Содержание

Продолжение таблицы 6

Организационная структура Отдела информационных технологий представлена на рис. 11.

Рис 11. Организационная структура Отдела информационных технологий

Отдел информационных технологий возглавляет Начальник отдела.

Финансовые показатели Отдела информационных технологий представлены в табл. 7

Финансовые показатели

Таблица 7

Функции, осуществляемые Отделом – виды его деятельности, осуществляя которые, Отдел достигает поставленных для него целей.

Количественные и качественные цели, которые необходимо достичь Отделом к 2007 году, выражены в следующих основных показателях:

Функции, возложенные на Отдел информационных технологий, заключаются в:

- оказании полного комплекса услуг, связанных с автоматизацией бизнес-процессов управлений банка, минимизирующих риски, повышающих качество управления банком и создающих условия для комфортной деятельности доходных подразделений банка;

- создании и поддержании психологически комфортной атмосферы в отношениях с клиентами Управления обеспечения деятельности банка и клиентами доходных управлений банка;

Для оценки результатов по выполнению функций, закрепленных за Отделом, ежемесячно, не позднее 10 числа, составляется отчет, где отражается степень достижения количественных и качественных целей. Отчет составляется по форме, утвержденной Председателем Правления Банка.

Функции, направленные на выполнение целей и задач Отделом, сгруппированы и представлены в табл. 8

Функции Отдела информационных технологий

Таблица 8

Прдолжение таблицы 8

Риски, воздействующие на Отдел информационных технологий приведены в табл.9.

Под рисками банковской деятельности, воздействующими на функции, осуществляемые Отделом, здесь и далее понимается возможность утери ликвидности и (или) финансовых потерь (убытков), связанная с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность банка.

Контроль над уровнем рисков в Отделе осуществляется по линии административного и финансового контроля. Административный и финансовый контроль осуществляется в предварительном, текущем и последующем порядке.

Административный контроль состоит в обеспечении проведения операций только уполномоченными на то лицами и в строгом соответствии с определенными банком полномочиями и процедурами принятия решений по проведению операций.

Распределение ответственности по регулированию рисков внутри Отдела. Виды рисков

Таблица 9

Финансовый контроль состоит в обеспечении проведения операций в строгом соответствии с принятой и закрепленной документами политикой банка применительно к разным видам финансовых услуг и их адекватного отражения в учете и отчетности.

Административный и финансовый контроль должен с достаточной степенью надежности удостоверить как минимум следующее:

- доступ сотрудников банка к имуществу банка, к осуществлению операций по счетам клиентов и кредиторов допускается только в строгом соответствии с надлежащим образом удостоверенными полномочиями сотрудников;

- операции отражаются в учете в соответствии с установленными Банком России требованиями, реально отражают состояние активов и пассивов банка и обеспечивают составление установленных форм отчетности;

- данные учета активов и пассивов банка надлежащим образом подтверждаются как с точки зрения их охвата, так и с позиций периодичности проверок соответствия, и при наличии отклонений предпринимаются необходимые действия, направленные на ликвидацию расхождений.

Отдел обязан минимизировать риски, возникающие при осуществлении функций, в соответствии с методикой минимизации рисков, утвержденной Председателем Правления банка, нормативными требованиями ЦБ РФ, и здравым смыслом.

В ОАО "АКИБАНК" начата работа по проведению стресс-тестирования Банка. В программном комплексе ИНЭК "Финансовый риск-менеджер" производится ежеквартальное стресс-тестирование Банка для расчета максимальных потерь – капитала под риском (VAR). Методы оценки рисков на основе VAR- анализа позволяют рассчитать с заданной вероятностью максимальные ожидаемые убытки банковского портфеля при условии сохранения текущих рыночных тенденций [30].

Основной методикой стресс-тестирования в ОАО "АКИБАНК" является сценарный анализ, проводимый на основе либо исторических событий, произошедших в прошлом, либо на основе гипотетических событий, которые могут произойти в будущем, и анализ чувствительности портфеля активов Банка к изменению факторов риска, на основании которых рассчитываются максимальные потери банка, которые могут возникнуть при самых неблагоприятных, но вероятных условиях. Сценарный анализ позволяет оценивать не только максимально возможные потери, но и проводить анализ чувствительности финансового результата банковского портфеля к изменению значений факторов риска.

Кредитная организация разрабатывает основные принципы управления операционным риском, определяющие:

- цели и задачи управления операционным риском с учетом приоритетных направлений деятельности кредитной организации;

- основные методы выявления, оценки, мониторинга (постоянного наблюдения) операционного риска;

- основные методы контроля и (или) минимизации операционного риска (принятие мер по поддержанию риска на уровне, не угрожающем интересам кредиторов и вкладчиков, устойчивости кредитной организации);

- порядок представления отчетности и обмена информацией по вопросам управления операционным риском;

- распределение полномочий и ответственности между советом директоров (наблюдательным советом) и исполнительными органами за реализацию основных принципов управления операционным риском.

