содержание   ..  744  745  746   ..

Формирование финансовой стратегии предприятия малого бизнеса (на примере ООО "Синтез") Финансовая деятельность отечественных предприятий в переходной экономике 1997 г. 1998 г. 1999 г. Валовой внутренний продукт, млрд. руб. 3 177,98 3 073,10 3 119,20 В % к предыдущему году 96,70 101,50 1997 г. 1998 г. Индекс Индекс реального спроса Лукойл 53,6 81,7 1,52 0,94 ЮКОС 20,4 39,3 1,93 1,19 Цена руб. / т 689,3 1112,4 1,61 1997 г. декабрь 1998 г. июнь 1998 г. сентябрь 1998 г. декабрь Среднее за 1998 г. Нефть 63,1 46,1 17 17 48,55 Автомобильный бензин 169,6 162,6 69,7 63,4 182,7 Дизельное топливо 170 147,3 58,1 52,9 158,2 Топочный мазут 73,8 68,3 25,7 22 70,85 Средняя цена на нефть и нефтепродукты 119,125 115,075 Инструменты разработки финансовой стратегии предприятия Разработка финансовой стратегии ООО «Синтез» 1 2 3 4 5 6 П, тыс. руб. 400 350 450 400 420 390 ВА, тыс. руб. 10000 9500 10000 10000 9800 10200 ВР, тыс. руб. 7000 6300 7500 8000 7700 9200 ТА, тыс. руб. 6000 5000 5500 7000 6300 6450 СК, тыс. руб. 2000 2000 2000 2000 2000 2000 1 2 3 4 5 6 П, тыс. руб. 400 350 450 400 420 390 ВА, тыс. руб. 10000 9500 10000 10000 9800 10200 РР, тыс. руб. 6500 6100 7000 7400 7250 8200 ЗПРП, тыс. руб. 6300 5850 6280 7120 7050 7830 ТА, тыс. руб. 6000 5000 5500 7000 6300 6450 1 2 3 4 5 6 П, тыс. руб. 400 350 450 400 420 390 СК, тыс. руб. 2000 2000 2000 2000 2000 2000 ВР, тыс. руб. 7000 6300 7500 8000 7700 9200 ВА, тыс. руб. 10000 9500 10000 10000 9800 10200 1 2 3 4 5 6 ПП 0,05714 0,05556 0,06000 0,05000 0,05455 0,04239 Оа 1,16667 1,26000 1,36364 1,14286 1,22222 1,42636 Км 3,00000 2,50000 2,75000 3,50000 3,15000 3,22500 Коп 0,20000 0,21053 0,20000 0,20000 0,20408 0,19608 РО 0,04000 0,03684 0,04500 0,04000 0,04286 0,03824 2-1 3-2 4-3 5-4 6-5 Изменение ПП -0,00159 0,00444 -0,01000 0,00455 -0,01215 Изменение Оа 0,09333 0,10364 -0,22078 0,07937 0,20413 Изменение Км -0,50000 0,25000 0,75000 -0,35000 0,07500 Изменение Коп 0,01053 -0,01053 0,00000 0,00408 -0,00800 Влияние ПП -0,00105 0,00333 -0,00800 0,00357 -0,01096 Влияние Оа 0,00281 0,00317 -0,00927 0,00255 0,00704 Влияние Км -0,00702 0,00350 0,01227 -0,00408 0,00098 Влияние Коп 0,00211 -0,00184 0,00000 0,00082 -0,00168 Сумма влияний -0,00316 0,00816 -0,00500 0,00286 -0,00462 Изменение РО -0,00316 0,00816 -0,00500 0,00286 -0,00462 1 2 3 4 5 6 Кип 0,06154 0,05738 0,06429 0,05405 0,05793 0,04756 Ррп 1,03175 1,04274 1,11465 1,03933 1,02837 1,04725 Оп 1,05000 1,17000 1,14182 1,01714 1,11905 1,21395 Са 0,60000 0,52632 0,55000 0,70000 0,64286 0,63235 РО 0,04000 0,03684 0,04500 0,04000 0,04286 0,03824 2-1 3-2 4-3 5-4 6-5 Изменение Кип -0,00416 0,00691 -0,01023 0,00388 -0,01037 Изменение Ррп 0,01099 0,07191 -0,07532 -0,01096 0,01889 Изменение Оп 0,12000 -0,02818 -0,12468 0,10190 0,09491 Изменение Са -0,07368 0,02368 0,15000 -0,05714 -0,01050 Влияние Кип -0,00267 0,00484 -0,00757 0,00287 -0,00834 Влияние Ррп 0,00042 0,00259 -0,00345 -0,00043 0,00084 Влияние Оп 0,00401 -0,00093 -0,00625 0,00368 0,00358 Влияние Са -0,00491 0,00166 0,01227 -0,00327 -0,00070 Сумма влияний -0,00316 0,00816 -0,00500 0,00286 -0,00462 Изменение РО -0,00316 0,00816 -0,00500 0,00286 -0,00462 1 2 3 4 5 6 ПП 0,05714 0,05556 0,06000 