ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ

2. АНАЛИЗ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО "ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ БАНК" в 2004-2006гг.

Объекты инвестирования	Год
	2004		2005		2006
	Сумма, тыс. руб.	Доля в активах, %	Сумма, тыс. руб.	Доля в активах, %	Сумма, тыс. руб.	Доля в активах, %
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль ил убыток	291 124	7,9	657 017	14,1	818 897	7,9
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	25 284	0,68	24 886	0,53	125 281	1,2
ИТОГО ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ	316 408	8,58	681 903	14,63	943 178	9,1
Инвестиции в дочерние компании	-	-	30	0,0006	30	0,0003
Инвестиционная недвижимость	-	-	7 750	0,17	62 394	0,6

Год
2004		2005		2006
Сумма, тыс. руб.	Доля, %	Сумма, тыс. руб.	Доля, %	Сумма, тыс. руб.	Доля, %
Ценные бумаги с номиналом в долларах США
Облигации внешних облигационных займов РФ (ОВОЗ)	116 885	40,1	231 308	35,2	217 126	26,5

Облигации внутреннего валютного займа (ОВГВЗ)	97 715	33,6	125 560	19,1	18 181	2,2
ИТОГО в долларах США	214 600	73,7	356 868	54,3	235 307	28,7
Ценные бумаги с номиналом в российских рублях
Облигации федерального займа РФ (ОФЗ)	9 358	3,2	92 645	14,1	385 679	47,2
Корпоративные акции	19 630	6,7	35 633	5,4	186 741	22,8
Муниципальные облигации	47 536	16,3	76 661	11,7	10 170	1,2
Векселя	-	-	95 210	14,5	-	-
ИТОГО в рублях РФ	76 524	26,3	300 149	45,7	582 590	71,3

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Банки и банковское дело. Краткий курс: учеб. пособие / под ред. И.Т. Балабанова. СПб.: ПИТЕР. – 2000. – 257 с.

2. Банковское дело. Управление и технологии / под ред. А.М. Тавасиева. М.: ЮНИТИ. – 2001. – 280 с.

3. Вестник РЭО [Электронный ресурс] / Русское экономическое общество. Электрон. дан. М. – 2004. – №146. Режим доступа: http:// www.ress.ru, свободный.

4. Дальневосточный банк – лучший в регионе / А. Зюзьков // Владивосток. – 2007. – №2153.

5. Дальневосточный банк в 2 раза увеличил собственный капитал / Конкурент. – 2006. – №21.

6. Дальневосточный банк назван лучшим региональным / Конкурент. – 2006. – №21.

7. Жарковская, Е.П. Банковское дело: Курс лекций / Е.П. Жарковская, И.О. Арендс. М.: Омега-Л. – 2002. –460 с.

8. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник / Е.П. Жарковская. Изд. 3-е, испр. и доп. М.: Омега. – 2005. – 440 с.

9. Игонина Л.Л. Инвестиции: учебное пособие / Л.Л. Игонина; под ред. В.А. Слепова. М.: Экономистъ, 2004. 478 с.

10. Инструкция Банка России от 30.01.1996 г. № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» (с изменениями и дополнениями) // Банковское законодательство / Сост. Р.И. Рябова. М.: Интел-Синтез. – С. 110-131//Вестник Банка России. 2006.

11. Орехин П. Источники инвестиций / П. Орехин // Цетр развития [Электронный ресурс] Электрон. дан. М. 2004. Режим доступа: http://www.dcenter.ru, свободный.

12. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / под ред. К.Р. Тагирбекова. М.: Инфра-М: Весь Мир. – 2001. – 364 с.

13. Тавасиев А.Н. Банковское дело: учебник / А.Н. Тавасиев, Н.Д. Эриашвили. М.: ЮНИТИ-ДАНА, Единство. – 2002. – 527 с.

14. Тагирбекова К.Д. Организация деятельности коммерческого банка / К.Д. Тагирбекова. М.: Весь мир. – 2004. – 848 с.

15. Усоскин, В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. М.: Все для вас. – 2006.

16. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» // КонсультантПлюс [Электронный ресурс].

17. Федеральный закон от 25.02.1999 г. № 39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» // КонсультантПлюс [Электронный ресурс].

18. Федоров Н.А. Инвестиционный инструменты коммерческих банков / Н.А. Федоров. М.: Маркет ДС. – 2004. – 174 с.