Степень детализации основных принципов управления операционным риском зависит от уровня операционного риска, которому подвергается кредитная организация [11].

Основные принципы управления операционным риском реализуются во внутренних документах кредитной организации, определяющих:

- организационную структуру кредитной организации, разделение и делегирование полномочий, функциональные обязанности, порядок взаимодействия подразделений, служащих и обмена информацией;

- порядок, правила, процедуры совершения банковских операций и других сделок, учетную политику, организацию внутренних процессов;

- правила, порядки и процедуры функционирования систем (технических, информационных и других);

- порядок разработки и представления отчетности и иной информации;

- порядок стимулирования служащих и другие вопросы.

При изменении, разработке и принятии новых внутренних документов кредитной организации необходимо проводить оценку их соответствия основным принципам управления операционным риском [6].

В целях создания условий для эффективного управления операционным риском кредитной организации рекомендуется учредительными и (или) внутренними документами отнести к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) следующие вопросы:

- утверждение основных принципов управления операционным риском;

- создание организационной структуры кредитной организации, соответствующей основным принципам управления операционным риском;

- осуществление контроля за полнотой и периодичностью проверок службой внутреннего контроля соблюдения основных принципов управления операционным риском отдельными подразделениями и кредитной организацией в целом;

- утверждение мер по обеспечению непрерывности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок, включая планы действий на случай непредвиденных обстоятельств (планы по обеспечению непрерывности и (или) восстановления финансово-хозяйственной деятельности);

- оценка эффективности управления операционным риском;

- контроль за деятельностью исполнительных органов кредитной организации по управлению операционным риском.

На этапе выявления операционного риска особое внимание необходимо обращать на случаи пересечения полномочий и ответственности подразделений, служащих кредитной организации.

Все нововведения, производимые кредитной организацией, - изменения структуры или процедур, внедрение новых услуг и технологий, в том числе с использованием аутсорсинга, освоение новых направлений деятельности - рекомендуется на этапе разработки подвергать тщательному анализу с целью выявления факторов операционного риска [9].

3. Регулирование информационных и телекоммуникационных рисков в системе управления операционным риском кредитных организаций

3.1. Методы управления рисками, связанными с использованием информационных и телекоммуникационных систем

Во внутренних документах кредитной организации рекомендуется определить методы оценки операционного риска. Кредитные организации могут разрабатывать методы оценки операционного риска самостоятельно либо использовать методы, принятые в международной банковской практике. В международной банковской практике применяются следующие методы [3]:

- статистический анализ распределения фактических убытков;

- балльно-весовой метод (метод оценочных карт);

- моделирование (сценарный анализ).

Во второй половине 90-х годов компания C & A Systems Security [33] разработала методику и одноименный инструментарий для анализа и управления информационными рисками, получившие название COBRA. Эта методика позволяет выполнить в автоматизированном режиме оценку информационных рисков банка. Для этого предлагается использовать специальные электронные базы знаний и процедуры логического вывода, ориентированные на требования ISO 17799.

Из программных комплексов российских производителей можно отметить "Кондор" и "Гриф" производства компании Digital Security [35].Они привлекают простым и понятным пользовательским интерфейсом и сравнительно невысокой ценой. Демонстрационные версии этого программного обеспечения можно бесплатно скачать с сайта производителя. Аудиторам информационной безопасности предлагаются консалтинговые версии данных программных продуктов. Они много дороже своих корпоративных аналогов, зато в их базах содержатся исчерпывающие наборы аналитических данных.

Четкой методики количественного расчета величин рисков как не было, так и нет. Это связано в первую очередь с отсутствием достаточного объема статистических данных о вероятности реализации той или иной угрозы. В результате наибольшее распространение получила качественная оценка информационных рисков.

В спорах на тему оценки информационных рисков или экономического обоснования инвестиций в информационную безопасность сломано немало копий. В настоящее время идет активное накопление данных, на основании которых можно было бы с приемлемой точностью определить вероятность реализации той или иной угрозы. К сожалению, имеющиеся справочники опираются на зарубежный опыт и потому с трудом применимы к российским реалиям. К тому же определение величины стоимости информационного ресурса (будь то физический сервер или файлы и записи СУБД) тоже зачастую затруднено. К примеру, если владелец ресурса (в предположении, что таковой идентифицирован) может назвать стоимость оборудования и носителей, то указать точную стоимость находящихся в его ведении данных он практически никогда не в состоянии. Поэтому наиболее распространенной остается качественная оценка информационных рисков, когда при отсутствии точных данных значения параметров устанавливает проводящий анализ рисков эксперт[20].

Идентификация угроз.

