ на кінець звітного періоду Збільшення (+) Матеріальні запаси – усього 26547 30718 4171 Сировина й матеріали 15056 17727 2671 Витрати в незавершеному виробництві 5778 3835 -1943 Готова продукція й товари для перепродажу 5695 8953 3258 Видатки майбутніх періодів 18 203 185 Найменування Σ на поч. пров. Σ на кін. пров. Повів. (+), Розумний. (–) Найменування Σ на поч. пров. Σ на кін. Пер. Повів. (+), Розумний. (–) Дебіторська заборгованість, усього 27429 2408 -3381 Кредиторська заборгованість, усього 26096 75487 49391 У тому числі У тому числі Покупці й замовники 10035 12330 2295 Постачальники й підрядники 1860 1257 -603 Інші 17394 11718 -5676 По оплаті праці 2944 3669 725 Позабюджетні фонди 16292 56606 40314 Перед бюджетом 1854 11596 8472 Інші кредитори 1854 2241 387 Аванси отримані 22 118 96 Найменування статей На поч. року На кінець року Відхилення +,- Темп росту, % Тис. грн. В % до підсумку Тис. р. В% до підсумку Тис. грн. Доля. ваги, % Актив: 45051 30,2 49222 32,5 4171 2,3 109,3 Показники Фактично за 2007 р. 2008 рік Відхилення (+,–) В% до 2007 року план фактично % виконання плану від плану від 2007 1 2 3 4 5 6 7 8 Товарообіг, тис грн. 2188 1200 1052 87,7 -148 -1136 48,1 Середньоспискова чисельність працівників, людина. 139 69 69 100 - -70 49,6 У тому числі торгово-оперативних працівників, людина. 77 40 35 87,5 -5 -42 50 Питома вага торгово-оперативних працівників у загальній чисельності, %. 55,4 57,9 50,7 87,5 -7,2 -4,7 - Середньорічне вироблення 15741 17391 15246 87,7 -2145 -495 96,9 Середньорічне вироблення 28416 30000 30057 100,2 57 1641 105,8 Показники Фактично за 2007 рік 2008 рік Відхилення В % до 2007 року план фактично % виконання плану від плану від 2003 року 1 2 3 4 5 6 7 8 Середньоспискова чисельність торговельних працівників, людина. 156 118 118 100 - -38 75,6 2. Кількість прийнятих працівників за рік людин. 90 20 37 185 17 -53 41,1 Кількість вибулих працівників за рік, людина. 103 20 117 585 97 +14 113,6 Загальне число прийнятих і звільнених працівників, 193 40 154 385 114 -39 79,8 Коефіцієнт по прийому працівників (рядок 2:рядок 1*100), % 57,7 16,9 31,4 185,6 14,5 -26,3 54,4 Коефіцієнт по звільненню працівників (рядок 3:рядок 1*100), % 66 16,9 99 585 82,1 33 150 Коефіцієнт загального обороту робочої сили (рядок 4:рядок 1*100), % 123,7 33,9 130,5 385 96,6 +6,8 105,5 Частка працівників, що проробили на підприємстві більше 1 року, % 77,8 - 65,1 - - -12,7 83,7 Показники Фактично 2008 рік Відхилення (+,–) в% до план фактично % від плану від 2007 2007 2003 рік виконання плану плану Року року 1 2 3 4 5 6 7 8 Роздрібний товарообіг, – у діючих цінах 4088 3600 3327 92,4 -273 -761 81,4 Середньоспискова чисельність працівників 156 118 118 100 - -38 75,6 Середньорічний виробіток на одного працівника тисяч рублів – виходячи з товарообігу в 26205 30508 28195 92,4 -2313 +1990 107,6 діючих цінах Видатки на оплату праці: а) сума, тис. грн. 284170 271766 271766 100 - -12404 95,6 б) рівень в% до товарообороту в 6,95 8,17 8,17 108,2 +0,62 +1,22 117,6 Середньорічна працівника (стор. 4а: стор. 2), тисяч грн.