Министерство образования Республики Беларусь
Техническое задание на курсовой проект............
|
5
|
Введение............................................
|
6
|
РЕЗЮМЕ
|
8
|
1. Формирование потенциала инновационного предприятия
|
1.1. характеристика предприятия и стратегия его развития
|
12
|
1.1.1. Общая характеристика предприятия.............
|
12
|
1.1.2. Основные прогнозные показатели стратегии развития предприятия................................
|
12
|
1.2. Описание продукции ОАО «**»................
|
14
|
1.3. Производственные мощности и площади
|
15
|
1.3.1. Расчет количества технологического оборудования и площадок..........................................
|
16
|
1.3.2. Расчет параметров оборудования и транспорта предприятия.........................................
|
17
|
1.3.3. Расчет площадей предприятия...................
|
18
|
1.3.4. Расчет размера земельного участка..............
|
19
|
1.4. Организационный план
|
21
|
1.5. План реализации проекта
|
22
|
1.5.1. Календарный план реализации проекта...........
|
22
|
1.5.2. План по труду..................................
|
23
|
1.6. Инвестиционный план
|
26
|
1.6.1. Инвестиции во внеоборотные активы............
|
26
|
1.6.2. Инвестиции в оборотные активы.................
|
31
|
1.6.3. Календарное планирование потребности
|
35
|
1.7. План себестоимости продукции............
|
38
|
1.7.1. Прямые затраты в себестоимости продукции.....
|
38
|
1.7.2. Косвенные затраты в себестоимости продукции..
|
45
|
1.7.3.
|
51
|
1.7.4. Платежи, отчисления и налоги в себестоимости
|
52
|
1.7.5. Полная себестоимость продукции...............
|
53
|
1.8. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ Формирования потенциала
|
55
|
2 Реализацияпотенциала инновационного предприятия
|
2.1. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга
|
57
|
2.1.1. Планирование цены продукции..................
|
57
|
2.1.2. Формирование конкурентного преимущества....
|
60
|
2.1.3. Программа реализации продукции по отпускной цене
|
62
|
2.2. Оценка технического уровня изделий и технологии на предприятии
|
63
|
2.2.1. Общие положения оценки технического уровня предприятия.........................................
|
63
|
2.2.2. Предварительная оценка технического уровня предприятия.........................................
|
64
|
2.2.3. Шаблон балльной оценки технического уровня
|
65
|
2.3. Прогнозирование финансовых показателей предприятия
|
68
|
2.3.1. Проектирование отпускной цены и чистой прибыли
|
68
|
2.3.2. Определение объема производства в точке
|
71
|
2.3.3. Проектирование потока чистого дохода по проекту
|
73
|
2.4. финансовая эффективностЬ текущей деятельности предприятия
|
77
|
2.5. План привлечения и погашения кредита
|
80
|
2.5.1. План баланса инвестиций и их источников....
|
80
|
2.5.2. План погашения и обслуживания кредита......
|
81
|
2.6. финансовая эффективность инвестиций
|
86
|
2.6.1. Система показателей финансовой эффективности
|
86
|
2.6.2. Сущность показателей финансовой эффективности
|
86
|
2.6.3. Расчет показателей финансовой эффективности
|
92
|
2.6.4. Графическая интерпретация показателей
|
94
|
2.6.5. Связь эффективности текущей и инвестиционной
|
96
|
2.7. Бюджетная эффективность проекта......
|
97
|
2.8. оценка чувствительности и устойчивости инвестиционного проекта..............................................
|
99
|
2.9. Технико–экономические показатели
|
103
|
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
|
104
|
Литература.........................................
|
108
|
Техническое задание на курсовой проект
по дисциплине «Инвестиции и инновации»
Студент Межень О.С.
|
Группа 108513
|
№
|
Показатели, используемые при проектировании
|
Ед. изм.
|
величина
|
диапозон
|
задано
|
1
|
Вариант В№ (Номер по списку плюс Х,… Х=……)
|
-
|
1-60
|
24
|
2
|
Платежеспособный спрос оборудования D
|
шт.
