содержание ..
243
244
245 ..
Управління кредитними ризиками в діяльності комерційних банків
Управління кредитними ризиками в діяльності комерційних банків
Дипломна робота
Ознаки класифікації
Види кредитних ризиків
1. За сферою виникнення
Зовнішнього середовища: політичні, соціальні, законодавчі, економічні, форс-мажорні.
2. За рівнем прийняття рішень
Макроекономічні, на рівні банківської установи,
3. За рівнем прогнозованості
Прогнозовані, не прогнозовані
4. За причинами виникнення
Об’єктивні, суб’єктивні
5. За типами розвитку
Виправдані, невиправдані
6. За розмірами втрат
Незначні, великі, критичні
7. За методом подолання
Індивідуальні, спільні
8. За методом мінімізації
Уникнення ризику, зниження рівня ризику,
9. За типами аналізу
Кількісні, якісні
Назва ризику
Характеристика джерела
1. Ризик, пов'язаний із позичальником (гарантом, страховиком):
Нездатність позичальника (гаранта, страховика) виконати свої зобов'язання за рахунок поточних грошових надходжень чи від продажу активів
2. Ризик, пов'язаний із предметом застави:
Неможливість реалізації предмета застави
3. Системний ризик
Зміни в економічній системі, які можуть здійснити вплив на фінансовий стан позичальника (наприклад, зміна податкового законодавства)
4. Форс-мажорний ризик
Землетруси, повені, катастрофи, смерчі, страйки, військові дії
Глава 2. Управління кредитними ризиками в діяльності комерційних банків (на прикладі Промінвестбанку)
2.1 Аналіз процесу банківського кредитування в Промінвестбанку
Показники
01.01.2008
01.01.2007
Абс. приріст
Приріст, %
Активи
17 595,8
14 590,3
3 005,5
20,5
Капітал
1 573,0
1 368,2
204,8
15,0
Зобов’язання
16 022,8
13 222,1
2 800,7
21,2
Кошти юридичних осіб
7 727,3
7 485,6
241,7
3,2
Вклади населення
7 541,5
5 329,3
2 212,2
41,5
з них
5 318,8
3 692,3
1 626,5
44,1
Кредитний портфель
14 503,6
11 425,2
3 078,4
26.9
Прибуток
222,8
221,2
1,6
0,7
Кількість платіжних карток (тис. одиниць)
3 407,4
2 781,4
626,0
22,5
Кількість банкоматів (одиниць)
1380
1175
205,0
17,4
Назва статті заборгованості
На 01.01.2008
Питома вага статті
На 01.01.2007
Питома вага статті
Відхилення пунктів структури
Овердрафт
83711
0,6
51205
0,5
0,1
Операції репо
0
0,0
0
0,0
0,0
Враховані векселі
2583
0,0
3895
0,0
0,0
Вимоги, що придбані за операціями факторингу
843
0,0
205
0,0
0,0
Кредити в поточну діяльність
11 500375
79,3
9752689
86,2
6,9
Кредити в інвестиційну д-ть
2022057
14,0
1118123
9,9
4,1
Іпотечні кредити
884435
6,1
381945
3,4
2,7
Фінансовий лізинг (оренда)
0
0,0
0
0,0
0,0
Кредити, які надані органам державної влади
0
0,0
0
0,0
0,0
Сумнівна заборгованість за виплаченими гарантіями
0
0,0
0
0,0
Усього кредитів
14 494004
100,0
11 308062
100,0
Х
Сектор економіки
2007
Пито-ма вага
2006
Пито-ма вага
Відхилення пунктів структури
Фінансовий банківський
9550
0,07
117 141
1,02
-0,95
Фінансовий небанківський
15 625
0,11
7 096
0,06
0,05
Фізичні особи
1 143 952
7,89
543 272
4,76
3,13
Інші суб’єкти домашніх господарств
404 397
2,79
309 475
2,71
0,08
Органи загально державного управління
0
0
0
0
0
Нефінансовий державний сектор
2 430 878
16,76
1 985 225
17,38
-0,62
Нефінансовий недержавний сектор
10 497 354
72,37
8 460 597
74,05
-1,68
Некомерційні організації, що обслуговують домашні господарства