Для управления рисками требуется идентифицировать возможные опасности, угрожающие обследуемой информационной системе. Таковыми могут являться, например, наводнение, отключение электропитания или атаки злоумышленников с последствиями разной степени тяжести. На данном этапе рекомендуется учесть все риски, однако оценивать лишь те, реализация которых возможна исходя из принятой модели нарушителя. Таким образом, после идентификации угрозу следует соотнести с моделью нарушителя с целью определения соответствующей категории нарушителя и последующей оценки вероятности реализации данной угрозы. Например, если модель нарушителя не описывает категорию удаленных пользователей (в банке не предусмотрен удаленный доступ), то вероятность утечки информации в результате доступа к ней извне ничтожно мала, и ею можно пренебречь при расчете рисков.

Расчет информационных рисков.

Формула, чаще всего используемая при расчете рисков, представляет собой произведение трех параметров:

1. стоимость ресурса (Asset Value, AV). Указанная величина характеризует ценность ресурса. При качественной оценке рисков стоимость ресурса чаще всего ранжируется в диапазоне от 1 до 3, где 1 — минимальная стоимость ресурса, 2 — средняя стоимость ресурса и 3 — максимальная стоимость ресурса. К примеру, сервер автоматизированной банковской системы имеет AV = 3, тогда как отдельный информационный киоск, предназначенный для обслуживания клиента, имеет AV = 1 по отношению к информационной банковской системе;

2. мера уязвимости ресурса к угрозе (Exposure Factor, EF). Этот параметр показывает, в какой степени тот или иной ресурс уязвим по отношению к рассматриваемой угрозе. Например, с точки зрения банка ресурс автоматизированной банковской системы имеет наибольшую доступность. Таким образом, атаки с целью реализации отказа в обслуживании (Denial of Service, DoS) представляют для него максимальную угрозу. При качественной оценке рисков данная величина также ранжируется в диапазоне от 1 до 3, где 1 — минимальная мера уязвимости (слабое воздействие), 2 — средняя (ресурс подлежит восстановлению), 3 — максимальная (ресурс требует полной замены после реализации угрозы);

3. оценка вероятности реализации угрозы (Annual Rate of Occurrence, ARO) демонстрирует, насколько вероятна реализация определенной угрозы за определенный период времени (как правило, в течение года) и также ранжируется по шкале от 1 до 3 (низкая, средняя, высокая).

На основании полученных данных выводится оценка ожидаемых потерь (уровень риска):

· оценка ожидаемого возможного ущерба от единичной реализации определенной угрозы (Single Loss Exposure, SLE) рассчитывается по формуле:

SLE = AV x EF; (1)

· итоговые ожидаемые потери от конкретной угрозы за определенный период времени (Annual Loss Exposure, ALE) характеризуют величину риска и рассчитывается по формуле:

ALE = SLE x ARO. (2)

Таким образом, конечная формула расчета рисков представляет собой произведение:

ALE = ((AV x EF = SLE) x ARO). (3)

Как видим, большинство из описанных параметров принимается на основе мнения эксперта. Это связано с тем, что количественная оценка вероятности реализации угрозы затруднена ввиду относительной новизны информационных технологий и, как следствие, отсутствия достаточного количества статистических данных. В случае оценки стоимости ресурса (AV) количественная оценка (например, в денежном эквиваленте) чаще всего не проводится, и тогда оценка параметра SLE затруднена [34].

Методики управления рисками.

После проведения первичной оценки рисков полученные значения следует систематизировать по степени важности для выявления низких, средних и высоких рисков. Методика управления рисками подразумевает несколько способов действий. Риск может быть:

- принят (assumption), т. е. пользователь согласен на риск и связанные с ним потери, поэтому работа информационной системы продолжается в обычном режиме;

- снижен (mitigation) — с целью уменьшения величины риска будут приняты определенные меры;

- передан (transference) — компенсацию потенциального ущерба возложат на страховую компанию, либо риск трансформируют в другой риск — с более низким значением — путем внедрения специальных механизмов.

Некоторые методики дополнительно предусматривают еще один способ управления — "упразднение" (avoidance). Он подразумевает принятие мер по ликвидации источника риска. Например, удаление из системы функций, порождающих риск, либо выведение части системы из эксплуатации. Однако, на мой взгляд, такой подход неконструктивен ввиду того, что, если величина риска достаточно велика, порождающий его компонент критичен для информационной системы и, следовательно, не может быть удален. При низких значениях риска данный метод трансформируется в метод снижения риска (mitigation).

После ранжирования рисков определяются требующие первоочередного внимания; основным методом управления такими рисками является снижение, реже — передача. Риски среднего ранга могут передаваться или снижаться наравне с высокими рисками. Риски низшего ранга, как правило, принимаются и исключаются из дальнейшего анализа. Диапазон ранжирования рисков принимается исходя из проведенного расчета их качественных величин. Так, например, если величины рассчитанных рисков лежат в диапазоне от 1 до 18, низкие риски находятся в диапазоне от 1 до 7, средние — в диапазоне от 8 до 13, высокие — в диапазоне от 14 до 18.