19. Хоминич, И. П. Финансовая стратегия компаний: Научное издание. – М.: Изд-во Росс. экон. академии, 2003, 156 с.

20. Шарп, У. Инвестиции / У. Шарп. – М.: Инфра-Мю – 2005. – 1024 с.

21. Янковский К.П. Организация инвестиционной и инновационной деятельности: учебник / К.П. Янковский. СПб: Питер. – 2001. – 448с.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Процесс формирования инвестиционной политики банка

Год
2004	2005	2006
Увеличение справедливой стоимости в течение года	-	-	34 663
Перевод из основных средств	-	-	27 731
Выбытие инвестиционной недвижимости	-	-	(7 750)
Стоимость на 31 декабря	-	7 750	62 394

Разработка стратегических целей инвестиционной деятельности в соответствии с общей деловой политикой банка

Определение оптимальных способов реализации стратегических целей инвестиционной деятельности.

Анализ и оценка разработанной инвестиционной политики
Мониторинг реализуемой инвестиционной политики
Корректировка инвестиционной политики

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Бухгалтерский баланс ОАО "Дальневосточный банк" (в тысячах российских рублей)

Статьи баланса	Год
	2004	2005	2006
Активы:
Денежные средства и их эквиваленты	575 934	563 682	837 802
Обязательные резервы на счетах в Банке России	75 424	90 356	159 047
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	291 124	657 017	817 897
Средства в других банках	58 713	17 881	212 493
Кредиты клиентам	2 323 052	2 926 431	7 449 513
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	25 284	24 856	125 281
Инвестиции в дочерние компании	-	30	30
Прочие активы	28 138	19 706	64 345
Текущие налоговые активы	-	-	1 306
Основные средства и инвестиционная недвижимость	323 946	357 817	611 694
ИТОГО АКТИВОВ	3 701 615	4 657 776	10 315 408
Обязательства:
Средства других банков	185 691	42 258	1 208 887
Средства клиентов	2 915 989	3 928 198	6 340 759
Выпущенные долговые ценные бумаги	25 332	60 562	1 275 004
Прочие заемные средства	90 000	90 780	90 780
Прочие обязательства	40 017	47 142	65 407
Текущие налоговые обязательства	22 504	2 600	-
Отложенные налоговые обязательства		16 236	66 941
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ	3 279 533	4 187 776	9 047 778
Капитал:
Уставный капитал	1 005 619	1 005 619	1 075 414
Эмиссионный доход	116 606	116 606	567 101
Собственные акции, выкупленные у акционеров	(1 151)	(1 151)	-
Фонд переоценки основных средств	-	-	127 522
Накопленный дефицит	(698 992)	(651 074)	(502 407)
ИТОГО КАПИТАЛ	422 082	470 000	1 267 630

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

Отчет о прибылях и убытках ОАО "Дальневосточный банк" (в тысячах российских рублей)

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  517  518  519   ..

 

Год
2004	2005	2006
Процентные доходы	405 153	453 501	790 859
Процентные расходы	(122 878)	(127 607)	(295 271)
ЧИСТЫЕ ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ	282 275	325 894	495 588
Резерв под обесценение средств в других банках и кредитов клиентам	(32 910)	(109 642)	(144 829)
ЧИСТЫЕ ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ ПОСЛЕ СОЗДАНИЯ РЕЗЕРВА ПОД ОБЕСЦЕНЕНИЕ СРЕДСТВ В ДРУГИХ БАНКАХ И КРЕДИТОВ КЛИЕНТАМ	249 365	216 252	350 759
Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	5 646	17 932	21 321
Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи	-	203	263
Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами	26 163	21 739	19 087
Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты и драгоценных металлов	(502)	(1 207)	6 332
Комиссионные доходы	207 582	248 793	328 686
Комиссионные расходы	(9 793)	(13 303)	(31 870)
Расходы от предоставления активов по ставкам ниже рыночных	(1 181)	(793)	-
Резерв под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи	2 176	(501)	-
Резерв под обесценение прочих активов и по обязательствам кредитного характера	(5 372)	2 624	433
Переоценка по справедливой стоимости инвестиционной недвижимости	-	-	34 663
Прочие операционные доходы	30 903	41 727	41 407
ЧИСТЫЕ ДОХОДЫ	504 987	533 466	771 081
Операционные расходы	(391 801)	(437 008)	(517 733)
ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ	113 186	96 458	253 348
Расходы по налогу на прибыль	(29 770)	(19 065)	(75 195)
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ	83 416	77 393	178 153