заробітна плата на одного 1821,6 2303,1 2303,1 100 - +481,5 126,4 Показники Попередній рік Звітний рік Відхилення (+,–) Темп росту, % сума В % до підсумку сума В % до підсумку А 1 2 3 4 5 6 1. Виторг (нетто) від реалізації товарів, продукції, робіт, послуг (за мінусом ПДВ, акцизів і аналогічних обов'язкових платежів) 3277 10007 +6730 305,4 А 1 2 3 4 5 6 2. Собівартість реалізації товарів, продукції, робіт, послуг 3493 9331 +5838 267,13 3. Комерційні видатки х х х х х х 4. Управлінські видатки х х х х х х 5. Прибуток (збиток) від реалізації -216 -39,3 676 117,97 +892 312,9 6. Відсотки до одержання х х х х х х 7. Відсотки до сплати х х х х х х 8. Доходи від участі в інших організаціях х х х х х х 9. Інші операційні доходи 906 164,73 1 0,17 -905 0,11 10. Інші операційні видатки 132 24 96 16,75 -36 72,73 11. Прибуток (збиток) від фінансово-господарської діяльності 558 101,45 581 101,4 +23 104,12 12. Інші позареалізаційні доходи х х х х х х 13. Інші позареалізаційні видатки 8 1,45 8 1,4 0 100 14. Балансовий прибуток (збиток) звітного періоду 550 100,0 573 100,0 +23 104,18 Показники Попередній рік Звітний рік Відхилення (+,–) Темп росту, % А 1 2 3 4 1. Прибуток від реалізації -216 676 +892 312,96 2. Відсотки до одержання х х х х 3. відсотки до сплати х х х х 4. Доходи від участі в інших організаціях х х х х 5. Інші операційні доходи 906 1 -905 0,11 У тому числі: прибуток від реалізації основних коштів х х х х прибуток від реалізації іншого майна підприємства х х х х А 1 2 3 4 доходи від списання основних коштів з балансу через моральне зношування х х х х доходи від здачі майна в оренду х х х х суми компенсації витрат на утримання законсервованих виробничих потужностей і об'єктів, по анульованих виробничих замовленнях х х х х інші операційні доходи 906 1 -905 0,11 6. Інші операційні видатки 132 96 -36 72,73 У тому числі: збитки від реалізації основних коштів х х х х збитки від реалізації іншого майна підприємства х х х х збитки від списання основних коштів з балансу через моральне зношування х х х х витрати по анульованих виробничих замовленнях (договорам) х х х х податок на майно 45 33 -12 73,3 податок на рекламу х х х х цільові збори (на утримання муніципальної міліції, благоустрій території) 6 4 -2 66,7 податок на збирання території 26 19 -7 73,1 податок на утримання житлового фонду й об'єктів соціально-культурної сфери 12 9 -3 75 збір на потреби освітніх установ 26 19 -7 66,7 А 1 2 3 4 інші операційні видатки 17 12 -5 70,6 7. Разом прибуток (збиток) від фінансово-господарської діяльності 558 581 +23 104,12 Показники Попередній рік (базисний) Ціни й витрати по базисі на факт. обсяг реалізації звітного року Звітний рік А 1 2 3 1. Виторг від реалізації товарів, продукції, робіт, послуг (без ПДВ, акцизів і аналогічних обов. платежів) 3277 7129 10007 2. Собівартість (виробнича) реалізації товарів, робіт, послуг 3493 7167 9331 3. Комерційні видатки х х х 4. Управлінські видатки х х х 5. Повна собівартість реалізації товарів, продукції, робіт, послуг 3493 7114 9331 6. Прибуток (збиток) від реалізації -216 438 676 7. Темп росту обсягу реалізації, розрахований у цінах базисного року, % 3277 7129 217,5 3. Логістична діяльність ТОВ «Мелікс» Показники Попередній рік Звітний рік Відхилення (+,–) 1. Виторг від реалізації товарів, продукції, робіт, послуг, тис. р. 3277 10007 +6730 2. Повна собівартість реалізації товарів, продукції, робіт, послуг, включаючи комерційні й управлінські видатки, тис. р. 3493 9331 +5838 3. Прибуток від реалізації, тис. р. -216 676 +892 4. Рентабельність реалізації, % 6,18 7,24 +1,06 5. Витрати на 1 р. реалізації, коп. 1,07 0,93 -0,14 6. Ефективність продажів, % 6,6 6,7 +0,1 Підприємство Відділ постачання Зі складу № Цеху № (ділянці) Замовлення № Лімітна карта на Номенклатурний №200__ м. Найменування матеріалу Марка Розмір Одиниця виміру Попередній ліміт Остаточний ліміт Планова ціна руб. Викликано Відпущено зі складу Віза ОТК Дата Кількість Підпис Кількість Розписка одержувача Залік ліміту по заміні Залишок Показники 2007 2008 Відхилення Темп