0,05000 0,05455 0,04239 Оа 0,70000 0,66316 0,75000 0,80000 0,78571 0,90196 ФР 5,00000 4,75000 5,00000 5,00000 4,90000 5,10000 РСК 0,20000 0,17500 0,22500 0,20000 0,21000 0,19500 2-1 3-2 4-3 5-4 6-5 Изменение ПП -0,00159 0,00444 -0,01000 0,00455 -0,01215 Изменение Оа -0,03684 0,08684 0,05000 -0,01429 0,11625 Изменение ФР -0,25000 0,25000 0,00000 -0,10000 0,20000 Влияние ПП -0,00500 0,01667 -0,04000 0,01750 -0,05591 Влияние Оа -0,01000 0,02412 0,01500 -0,00350 0,03234 Влияние ФР -0,01000 0,00921 0,00000 -0,00400 0,00857 Сумма влияний -0,02500 0,05000 -0,02500 0,01000 -0,01500 Изменение РСК -0,02500 0,05000 -0,02500 0,01000 -0,01500 Периоды 1 2 3 4 5 Проект 1 -800 -400 -200 -100 0 Проект 2 -400 -200 -80 20 50 Проект 3 -200 -150 -50 120 150 Проект 4 -100 -50 0 50 50 Сальдо -1500 -800 -330 90 250 Список ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 1. Абалкин Л. И., Аганбегян А. Г. и др. Политическая экономия. – М.: Политиздат, 1990. 2. Авдеев А.М., Павловец В.И. Экономические показатели инвестиционных проектов в условиях инфляции. Экономика и коммерция. №3, 1994. 3. Акофф Р. Планирование в больших экономических системах. – М.: Мир, 1972. – 228 с. 4. Баканов М. И., Шеремет А. Д. Теория экономического анализа. – М.: Финансы и статистика. 1994. – 288 с.: ил. 5. Балабанов И. Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? – М.: Финансы и статистика, 1995. – 384 с.: ил. 6. Банковское дело: Справочное пособие / под ред. Ю.А. Бабичевой. – М.: "Экономика", 1994. – 397 с. 7. Бессмертный С., Садовой Л. Анализ существующего положения и пути развития финансово-промышленных групп. Деловой экспресс, №11, 26.03.1996. 8. Ван Хорн ДЖ.К. Основы управления финансами. М., Финансы и статистика, 1996. 9. Волосов И. Иностранные инвестиции и реформирование экономики. Деловой мир, 26.05.1994. 10. Вольнина М. Внутренний анализ внешних инвестиций. Деловой экспресс, 26.03.1996. 11. Гончаров А. Инвестиционный климат для иностранцев начинает улучшаться. Известия, 18.05.1995. 12. Грачева Е.Ю., Куфанова Н.А., Пепеляев С.Г. Финансовое право России. Учебник. – М.: ТЕИС, 1995. – 232 с. 13. Дериг Х.-У. Универсальный банк - банк будущего. Финансовая стратегия на рубеже века. – М.: Международные отношения, 1999 г. – 384с. 14. Ефимова М.Р., Петрова Е.В., Румянцев В.Н. Общая теория статистики: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 1996 – 416с. 15. Институциональные преобразования – основа реформирования экономики. Деловой экспресс, 15.03.95 г. 16. Кандинская О.А. Управление финансовыми рисками: поиск оптимальной стратегии. – М.: Консалтбанкир, 2000 – 272 с. 17. Клиланд Д., Кинг У. Системный анализ и целевое управление. М., 1974. 18. Коган М.Л. Предприятие и банк. М.. ПТФ, "Аркаюр", 1993. 19. Корпоративное управление. Владельцы, директора и наемные работники акционерного общества. – Пер. с англ. – М.: "Джон Уайли энд Санз", 1996 г., 240 с. 20. Котлер Ф. Основы маркетинга. Пер. с англ. М., Прогресс, 1992. 21. Кохно П. А. и др. Менеджмент. – М. Финансы и статистика, 1993. 22. Лаврушин О.И. Организация и планирование кредита. М., Финансы и статистика, 1991. 23. Мамаев В., Балотин В. Финансово-промышленные группы: от государственной помощи к самофинансированию. – Экономика и жизнь. Ваш партнер, 1994, №18. – 15 с. 24. Маркова О.