Таким образом, управление рисками сводится к снижению величин высоких и средних рисков до характерных для низких рисков значений, при которых возможно их принятие. Снижение величины риска достигается за счет уменьшения одной или нескольких составляющих (AV, EF, SLE) путем принятия определенных мер. В основном это возможно применительно к EF и SLE, так как AV (стоимость ресурса) — фиксированный параметр. Однако возможно и его снижение. Например, если хранящаяся на сервере информация относится к конфиденциальной, но проверка выявила, что гриф "конфиденциально" в силу каких-либо причин может быть снят. В результате стоимость ресурса автоматически уменьшается. В системе Internet-банкинга, например, параметр EF можно уменьшить путем фиксации ответственности сторон в договорном порядке. В этом случае считается, что стороны предупреждены об ответственности, которую может повлечь за собой нарушение правил эксплуатации системы, и, таким образом, фактор уязвимости снижается [27].

Снижение параметра SLE, т. е. вероятности реализации угрозы, может быть достигнуто за счет технических мер. Например, при наличии угрозы кратковременного отключения электропитания установка источника бесперебойного питания снижает вероятность ее реализации.

Возникшие (оставшиеся) после применения методики управления риски называются остаточными, и именно они применяются для обоснования инвестиций в информационную безопасность. Перерасчет рисков производится в отношении всех рисков, если они оценены как высокие и средние.

Анализ информационных рисков - это процесс определения угроз информации, уязвимостей информационной системы и возможного ущерба. Анализ информационных рисков служит для количественной оценки возможного материального ущерба (в т.ч. в денежном выражении) от реализации выявленных угроз безопасности информации, а также при страховании информационных рисков (в этом случае Северо-Западный центр защиты информации "Актив" может выступать в качестве главного).

Этапами анализа информационных рисков являются:

• классификация информационных ресурсов по критериям безопасности;

• оценка стоимости ресурсов;

• анализ угроз безопасности информации с определением перечней актуальных источников угроз и актуальных уязвимостей;

• определение перечня возможных атак на объект защиты и механизмов их реализации;

• оценивание возможного ущерба и последствий реализации угроз;

• формирование перечня, классификация и определение характеристик информационных рисков, оценка эффективности существующих методов управления рисками;

• выработка предложений по управлению рисками с помощью организационных, административных и технических мер и средств защиты информации.

Результат выполнения:

• отчет с описанием реальных угроз безопасности информации и уязвимостей системы, а также расчетом всех возможных информационных рисков банка и прогнозом их реализации.

• результаты анализа и оценки используются при выборе адекватных оптимальных методов парирования угроз, а также для составления бюджета дальнейших работ по защите информации и построения системы парирования угроз, адекватной самим угрозам.

Оценка информационных рисков.

Развитие ИТ-инфраструктуры банка неизменно влечет за собой неконтролируемый рост числа информационных угроз и уязвимостей информационных ресурсов. В этих условиях оценка информационных рисков позволяет определить необходимый уровень защиты информации и осуществлять его поддержку, а также выработать стратегию развития информационной структуры банка.

Точно определить возможный ущерб от большинства информационных и телекоммуникационных рисков (IT-рисков) довольно сложно, но примерно оценить их вполне возможно.

Обозначим основные статьи расходов, которые несет банк в процессе создания и эксплуатации системы риск-менеджмента.

1. Построение технологии управления рисками: определение стратегии банка, создание карты рисков, определение стоимости рисков, определение методов контроля риска и управления риском.

2. Подбор, приобретение и внедрение программного обеспечения (ПО).

3. Регламентирование бизнес-процессов.

4. Поддержание технологии в актуальном состоянии.

5. Ведение данных.

6. Сопровождение ПО.

Все эти затраты могут быть оценены количественно — в денежном выражении или в трудозатратах.

Для принятия решения о целесообразности внедрения той или иной технологии управления рисками и покупки ПО, поддерживающего выбранную технологию, банк, как правило, сравнивает планируемые затраты на внедрение и прогнозируемый эффект от внедрения. В расчете следует учесть не только разовые затраты в ходе внедрения, а также стоимость поддержания технологии в актуальном состоянии и сопровождения ПО. Эффект от внедрения системы — долговременный. По нашему мнению, при определении стоимости внедрения технологии управления рисками следует рассчитывать не менее чем на пять лет функционирования системы и экстраполировать прогнозируемый эффект соответственно.

Разработка и реализация политики по минимизации информационных и телекоммуникационных рисков (IT-рисков) не принесет пользы, если рекомендуемые стандарты и правила неверно используются, например, если сотрудники не обучены их применению и не понимают их важности. Поэтому работа по обеспечению IT-безопасности должна быть комплексной и продуманной [16].

Страхование рисков как элемент управления.

