содержание   ..  768  769  770   ..

Организация производства электронных изделий Введение 1 Порядок выполнения работы Наименований операций техпроцесса Трудоемкость по операциям техпроцесса, % 1. Сборка 45 2. Монтаж 35 3. Регулировка 15 4. Контроль (выходной) 5 ИТОГО 100 № п/п Наименование операций техпроцесса Коэффициент запуска Годовая программа запуска, шт Трудоемкость операций в % н-час 1 Сборка 1,08 56160 45 5,814 2 Монтаж 1,054 54810 35 3,517 3 Регулирование 1,027 53400 15 0,646 4 Контроль 1,006 52310 5 0,072 Номер операции техпроцесса Трудоемкость, н-час Количество рабочих мест Количество поточных линий Количество рабочих мест на одной поточной линии Коэффицент загрузки, % Расч Прин. Расч. Прин. 1 5,814 1,394 2 1 1,394 2 1,394 2 3,517 0,843 1 0,843 1 0,843 3 0,646 0,155 1 0,155 1 0,155 4 0,072 0,17 1 0,17 1 0,17 Итого 10,049 2,562 5 2,562 5 2,562 № Категория работающих Метод расчета Число работающих явочное списочное 1 Производственные рабочие 256 307 2 Вспомогательные рабочие всего: в том числе 128 154 3 Руководители и специалисты 26 31 4 Служащие 3 4 Итого 542 652 Наименование професиии Разряд рабочего Часовая тарифная ставка, руб. Количество на участке, чел. 1.Производственные рабочие всего: 307 -слесарь 3 41,67 46 2. Вспомогательные рабочие всего: 154 -дежурные по цеху - 30,46 47 Итого рабочих по цеху - 461 Наименование должности по категориям Количество, чел Месячный и среднемесячный оклад Заработная плата 1. Руководители 1 6000 6000 Итого по руководителям 8 3975 31800 2. Специалисты 3 4200 12600 Итого по специалистам 13 3963 51520 3. Служащие 1 3000 3000 Итого по служащим 4 2500 10000 № п/п Категория персонала Среднесписочная численность, чел. Фонд заработной платы Среднемесячная заработная плата Отчисления на социальные нужды, руб. Гр.6·Пс.н. Общий фонд заработной платы с отчислениями на социальные нужды, руб. (Гр.6+Гр.8) основной дополнительный Итого общий фонд 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 Рабочие всегов т.ч.: 461 18402810,38 66704149,96 1.1 производственные 307 6902936,64 47664777,50 1.2 вспомогательныев т.ч.: 154 16567133,82 60050424,68 1.2.1 ремонтный персонал 47 1290993,71 4679428,65 1.2.2 дежурный персонал 93 1266910,58 4592135,20 1.2.3 работники ОТК 16 831040,43 3012248,90 2 руководители 8 503014,55 1823262,71 3 специалисты 13 4 служащие 4 Итого 486 8508,5 18905824,93 68527412,67 № п/п Содержание затрат Сумма годовых затрат, руб 1 Основные материалы (за вычетом реализуемых отходов) 97080984 2 Вспомогательные материалы для технологических целей 3 Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты 4 Энергия для технологических целей 308193,6 5 Основная заработная плата производственных рабочих (ПР) 30819360 6 Дополнительная заработная плата ПР 6163872 7 Единый социальный налог и отчисления по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев и профзаболевания ПР 48725408,16 8 Возмещение износа инструмента и приспособлений целевого назначения 9375 9 Прочие прямые расходы (5,0% от суммы статей 1-8) 9155359,64 Итого 192262552,4 № п/п Наименование статей Сумма расходов, руб Указание для расчетов 1 Содержание производственного оборудования таблица 7 п1.2.1 гр.9 2 Амортизация производственного оборудования, транспортных средств, ценного инструмента 11700 0,12 от Кобщ 3 Отчисления в ремонтный фонд 6000 0,07…0,08 от Коб 4 Возмещение износа предметов сроком 3750 0,03…0,05 от Коб 5 Прочие расходы 1855884 Ф.56 – сумма статей (1-4) Итого 1871934 Ф. 56 № п/п Статьи расхода сметы Сумма расходов, руб 1 Содержание цехового персонала 48301339,58 2 Расходы на содержание зданий и сооружений 669600 3 Амортизационные отчисления зданий и сооружений 13392 4 Расходы по текущему ремонту зданий и сооружений 8035,2 5 Расходы по охране труда и технике безопасности 966026,8 6 Расходы на опыты, рационализацию и т.