|
500-1999
|
1364
|
3
|
Использование производственной мощности:
|
%
|
30-50
|
50
|
4
|
Финансирование проекта:
|
%
|
20-100
|
40
|
5
|
Коэффициент земельного участка (Размер земельного участка в У раз больше площади зданий)
|
-
|
1,3-1,8
|
1,6
|
6
|
Производственный запас материалов
|
дней
|
20-90
|
51
|
7
|
Страховой запас материалов
|
дней
|
5-15
|
11
|
8
|
Ставка платы за кредит, реальная
|
%
|
5-20
|
11
|
9
|
Коэффициент рыночной цены изделия (относительно суммы стоимости материалов и комплектующих):
|
5,0-10,0
|
6,0
|
10
|
Коэффициент, времени техобслуживания оборудования
|
0,70-0,95
|
0,8
|
11
|
Процент выполнения норм времени производственных рабочих
|
1,00-1,60
|
1,20
|
12
|
Норматив количества (стоимости) транспорта от количества (стоимости) технологического оборудования:
|
%
|
1,0-4,0
|
3,0
|
13
|
Норматив количества (стоимости) вспомогательного оборудования от количества (стоимости) технологическ. оборудования
|
%
|
20-30
|
25
|
14
|
Коэффициент, характеризующий долю площади складов
|
0,1-0,3
|
0,22
|
15.1
|
Норматив бытовой площади на рабочего
|
м2
|
1,0-1,5
|
1,25
|
15.2
|
Норматив площади на служащего цехового уровня
|
м2
|
5,0-9,0
|
7,0
|
15.3
|
Норматив площади на служащего заводского уровня
|
м2
|
7,0-12,0
|
10
|
16
|
Длительность производственного цикла
|
месяц
|
1,5-6,0
|
4,0
|
17
|
Коэффициент затрат на транспортировку и монтаж оборудования
|
1,05-1,20
|
1,12
|
18.1
|
Орграсходы от стоимости технологического оборудования
|
%
|
3,0-10,0
|
4,5
|
18.2
|
Конструкторская и технологическая документация от стоимости технологического оборудования
|
%
|
8,0-15,0
|
11,0
|
19
|
Норматив стоимости подготовки земельного участка от стоимости здания
|
%
|
7,0-10,0
|
8,0
|
20.1
|
Цена основных материалов (без учета НДС)
|
долл./ тонну
|
200-350
|
230
|
20.2
|
Цена вспомогательных материалов (без учета НДС)
|
120-250
|
130
|
21
|
Коэффициент транспортно-заготовительных расходов
|
1,05-1,15
|
1,14
|
22
|
Среднемесячная зарплата производственных рабочих
|
долл./мес
|
120-220
|
410
|
23
|
Норматив подоходного налога с работников
|
%
|
11
|
24
|
Нормативы косвенных затрат от стоимости технологического оборудования (материальная часть РСЭО):
|
%
|
1,0-1,5
|
1,3
|
Преподаватель /
|
Задание получил
|
Введение
|
Инвестиции по проекту
|
Инвестиции, всего
|
14383,971 тыс. долл.,100%
|
в т. ч.: а) внеоборотные активы
|
10004,514тыс.долл.69,55%
|
из них долгосрочные активы
|
9062,065 тыс. долл., 63%
|
нематериальные активы
|
942,449 тыс. долл., 6,55%
|
б) оборотные активы
|
4379,457тыс.долл.,39,45%
|
Финансирование проекта
|
Ресурсы учредителей
|
5753,589 тыс. долл., 40%
|
Долгосрочный кредит
|
8630,383 тыс. долл., 60%
|
Ставка платы за кредит
|
11 %
|
Период возврата кредита (динамичный)
|
5,064 лет
|
Технико-экономические показатели проекта
|
Срок строительства предприятия
|
2,0 года
|
Срок освоения проектной мощности
|
2,0 года
|
Объем производства в отпускных ценах
|
19171,124 тыс. долл.