В качестве одного из основных экономических методов управления информационными рисками, предлагается "создание системы страхования информационных рисков физических и юридических лиц" [2]. Страхование как таковое не снижает риски, однако уменьшает финансовые потери страхователя при наступлении страхового случая. Несмотря на то что эта эффективнейшая система управления информационными рисками юридически декларирована в России довольно давно, рынок услуг страхования на сегодняшней день еще не сформировался - в основном из-за отсутствия хорошо зарекомендовавших себя методов оценки их стоимости.

Как в мировой, так и в российской практике непосредственно информация страхуется в размере расходов, необходимых для ее восстановления. При таком подходе страховая компания возмещает расходы на оплату сверхурочной работы сотрудников банка, привлечение специалистов сторонних организаций, а также другие целесообразные расходы, направленные на восстановление утраченной информации. Но страхование информационных рисков не может сводиться только к страхованию информации. Должны страховаться вообще риски, связанные с информационными технологиями, а к ним относятся риски утраты финансовых активов, риски остановки коммерческой деятельности, риски, связанные с возникновением гражданской ответственности. Прежде всего это страхование от преступлений в сфере информационных технологий: действий компьютерных вирусов, несанкционированного доступа к информации, кражи или непреднамеренной утраты носителей информации, финансового мошенничества с использованием информационных технологий. Объектами страхования в этом случае могут быть:

финансовые активы в электронной форме, в том числе в системах клиент-банк;

- биллинговые системы;

- центры сертификации (удостоверяющие центры);

- Web-серверы, в том числе виртуальные;

- ERP-системы и средства защиты;

- базы данных на любых носителях информации;

- ценная информация, для которой существует вероятность утраты без возможности восстановления.

Исходя из приведенной классификации рисков и учитывая, что информация принадлежит к одному из видов объектов гражданских прав, а следовательно, к системе товарных и имущественных отношений (ст. 128; ст. 129; ст. 139 Гражданского кодекса РФ № 51-ФЗ от 30 ноября 1994 г. с изм. и доп.), можно сделать вывод, что информационные риски относятся к чистым, имущественным, производственным рискам.

Информационные риски выступают объектом страхования имущественных интересов юридических и физических лиц, связанных с владением, распространением, пользованием и распоряжением информацией. Это может быть как имущественное страхование (связанное с владением, пользованием, распоряжением информацией как объектом гражданских прав), так и страхование ответственности (связанной с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу). Например, возможно страхование ответственности, возникающей в связи с перерывами в деятельности банка; плохой технической поддержкой клиентов (убытки клиентов в виде неполученной прибыли по причине нарушений в каналах связи); недостаточными мерами по защите данных, принадлежащих третьим лицам; непреднамеренным разглашением конфиденциальной информации; ошибками в программных продуктах, вследствие которых наносится ущерб пользователям[13].

Страхование предполагает последовательное выполнение нескольких обязательных шагов:

· поиск страховой компании;

· согласование условий и предложений по страхованию;

· проведение экспертизы страхователя;

· выполнение рекомендаций, полученных в результате экспертизы;

· подписание договора о страховании.

3.2 Рекомендации по организации управления операционным риском в ОАО "АКИБАНК "

Одна из самых ярких современных тенденций в банковском деле переход к электронному способу ведения бизнеса, кардинальным образом изменяющему соотношение между различными видами риска, с которыми сталкиваются банки [24].

Подводя итоги вышеизложенного, можно отметить следующие основные черты, присущие сфере электронных банковских услуг и оказывающие важное влияние на соотношение отдельных категорий банковского риска:

- выход за пределы отдельных стран и за пределы финансового сектора в целом, требующий сотрудничества учреждений банковского надзора с надзорными органами других стран и отраслей;

- сильная зависимость от прогресса информационных и коммуникационных технологий, что приводит к резкому увеличению стратегических и операционных рисков;

- динамичность развития, отражающаяся в сокращении инновационных циклов (с точки зрения как финансовых инструментов, так и банковских технологий) и, следовательно, в повышении значения стратегического риска;

- рост ориентированности на клиентов в связи с уменьшением информационных асимметрий (неравномерности распределения информации между банками и клиентами), что ведет к увеличению правового и репутационного рисков;

- обострение конкуренции в банковском бизнесе, влекущее за собой повышение общего уровня системного риска.

Рекомендации по управлению информационными рисками. Корректируя корпоративную политику информационной безопасности и оптимизируя архитектуру информационной системы банка с точки зрения повышения защищенности информационной системы, внедрение рекомендаций позволяет повысить эффективность системы управления ИБ и оптимизировать затраты на нее по соотношению цена / допустимый уровень информационных рисков.

Рекомендации по контролю за текущим уровнем риска. Осуществляя контроль за выполнением мер и требований по обеспечению информационной безопасности, а также уровнем информационного риска критически важных компонентов системы, внедрение рекомендаций обеспечивает не только соблюдение минимального уровня информационных рисков, но и помогает оценить эффективность мероприятий по защите информации.

Кредитным организациям рекомендуется на регулярной основе пересматривать существующие внутренние процессы и процедуры, используемые информационно-технологические системы с целью выявления не учтенных ранее источников операционного риска.