п. 43360 7 Отчилсения в ремонтный фонд (1,5…2% от ) 5356,8 8 Прочие общепроизводственные расходы (5% от суммы статей 1-7) 2500355,52 № п/п Наименование статей калькуляции Сумма, руб. на ед. Сумма на год. объем, руб Указание для расчетов 1 Основные материалы (за вычетом реализуемых отходов) 1866,942 97080984 Таблица 8 2 Вспомогательные материалы для технологических целей Таблица 8 3 Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты Таблица 8 4 Энергия для технологических целей 5,93 308193,6 Таблица 8 5 Основная заработная плата производственных рабочих ( ) 592,68 30819360 Таблица 8 6 Дополнительная заработная плата производственных рабочих 118,54 6163872 Таблица 8 7 Отчисления на социальные нужды 937,02708 48725408,16 Таблица 8 8 Возмещение износа инструмента и приспособлений целевого назначения и специальные расходы 0,18 9375 Таблица 8 9 Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования 36 1871934 Таблица 9 10 Общепроизводственные работы 48,1 2500355,52 Таблица 10 11 Прочие расходы 176,1 9155359,64 Таблица 8 Итого общепроизводственная себестоимость изделия 2938,11 152781937,92 № п/п Экономические элементы затрат Сумма, руб Указание для расчетов 1 Материальные затраты (за вычетом отходов) 97080984 Таблица 8 2 Затраты на оплату труда (основная и дополнительная зарплата ППП) 49621587,74 Таблица 7, итог. Графа 6 3 Отчисления на социальные нужды 18905824,93 Таблица 7, итог. графа 8 4 Амортизационные отчисления на оборудование, здания, сооружения 25092 Таблицы 9, 10 5 Отчисления в ремонтный фонд 11356,8 Таблица 9, 10 6 Прочие расходы Таблицы 7, 8, 9 Итого 152781937,92 Заключение Наименование показателей Един. размер Условное обозначение Годы расчетного периода 1 2 1 Выручка от реализации продукта тыс.руб - 78975000 2 Полная себестоимость годового объема выпуска продукции тыс.руб - 63180000 3 Текущие издержки годового выпуска продукции тыс.руб - 63154908 4 Сумма налогов тыс.руб - 3790800 5 Коэффициент приведения тыс.руб - 0,9 6 Прибыль, остающаяся у предприятия тыс.руб - 12004200 7 То же с учетом тыс.руб - 10803780 8 То же нарастающим итогом тыс.руб - 10803780 9 Единовременные затраты тыс.руб 227250 10 Разность между выручкой от реализации, текущими издержками и налогом тыс.руб - 12029292 11 То же с учетом тыс.руб - 10826362,8 12 То же нарастающим итогом тыс.руб - 10826362,8 13 Превышение прибыли над затратами тыс.руб - 10599112,8               содержание   ..  768  769  770   ..   № п/п Наименование показателей Ед. изм. Величина Обозначение 1 2 3 4 5 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 Абсолютные показатели Годовой выпуск продукции Состав работающих всего в т.ч. а) производственные рабочие б) вспомогательные рабочие в) руководители и специалисты г) служащие Общая площадь цеха Фонд заработной платы работающих, в том числе рабочих Материальные затраты Стоимость основных производственных фондов Балансовая прибыль Прибыль, остающаяся у предприятия шт. тыс.руб. чел. чел. чел. чел. м2 руб. руб. руб. тыс.руб. тыс.руб. тыс.руб. 52000 307 154 21 4 83,7 68527412,67 66704149,96 97080984 97500 15795000 12004200 таблица 5 МЗ 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 Относительные показатели Годовой выпуск на одного работника Годовой выпуск на одного рабочего Годовой выпуск на 1 руб. стоимости основных фондов Производственная площадь на одно рабочее место Себестоимость единицы продукции (полная) Материалоемкость продукции Среднемесячная ЗП работника цеха Среднемесячная ЗП одного рабочего руб./чел. руб./чел. руб. м2 /р.м. руб. руб. руб. руб. 162500 257247,56 810 13,95 1215 1,23 8508,5 8731,26