М. Сахарова Л.С. Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. М., Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. 25. Менеджмент организации. / Под ред. З. П. Румянцевой, Н. А. Соломатина. – М.: ИНФРА-М, 1995. 26. Мескон М. Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента: Пер. с англ. – М.: "Дело", 1992. – 702 с. 27. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования (официальное издание). – М.: НПКВЦ "Теринвест". – 1994. 28. Моисеева Н. Х., Анискин Ю. П. Современное предприятие: конкурентоспособность, маркетинг, обновление. Т. 1 и 2. – М.: Внешторгиздат, 1993. 29. Основы управления персоналом / Под ред. Б. М. Генкина. – М.: Высшая школа, 1996. 30. Постановление Правительства РФ от 13.10.1995 г. №1016 "О комплексной программе стимулирования отечественных и иностранных инвестиций в экономику Российской Федерации". 31. Постановление Правительства РФ от 15 апреля 1995 г. №336 "О мерах по развитию рынка ценных бумаг в Российской Федерации". Рынок ценных бумаг. – №8. – М.: 1995. 32. Постановление Правительства РФ от 16.01.1995 г. №48 "О программе содействия формированию финансово-промышленных групп". 33. Промыслов Б.Д., Жученко И.А. Логистические основы управления материальными и денежными потоками. (Проблемы, поиски, решения). – М.: Нефть и газ, 1994. – 103 с. 34. Рейтлян Я.Р. Аналитическая основа принятия управленческих решений. М., Финансы и статистика, 1989. 35. Саати Т. Принятие решений. Метод анализа иерархий. М., Радио и связь, 1993. 36. Управление по результатам: Пер. с финск. / Общ. ред. и предисл. Я.А. Леймана. – М.: Издательская группа "Прогресс", 1993. – 320 с. 37. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. М.: Все для вас, 1993 г. 38. Федеральный Закон от 30.11.1995 г. №190-ФЗ "О финансово-промышленных группах”. 39. Финансово-кредитный словарь в 3 т. М., Финансы и статистика, 1994. 40. Финансы и банки России. Информационно-издательское агентство "Обозреватель", 1995. 41. Финансы: Учебник / В.М. Родионова, Ю.Я. Вавилов, Л.И. Гончаренко и др.; Под ред. В.М. Родионовой. – М.: Финансы и статистика, 1993. – 400 с.: ил. 42. Хоминич И.П. Финансовая стратегия компаний: Научное издание. – М.: Изд-во Росс. экон. Академии, 1998 – 156 с. 43. Черкасов В.Е. Плотицына П.А. Банковские операции: материалы, анализ, расчеты. М., Метаинформ, 1995. 44. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. – М.: "Дело", 1992. – 320 с. 45. Шумпетер И. Теория экономическом развития. – М.: Прогресс, 1982. 46. Юдинов А. Ю. Конкуренция: теория и практика. Учебно-практическое пособие. – М.: АКаЛиС, 1996. [1] Интерфакс, 16 октября 2000 г. [2] Источник: http://www.cbr.ru/markets/val2.htm [3] Источники: www.lukoil.ru, www.yukos.ru [4] Источник: http://www.iet.ru/trend/1998/razdel2_2.htm [5] Источник: http://www.iet.ru/trend/12-99/4.htm [6] Источник: http://www.cbr.ru/dp/ref.htm#1996 [7] Источник: http://www.iet.ru/trend/07-00/2.htm [8] Ист.: Российский статистический ежегодник: Стат. сб./Госкомстат России. – М.: 1999. – 621 с. [9] Источник: http://www.iet.ru/trend/12-99/6.htm [10]               содержание   ..  744  745  746   ..   Периоды 1 2 3 4 5 Сумма 1500 900 400