Содержание

Введение.

Историческая справка

Впервые сертификаты Сберегательного банка СССР были выпущены в 1987 году номиналами 250 руб., 500 руб. и 1000 руб. с доходностью из расчета 4% годовых. В дальнейшем доход был изменен на 10%. Сертификаты предназначались для хранения денежных средств в течение 10 лет, с выплатой дохода дифференцированно в зависимости от продолжительности срока хранения средств. К началу 1992 года остаток средств, привлеченных в сертификаты, оставил 3,5 млн. руб., или около 1% от общего остатка средств физ. лиц, привлеченных во вклады.

Ввиду отсутствия нормативного регулирования со стороны государства, а также в связи со сложившейся в начале 90-х годов экономической ситуацией, на основании решения Совета директоров Сбербанка России о досрочном выкупе ценных бумаг, с марта 1993 года осуществлялся выкуп сертификатов, реализованных на территории России.

Оплате подлежали сертификаты, приобретенные только на территории России. Сумма к выплате складывалась из:

- номинальной стоимости сертификата

- дохода на номинальную стоимость за полные годы хранения, исходя из расчета 10% годовых в среднем за десятилетний срок хранения

- компенсации по сертификатам, приобретенным до 1 марта 1991 года, в размере 40% от номинальной стоимости и дохода на компенсацию в размере 3% годовых за каждый полный год, прошедший с 1 марта 1991 года

- дополнительной единовременной компенсации в размере 30% номинальной стоимости сертификата.

Выпуск сберегательных сертификатов Сбербанком России

В целях расширения продуктового ряда Сбербанк России в 1992 году выпустил собственные сберегательные сертификаты на предъявителя. С указанного периода и по настоящее время осуществлено 4 выпуска сертификатов образца: 1992 года, 1994 г., 1997г, и 1999г.

В настоящее время реализуются сертификаты 1999 года с размерами вклада 1000 р., 10000 р., и 50000 р.

Значение выпуска сберегательных сертификатов для Сбербанка России

Выпуск сертификатов удобен для банка по следующим причинам:

- в течение всего срока действия сертификата не производится промежуточных выплат, что не приводит к дополнительным расходам банка. То есть проводится «экономная» политика относительно других видов банковских инструментов, по которым предусмотрена капитализация процентов.

- Осуществляется привлечение средств с фиксированным сроком и твердой процентной ставкой, действующей в течение всего срока обращения сертификата, что является стабильным источником пополнения пассивов банка.

- Сертификаты дополняют действующие виды вкладов, а также в целом продуктовый ряд Сбербанка, т.е. банк предоставляет расширенный перечень инструментов, позволяющий удовлетворить различные потребности потенциальных клиентов.

Оценка операций по продаже сертификатов и открытию вкладов с позиции их трудоемкости и себестоимости

Существенные отличия в трудоемкости и себестоимости совершения операций по реализации сертификатов и открытию вкладов на начало 2004 года практически отсутствуют.

Вместе с тем, операции по выдаче сертификатов имеют позитивные отличия:

- при их выдаче не требуется заключения договора

- упрощенная процедура оформления бланка сертификата за счет использования средств автоматизации минимизирует риск неправильного заполнения ценной бумаги со стороны операционно-кассовых работников.

Преимущества и недостатки сберегательных сертификатов

Важнейшим преимуществом сертификатов является предъявительский характер ценной бумаги, а также:

- отлаженная инфраструктура выдачи и оплаты сертификатов, позволяющая клиенту проводить эти операции в любом подразделении банка

- возможность использования сберегательных сертификатов в качестве предмета залога при получении кредита в Сбербанке

- отсутствие процентного дохода, подлежащего налогообложению при оплате сертификатов, в отличие от финансовых векселей и корпоративных облигаций

- возможность получения дополнительных услуг, сопровождающих операции со сберегательными сертификатами.

Восстановление прав по утраченным сберегательным сертификатам

При утере или хищении сертификатов восстановление прав по ним осуществляется в судебном порядке. Вместе с тем, данные случаи в практике работы банка являются крайне редкими.

Преимущества сберегательных сертификатов для клиентов банка

В основном, клиенты приобретают сертификаты с целью получения доходов, т.е.:

- в качестве сберегательного инструмента,

- предмета залога при получении кредита

- при передаче или дарении средств другому физ. лицу.

Эта возможность практически не используется клиентами банка ввиду их недостаточного информирования.