|
Объем производства в оптовых ценах
|
15761,780 тыс. долл.
|
Уровень использования производственной мощности в точке безубыточности
|
23,607 %
|
Период достижения безубыточности от начала расчетного периода
|
2,472 лет
|
Затраты на доллар товарной продукции
|
0,8 долл.
|
Техническая эффективность проекта
|
Снижение удельной материалоемкости производства
|
9%
|
Снижение удельного потребления электроэнергии
|
6%
|
Рост производительности оборудования
|
51%
|
Эффективность инновационного проекта
|
Чистая дисконтированная стоимость
|
140,029 тыс. долл.
|
Внутренняя норма рентабельности
|
11,305 %
|
Период возврата инвестиций:
|
6,976 лет
|
б) статичный
|
6,33 лет
|
Эффективность текущей деятельности ОАО «Строймастер»
|
Величина прибыли:
|
3152,356 тыс. долл.
|
б) чистая
|
2040,263 тыс. долл.
|
Рентабельность продукции
|
25 %
|
Рентабельность капитала по чистой
|
19,38 %
|
Выводы
|
|
1.1.1. общая характеристика предприятия
Отрасль
|
Машиностроительная
|
Наименование предприятия
|
Открытое акционерное общество «Строймастер»
|
Юридический адрес
|
Город, улица (
|
Форма собственности
|
Акционерная, головное предприятия
|
Дата регистрации
|
01.01.08
|
Размер уставного фонда
|
5754,348 тыс. долл.
|
Размер земельного участка
|
18375,136 м2
|
Учредители предприятия
|
Госорган «Министерство промышленности»
|
Распределение уставного фонда:
|
21%
|
Директор
|
Петренко Сергей Петрович
|
Главный бухгалтер
|
Степанов Дмитрий Александрович
|
Телефоны:
|
(017)2234354; (017)2798565
|
№
|
Показатель
|
Годы расчетного периода проекта
|
Строительство
|
Эксплуатация предприятия
|
2008
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
1
|
Строительство
|
2
|
Эксплуатация предприятия
|
3
|
Ликвидация предприятия
|
В конце расчетного периода активы предприятия продаются по остаточной стоимости
|
4
|
Подготовка к ликвидации
|
Косметический ремонт зданий и оборудования (5 % от первоначальной стоимости);
|
5
|
Использование производственной мощности, %
|
–
|
–
|
50
|
60
|
100
|
100
|
100
|
Основные сведения
|
Показатель
|
Основные сведения
|
Показатель
|
Горизонт расчета (лет)
|
7
|
Вид принятой в проекте расчетной единицы
|
долл. США
|
Шаг расчета:
|
Инфляция, процентов за год
|
0,0%
|
– для первого года
|
год
|
Ставка платы за кредит, реальная
|
11%
|
– для второго года
|
год
|
Дата начала реализации проекта
|
01.01.2008
|
– для последующих
|
год
|
Расчеты выполнены по состоянию на
|
01.12.2007
|
№
|
Виды налогов и сборов и их отнесение на местный и республиканский бюджеты
|
Ставка налога (постоянная по годам
|
1
|
Косвенные налоги из выручки от реализации
|
1.1
|
Налог на добавленную стоимость
|
18
|
1.2
|
Отчисления в республиканский и местный бюджеты по единому нормативу
|
3
|
2
|
Налоги, относимые на себестоимость
|
2.1
|
Начисления на оплату труда
|
35,8
|
2.2
|
Плата за землю
|
11186 долл. за 1 га
|
2.3
|
Экологический налог
|
-
|
3
|
Налоги и сборы, относимые на прибыль
|
3.1
|
Налог на недвижимость
|
1
|
3.2
|
А. Налог на прибыль базовый
|
24
|
3.3
|
Транспортный сбор
|
3
|
3.4
|
Отчисления в инновационный фонд (только для предприятий с долей госсобственности)
|
5
|
1.3.1.