Кредитным организациям рекомендуется уделять особое внимание обеспечению сохранности и возможности восстановления информационных систем и ресурсов. Помещение для установки резервного оборудования или оборудования, на которое должно производиться резервное копирование информации, рекомендуется выбирать так, чтобы минимизировать риск одновременной утраты первичной и резервной копии данных или одновременного выхода из строя основного и резервного оборудования.

Кредитным организациям рекомендуется наряду с ведением аналитической базы данных о понесенных операционных убытках на постоянной основе с использованием различных источников собирать и анализировать информацию о случаях операционных убытков в других кредитных и финансовых организациях.

Кредитным организациям рекомендуется регулярно производить оценку операционного риска в целом по кредитной организации и его распределения в разрезе направлений деятельности кредитной организации, внутренних процессов, информационно-технологических систем и банковских продуктов, составляющих эти направления деятельности.

Кредитной организации рекомендуется определять периодичность осуществления мониторинга операционного риска на основе его существенности для соответствующего направления деятельности, внутреннего процесса или информационно-технологической системы.

В качестве индикаторов уровня операционного риска могут быть использованы сведения о количестве несостоявшихся или незавершенных банковских операций и других сделок, увеличении их частоты и (или) объемов, текучести кадров, частоте допускаемых ошибок и нарушений, времени (продолжительности) простоя информационно-технологических систем и других показателях.

Контроль над уровнем рисков в Отделе должен быть направлен на ограничение рисков, принимаемых банком, и на обеспечение порядка проведения операций и сделок, который способствует достижению установленных банком целей и задач, при соблюдении требований законодательства, нормативных актов Банка России, стандартов профессиональной деятельности и правил деловых обычаев.

Как показывает опыт многих российских банков, наиболее успешные стратегии предупреждения информационных и телекоммуникационных рисков (IT-рисков) базируются на трех основных правилах.

Правило № 1. Доступ сотрудников к информационным системам и документам компании должен быть различен в зависимости от важности и конфиденциальности содержания документа.

Правило № 2. Банк должен контролировать доступ к информации и обеспечивать защиту уязвимых мест информационных систем.

Правило № 3. Информационные системы, от которых напрямую зависит деятельность банка (стратегически важные каналы связи, архивы документов, компьютерная сеть), должны работать бесперебойно даже в случае кризисной ситуации [12].

Для обеспечения необходимой защиты от информационных и телекоммуникационных рисков и контроля безопасности можно провести следующие мероприятия.

1. Определить круг лиц, отвечающих за информационную безопасность, создать нормативные документы, в которых будут описаны действия персонала банка, направленные на предотвращение информационных и телекоммуникационных рисков (IT-рисков), а также обеспечить резервные мощности для работы в критической ситуации.

2. Разработать единые стандарты информационных систем в рамках организации, то есть перейти к единым отчетным формам, а также единым правилам расчета показателей, которые будут применяться во всех программных продуктах банка, используемых для этой цели.

3. Классифицировать данные по степени конфиденциальности и разграничить права доступа к ним.

4. Следить за тем, чтобы любые документы, обращающиеся внутри организации, создавались с помощью систем, централизованно установленных на компьютерах. Установка любых других программ должна быть санкционирована, иначе риск сбоев и вирусных атак резко возрастет.

5. Внедрить средства контроля, позволяющие отслеживать состояние всех корпоративных систем: в случае несанкционированного доступа система должна или автоматически запрещать вход, или сигнализировать об опасности, чтобы персонал мог принять меры.

Помимо перечисленных мер необходимо подготовиться к последствиям возможных кризисных ситуаций и описать действия банка по выходу из кризиса. Для этого следует:

· проанализировать сценарии проникновения посторонних лиц или не имеющих соответствующих полномочий сотрудников банка во внутреннюю информационную сеть, а также провести учебные мероприятия с целью отработки модели поведения сотрудников, ответственных за информационную безопасность, в кризисных ситуациях;

· разработать варианты решения проблем, связанных с кадрами, включая уход из банка ключевых сотрудников, например составить и ознакомить персонал с планом преемственности управления банка;

· подготовить запасные информационные мощности (серверы, компьютеры), а также резервные линии связи.

Если бизнес банка во многом зависит от состояния ее информационных сетей, необходимо назначить ответственного за разработку, внедрение и контроль исполнения корпоративных правил, направленных на снижение IT-рисков. Желательно, чтобы такой координатор не имел отношения к IT-структуре банка (например, заместитель по безопасности).

Считается, что сотрудник, который не связан напрямую с информационными технологиями, будет наиболее объективен при организации мероприятий по риск-менеджменту. Его работа должна оцениваться с помощью измеряемых показателей, скажем, время устранения сбоев в работе сервера не должно превышать 30 минут или же частота таких сбоев должна быть не выше, чем два раза в год.