Привлекательность сертификатов для клиентов заключается в наличии:

- предъявительского характера ценной бумаги

- фиксированного срока действия вклада

- дохода в виде твердой процентной ставки

- возможности их оплаты в любом подразделении Сбербанка

- простоты оформления ценной бумаги.

Возможности использования сберегательных сертификатов клиентами банка

Имея конкретную и правильную информацию о банковских инструментах, сопоставимых со сберегательными сертификатами, можно выделить те случаи, когда клиент предпочитает именно сертификат.

В качестве альтернативы сертификату могут быть рассмотрены:

- срочные вклады

- простой вексель

- расчетные чеки, банковские карты, дорожные чеки

- облигации государственных, муниципальных и корпоративных займов.

В сравнении с простым векселем \ расчетным чеком \ банковской картой \ предъявительскими облигациями государственных и муниципальных займов:

- время проведения операции при выдаче сертификата меньше

- выдача и оплата сертификата осуществляется бесплатно, то есть отсутствуют транзакционные издержки

- оплата осуществляется незамедлительно при обращении клиента

- нет риска потери на колебании рыночного курса.

Сберегательные сертификаты удобнее для клиентов в следующих случаях :

При выборе между сертификатом и вкладом, когда:

- клиент желает вложить рублевые денежные средства на срок от 1 года до 2 лет с целью получения дохода

- клиенты могут использовать сертификаты как удобный инструмент для семейных сбережений.

- Клиенты-пенсионеры уезжают на длительный летний отдых, и у них нет уверенности в том, что, взяв с собой денежные средства, они их полностью израсходуют. В этом случае можно предложить им вложить средства в сертификаты количеством дней начисления процентов, например, либо 90 либо 180, что принесет им дополнительный доход.

- У клиента имеется вклад на значительную сумму, и возникла необходимость срочно его закрыть, но в кассе банка недостаточно наличных денежных средств. В этом случае клиент может получить часть средств в качестве сертификатов.

При выборе между сертификатом и простым векселем, когда:

- клиент направляется в небольшой населенный пункт, где ему потребуется значительная сумма денежных средств, но в целях безопасности ему желательно избежать перевозки наличных денег (процедура оплаты векселя физ. лицу осуществляется после получения подтверждения по ИС «Вексель\АС «Инфобанк», затем вексельная сумма зачисляется на счет, и только после этого выдается со счета)

- клиенту требуется получить наличные денежные средства в другом городе, где в непосредственной близости нет подразделения банка, уполномоченного на совершение операций с векселями

При выборе между сертификатом и расчетным чеком в том случае, когда:

- клиенту необходим надежный инструмент для передачи денег другому физ. лицу. При этом сам клиент и получатель не желают нести какие-либо дополнительные затраты.

-

При выборе между сертификатом и банковской картой в том случае, когда:

- у клиента есть банковская карта, но нет уверенности в том, что там, куда он едет, гарантированно обслуживание этой карты.

При выборе между сертификатом и денежным переводом, когда:

- клиенту необходимо передать в короткие сроки деньги другому физ. лицу, проживающему в отдаленном населенном пункте, но перевозка наличных денег для него является рискованной операцией (т.к. перевод занимает время и кроме того, клиент не знает адрес и реквизиты филиала).

К приобретению крупных пакетов сертификатов можно привлечь фирмы и организации, проводящие масштабные рекламные кампании, направленные на продвижение различных видов продукции и услуг населению, предложив им данные ценные бумаги для использования в качестве призов при проведении акций.

При активизации размещения сберегательных сертификатов банка большое внимание следует уделять наличию рекламной продукции по указанному инструменту. При этом целесообразно размещать ее вместе с рекламной продукцией по вкладам, учитывая единую природу данных продуктов.

Заключение.

В ходе прохождения практики система Сберегательного Банка России очень заинтересовала меня. В процессе производственной практики я смогла ознакомиться с различными инструкциями, положениями и регламентами Сбербанка. Была возможность применить полученные в ходе обучения в институте знания на практике. Кроме того, я непосредственно попробовала себя в роли банковского работника.

Обстановка в филиале была ненапряжённая, коллектив очень дружелюбный, отзывчивый. Я получала консультации по интересующим вопросам, мне оказывали поддержку во всех заданиях. В ходе подготовки отчёта по производственной практике я проконсультировалась с работниками филиала, изучила соответствующие инструкции, пополнила кругозор знаний по структуре Сбербанка и проводимым им операциям.

содержание   ..  335  336  337   ..