росту, % Тис. грн. Пит. вага Тис. грн. Пит. вага Тис. грн. Пит. вага Змінний^-змінні-перемінні-мінливі-умовно-змінні витрати, усього 70,8 40,1 135,1 41,1 64,3 1 191 У тому числі: 18,1 10,2 35,4 10,8 17,3 0,6 196 -видатки по зберіганню й підготовці товарів до продажу 15,8 8,9 31,3 9,5 15,5 0,6 198 -видатки по оплаті праці 29,1 16,5 46,6 14,2 17,5 -2,3 160 -відрахування від ФОТ 7,8 4,4 21,8 6,6 14 2,2 279 Постійний^-постійні-умовно-постійні витрати, усього: 105,7 59,9 193,6 58,9 87,9 28 183 У тому числі: 34,1 19,3 68,9 21 34,8 1,7 202 -видатки по втримуванню й поточному ремонту основних коштів 31,4 17,7 44,7 13,6 13,3 -4,1 142 Видатки на рекламу 40,2 22,8 80 24,3 39,8 1,5 199 Усього 176,7 100 328,7 100 152 - 186 Показники Од. вим. 2000 2001 Відхилення Темп росту, % Валовий дохід, усього Тис. грн. 67,14 435,8 368,66 649,2 У тому числі: Тис. грн. 58,2 414 355,8 761 Питома вага в загальній сумі валових доходів % 86,7 95 8,3 - 2. Інші доходи від неосновної діяльності Тис. грн. 8,9 20,9 12 234 Питома вага в загальній сумі валового доходу % 13,3 4,8 -8,5 - Рівень валового доходу (в% до обороту) % 20 67,4 47,4 337 4. Список використаних джерел 1. Аникин Б.А., Тяпухин А.П. Коммерческая логистика: учеб. – М.: Пороспект, ТД «Велби», 2005. – 437 с. 2. Белоусов А.Г., Стаханов Д.В., Стаханов В.Н. Коммерческая логистика. – Ростов н/Д: Феникс, 2001. – 224 с. 3. Валевич Р.П., Давыдов Г.А. Экономика торгового предприятия. – Мн.: Высшая школа, 2006. 4. Васильев Г.А., Ибрагимов Л.А., Нагапетьянц Н.А., Каменева Н.Г. Логистика: Учеб. пособие / ВЗФЭИ. – М.: Экономическое образование, 2003. – 98 с. 5. Внутрішній ринок України: стан та перспективи розвитку (Огляд матеріалів круглого столу) // Вісник Київського національного торговельно-економічного університету. – 2001. – №6. – С. 3–10; 6. Гаджинский А.М. Логистика: Учебник для высших и средних специальных учебных заведений. – М.: Информационно-внедренческий центр «Маркетинг», 2003. – 228 с. 7. Гаджинский А.М. Основы логистики – М.: Инф.-внедр. Центр «Маркетинг». 2005. 8. Гарнов А.П. Логистика как перспективная предпринимательская задача – М.: РЭА им. Г.В. Плеханова, 2000 9. Голиков Е.А. Управление материальными ресурсами и организация оптовой торговли средствами производства – М.: РЭА им. Г.В. Плеханова, 2000 10. Голиков Е.А., Пурлик В.М. Основы логистики и бизнес-логистики – М.: РЭА им. Г.В. Плеханова, 2007 11. Голиков Е.А. Маркетинг и логистика – М.: Издательский дом «Дашков и К?», 2001 12. Гордон М.П., Карнаухов С.Б. Логистика товародвижения. – М, Центр экономики и маркетинга., 2000.               содержание   ..  735  736  737   ..   Споживач 2007 р. 2008 р. Зміна Тис. грн. Пит. вага, % Тис. грн. Пит. вага, % Тис. руб. Пит. вага, % ТОВ «Ай – Джі» 462,30 13,77 769,2 11,89 306,90 -1,88 ТОВ «Совінтекс» 387,1 11,53 567,2 8,77 180,10 -2,76 ТОВ «Торговий дім Грація» 318,2 9,48 559,4 8,65 241,20 -0,83 ТОВ «Атом» 213,9 6,37 498,6 7,71 284,70 1,34 ТОВ «АЮС» 247,6 7,38 597,6 9,24 350,00 1,87 ЗАТ «БІК СНД» 188,4 5,61 467,2 7,22 278,80 1,61 ЗАТ «Голоцен» 153,7 4,58 456,7 7,06 303,00 2,48 ТОВ «Джі Пі» 116,4 3,47 364,7 5,64 248,30 2,17 ТОВ «Кондор плюс» 113,7 3,39 223,4 3,45 109,70 0,07 ТОВ «Конкріт» 98,60 2,94 164,8 2,55 66,20 -0,39 ТОВ «Норд – Інком» 99,70 2,97 198,6 3,07 98,90 0,10 ТОВ «Алма Трейд» 86,40 2,57 159,7 2,47 73,30 -0,10 ТОВ «Бімедола» 75,90 2,26 176,4 2,73 100,50 0,47 ТОВ «Джетар Схід» 54,90 1,64 198,6 3,07 143,70 1,44 ТОВ «Комфорт – Н» 52,80 1,57 90 1,39 37,20 -0,18 Інші 687,40 20,48 974,9 15,07 287,50 -5,40 РАЗОМ 3357 100,00 6467 100,00 3110,00