Обязательным условием успешного риск-менеджмента в области информационных технологий является его непрерывность. Поэтому оценка IT-рисков, а также разработка и обновление планов по их минимизации должны производиться с определенной периодичностью, например раз в квартал. Периодический аудит системы работы с информацией (информационный аудит), проводимый независимыми экспертами, будет дополнительно способствовать минимизации рисков.

Приоритеты и перспективы развития ОАО "АКИБАНК"на 2007 год.

В своей деятельности Банк концентрируется на высокодоходный и динамично развивающихся сферах бизнеса, постоянно модернизирует свою операционную платформу, внедряет новейшие банковские технологии и постоянно расширяет спектр предоставляемых Банком услуг.

В 2007 году планируется разработать и внедрить программу кредитования среднего и малого бизнеса, суть которой состоит в предоставлении клиентам гибких схем кредитования с учетом специфики их бизнеса и отраслевых особенностей. Финансово устойчивые и надежные клиенты смогут в более короткие сроки получать беззалоговые или частично обеспеченные кредиты. Деятельность Банка в сфере организационного развития в 2007 году будет направлена главным образом на достижение следующих целей:

- повышение роли автоматизации и высоких технологий;

- разработка, создание дополнительных механизмов контроля банковских рисков;

- развитие механизмов эффективного управления бизнес-процессами.

- увеличение уставного капитала до 1 570 000 тыс.рублей;

- темпы роста по основным показателям в диапазоне 123% - 160%, что соответствует достигнутым темпам роста за 2006 год;

Заключение

Обеспечение информационной безопасности — одна из главных задач современного банка. Угрозу могут представлять не только технические сбои, но и несогласованность данных в различных учетных системах, которая встречается едва ли не у каждого банка, а также неограниченный доступ сотрудников к информации.

Работа по минимизации информационных и телекоммуникационных рисков (IT-рисков) заключается в предупреждении несанкционированного доступа к данным, а также аварий и сбоев оборудования. Процесс минимизации IT-рисков следует рассматривать комплексно: сначала выявляются возможные проблемы, а затем определяется, какими способами их можно решить.

Под термином "Регулирование информационных и телекоммуникационных рисков" обычно понимают комплекс мер по идентификации, анализу и устранению выявленных в структуре информационной безопасности недостатков, которые связаны с разработкой, эксплуатацией и утилизацией информационно-вычислительных комплексов, в соответствии с существующей нормативно-правовой базой и корпоративной политикой безопасности.

Этот процесс можно разбить на следующие этапы:

· определение и оценка информационных рисков;

· выбор и применение контрмер, структурированных по уровням: административному, процедурному, программно-техническому;

· финансирование рисков;

· контроль рисков на всех этапах жизненного цикла.

Основной целью регулирования риска использования информационных и телекоммуникационных систем является минимизация его отрицательного влияния на результаты деятельности кредитной организации. В настоящее время разработка систем оценки и мониторинга операционного риска находится в начальной стадии, что не даёт возможности органам надзора утвердить положения, обязывающие соблюдать конкретные методики оценки или количественные ограничения уровня риска. Кредитные организации Российской Федерации только начинают применять инструменты регулирования данного риска, позволяющие строить процесс управления операционным риском в зависимости от принятой в кредитной организации стратегии.

Для регулирования и обеспечения необходимой защиты от информационных и телекоммуникационных рисков (IT-рисков) и контроля безопасности можно провести следующие мероприятия:

1.Определить круг лиц, отвечающих за информационную безопасность, создать нормативные документы, в которых будут описаны действия персонала банка, направленные на предотвращение IT-рисков, а также обеспечить резервные мощности для работы в критической ситуации.

2. Разработать единые стандарты информационных систем в рамках организации, то есть перейти к единым отчетным формам, а также единым правилам расчета показателей, которые будут применяться во всех программных продуктах банка, используемых для этой цели.

3.Классифицировать данные по степени конфиденциальности и разграничить права доступа к ним.

4.Следить за тем, чтобы любые документы, обращающиеся внутри организации, создавались с помощью систем, централизованно установленных на компьютерах. Установка любых других программ должна быть санкционирована, иначе риск сбоев и вирусных атак резко возрастет.

5.Внедрить средства контроля, позволяющие отслеживать состояние всех корпоративных систем: в случае несанкционированного доступа система должна или автоматически запрещать вход, или сигнализировать об опасности, чтобы персонал мог принять меры.

Помимо перечисленных мер необходимо подготовиться к последствиям возможных кризисных ситуаций и описать действия банка по выходу из кризиса. Для этого следует:

· проанализировать сценарии проникновения посторонних лиц или не имеющих соответствующих полномочий сотрудников банка во внутреннюю информационную сеть, а также провести учебные мероприятия с целью отработки модели поведения сотрудников, ответственных за информационную безопасность, в кризисных ситуациях;

· разработать варианты решения проблем, связанных с кадрами, включая уход из банка ключевых сотрудников, например, составить и ознакомить персонал с планом преемственности управления в кредитной организации;

· подготовить запасные информационные мощности (серверы, компьютеры), а также резервные линии связи.