Расчет величины станочного парка
Оборудование
|
Вид
|
Норматив расчета
|
Количество
|
Процент
|
Мощность, квт
|
Площадь, м2
|
Расчет
|
Принято
|
100х гр.4/гр.5
|
единицы оборудования
|
суммарная
|
единицы оборудования
|
суммарная
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
Технологическое, вспомогательное оборудование, подъемные средства цеха (общепроизводственные)
|
А.Технологическое оборудование (стр.1+стр.2)
|
-
|
754,65
|
261,520
|
266,000
|
98,316%
|
-
|
2958
|
-
|
5703
|
1. Итого металлорежущие станки (стр.1.1+… стр.1.8):
|
-
|
585
|
202,729
|
207,000
|
97,937%
|
-
|
2663
|
-
|
5172
|
1.1. Токарные
|
средний
|
127
|
44,011
|
45
|
97,803%
|
11
|
495
|
20
|
900
|
1.2. Сверлильные
|
малый
|
42
|
14,555
|
15
|
97,033%
|
7
|
105
|
12
|
180
|
1.3. Фрезерные
|
средний
|
97
|
33,615
|
34
|
98,867%
|
10
|
340
|
20
|
680
|
1.4. Агрегатно-расточные
|
крупный
|
73
|
25,298
|
26
|
97,299%
|
18
|
468
|
45
|
1170
|
1.5. Зубообрабатывающие
|
средний
|
69
|
23,912
|
24
|
99,632%
|
16
|
384
|
20
|
480
|
1.6. Шлифовальные
|
средний
|
99
|
34,308
|
35
|
98,023%
|
15
|
525
|
20
|
700
|
1.7. Строгальные
|
крупный
|
61
|
21,139
|
22
|
96,087%
|
13
|
286
|
45
|
990
|
1.8. Прочие
|
малый
|
17
|
5,891
|
6
|
98,188%
|
10
|
60
|
12
|
72
|
2. Сборочное, наладочное оборудование
|
малый
|
29%
|
58,791
|
59
|
99,646%
|
5
|
295
|
9
|
531
|
169,65
|
3. Оборудование вспомогательное цеха
|
-
|
25%
|
66,5
|
67
|
99,254%
|
12
|
804
|
24
|
1608
|
4. Итого транспорт
|
–
|
11,97
|
12
|
99,750%
|
-
|
248
|
-
|
232
|
4.1. Подъемные средства цеха
|
–
|
3%
|
7,98
|
8
|
99,750%
|
25
|
200
|
20
|
160
|
4.2. Транспортные средства цеха
|
–
|
1,50%
|
3,99
|
4
|
99,750%
|
12
|
48
|
18
|
72
|
Итого по цеху (стр. А+3+4)
|
–
|
339,990
|
345,000
|
98,548%
|
4010
|
-
|
7543
|
Транспорт заводоуправления (общепроизводственный)
|
5. Итого транспорт
|
–
|
11,97
|
13
|
92,077%
|
-
|
175
|
-
|
144
|
5.1. Подъемные средства
|
–
|
1,80%
|
4,788
|
5
|
95,760%
|
35
|
175
|
–
|
-
|
5.2. Транспортные средства
|
–
|
2,70%
|
7,182
|
8
|
89,775%
|
–
|
-
|
18
|
144
|
Роль основных участников проекта
|
Участник
|
Инициатор проекта
|
Госорган «Министерство промышленности»
|
Кредитование 60 %проекта
|
ОАО «Приорбанк», г. Минск, Беларусь
|
Инвестиции акционеров 40 % проекта
|
ОАО «Строймастер», г.Минск, Беларусь
|
Проведение государственной
|
Министерство экономики РБ
|
Поставка и шеф-монтаж оборудования
|
Определится по тендеру
|
Выполнение строительных и монтажных работ
|
Определится по тендеру
|
Обучение персонала
|
Учебный центр ОАО «Строймастер»
|
Работа
|
По годам строительства
|
По годам производства
|
2007
|
2008
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
I
|
II
|
III
|
IV
|
I
|
II
|
III
содержание ..
737
738
739 ..
|
|
|
|