Применение политики информационной безопасности и оптимизация структуры информационной системы с точки зрения повышения защищенности, внедрение рекомендаций позволит повысить эффективность системы управления информационной безопасностью и оптимизировать затраты на нее по соотношению цена / допустимый уровень информационных рисков.

Осуществляя контроль за выполнением мер и требований по обеспечению информационной безопасности, а также уровнем информационного риска критически важных компонентов системы, внедрение рекомендаций обеспечивает соблюдение минимального уровня информационных рисков.

Сформировавшаяся в России правовая и нормативная база позволяет проводить анализ и управление информационными рисками на уровне ведущих мировых стандартов. Хочется надеяться, что с введением в обращение российских аналогов стандартов ISO 17799:2005, ISO 27000, ISO 9000 и им подобных будут наконец-то востребованы и такие виды управления информационными рисками, как страхование. Предпосылками этого могут стать недавние громкие скандалы, связанные с хищением информации личного характера из различных учреждений. Гораздо дешевле учиться на чужих ошибках, чем на своих. Следовательно, лучший мировой опыт (в виде практических рекомендаций и стандартов) необходимо адаптировать и применять в России, тем более что все правовые условия для этого созданы.

Список использованных источников

I. Нормативно-правовые источники

1. Федеральный Закон "О банках и банковской деятельности" от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (ред. 08.07.1999 №136 - ФЗ).

2. Федеральный закон "О техническом регулировании" (№ 184-ФЗ от 27 декабря 2002 г.).

II. Научная и специальная литература

4. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, О.М.Маркова и др.; Под ред. Е.Ф.Жукова.-М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2005.

5. Банковское дело: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф.Жукова, Н.Д.Эриашвилию.-2-е изд.-М.:ЮНИТИ-ДАНА:Единство,2006.

6. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческих банков. – М.: Логос, 2004. – 344с.

7. Бланк И.А. Управление прибылью. -2-е изд., расш. и доп. – Киев: Ника – Центр: Эльга, 2002.

8. ГалатенкоВ.А. "Стандарты информационной безопасности". Курс лекций /под. ред. академика РАН В. Б. Бетелина. М. Университет информационных технологий, 2004.

9. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учеб. Пособие / Н.Б.Глушкова.-М.: Экономический проект: Альма Матер, 2005.

10. Годовой отчет ОАО "АКИБАНК" за 2006 год.

11. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. Жукова Е.Ф. М.: ЮНИТИ, 2003.

12. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. –М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2006.

13. Ильясов С.М. Устойчивость банковской системы: механизмы управления, региональные особенности. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 255с.

14. Информационные технологии управления / Под ред. Г.А.Титоренко. М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2003.

15. Киселев В.В. Управление коммерческим банком в переходный период. – М.: Логос, 2001. – 144с.

16. Левашов М.А. Об информационной безопасности операторского класса // Connect. Мир связи.-2007.№2. –С.132-134.

17. Никулина И.Ю. Формулирование общих целей управления банковской деятельностью // Консультант директора. – 2003. №5(185). – с.29-34.

18. Покровский П.С. Оценка информационных рисков: Защита информации // Журнал сетевых решений.-2004.-№10.-С.90-95.

29. Поморина М.В. Некоторые подходы к управлению банковскими рисками // Банковское дело. – 2004. - №10. – с.11-16.

20. Петренко С.А. "Управление информационными рисками. Экономически оправданная безопасность". ДМК Пресс, 2005, 384 с.

21. Рогачев А.М. Человеческий фактор в операционных рисках: Банковские риски // Управление финансовыми рисками.-2007.-№1, апрель.-С.78-83.

22. Симонов С.А. статья "Анализ рисков, управления рисками" (Jet Info, 1999, 1).

23. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. Лаврушина О.И. – М.: Юристъ, 2003. – 688с.

24. Уткин З.А. стратегический менеджмент: способы выживания российских банков. – М.: Фонд экономического просвещения, 2003. – 180с.

25. Щегорцов В.А. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / В.А.Щегорцов, В.А.Таран; Под ред. В.А.Щегорцова.-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.

26. Экономическая теория: Учебник для экономических вузов / Под ред. О.С.Белокрыловой. -Ростов н/Д: Феникс, 2006.

27. Экономическая теория: Учебник для вузов / Под ред. В.И.Видяпина, Г.П.Журавлевой.-4-е изд.- М.:ИНФРА-М, 2005.

28. www.akibank.ru

29. www.bankir.ru

30. www.garant.ru

31. www.koncultantpluc.ru

32. www.bankdelo.ru

33. http://www.riskworld.net

34. http://www.riskwatch.com

35. http://www.dsec.ru

содержание   ..  775  776  777   ..