1 798
0,01
2397
0,02
-0,01
Усього
14 494004
100
11 308062
100
Показники
01.01.2008
01.01.2007
Приріст, %
Загальна заборгованість,
14 503,6
11 425,2
26,9
у тому числі,
14 494,0
11 308,1
28,2
промисловість
5 813,4
4 672,0
24,4
торгівля та громадське харчування
3 297,1
3 217,1
2,3
сільське господарство
1 523,4
1 342,5
13,5
транспорт і зв’язок
684,7
439,8
55,7
будивництво
777,3
434,2
79,0
житлово-комунальне господарство
93,6
48,1
94,6
інші галузі економіки
2 304,5
1 154,4
99,6
за кредитами банкам
9,6
117,1
-91,8
Найменування статті
2007
2006
Відхилення
1
Залишок на 1 січня
628 117
372 218
255 899
2
2 247 297
1 216 787
1 030 510
2.1
нестандартну заборгованість
2 216 354
1 206 892
1 009 462
2.2
стандартну заборгованість
30 943
9 895
21 048
3
Списання активів за рахунок резервів
(31 530)
(17 412)
-14 118
4
Зменшення резерву під:
(1 913 305)
(943 476)
(-969 829)
4.1
нестандартну заборгованість (у разі поліпшення кредитного портфеля)
(1 885 849)
(937 514)
(-948 335)
4.2
стандартну заборгованість (у разі погіршення кредитного портфеля)
(27 456)
(5 962)
(-21 494)
5
Залишок за станом на кінець дня 31 грудня
930 579
628 117
302 462
Ряд
Назва статті
2007
2006
Відхи-лення
Відхи-лення
1
Овердрафт,
83711
51205
32506
63,5
у тому числі:
0
1.1
Сумнівні
0
0
0
1.2
Прострочені
394
0
394
2
Операції репо
0
0
0
3
Враховані векселі,
2583
3895
-1312
-33,7
у тому числі:
0
3.1
Сумнівні
0
0
0
3.2
Прострочені
0
0
0
4
Вимоги, що придбані за операціями факторингу,
843
205
638
311,2
у тому числі:
0
4.1
Сумнівні
205
205
0
4.2
Прострочені
0
0
0
5
Кредити в поточну діяльність,
11500375
9752689
1747686
17,9
у тому числі:
0
5.1
Сумнівні
46152
51734
-5582
5.2
Прострочені
323615
143423
180192
6
Кредити в інвестиційну діяльність,
2022057
1118123
903934
80,8
у тому числі:
0
6.1
Сумнівні
7354
1910
5444
6.2
Прострочені
5530
1709
3821
7
Іпотечні кредити,
884435
381945
502490
131,6
у тому числі:
0
7.1
Сумнівні
0
0
0
7.2
Прострочені
470
42
428
8
Фінансовий лізинг (оренда)
0
0
0
9
Кредити, які надані органам державної влади
0
0
0
10
Сумнівна заборгованість за виплаченими гарантіями
0
0
0
Усього кредитів
14 494004
11 308062
3185942
28,2
2.2 Основні засоби зниження кредитного ризику, які використовуються в Промінвестбанку
2.3 Механізм проведення аналізу кредитоспроможності та визначення класу позичальника
Клас
Результати оцінки фінансового стану
Клас "А"
- фінансова діяльність добра, що свідчить про можливість своєчасного виконання зобов'язань за кредитними операціями відповідно до умов кредитної угоди;
Клас "Б"
- фінансова діяльність позичальника цієї категорії близька за характеристиками до класу "А" але позичальники банку потребують більшої уваги через потенційні недоліки, що ставлять під загрозу достатність надходжень коштів для обслуговування боргу та стабільність одержання позитивного фінансового результату діяльності.
Клас "В"
- фінансова діяльність задовільна і потребує більш детального контролю;
Клас "Г"
- фінансова діяльність незадовільна (економічні показники не відповідають установленим значенням) і спостерігається її нестабільність протягом року;
Клас "Д"
- фінансова діяльність незадовільна і є збитковою;
№ п/п
Найменування економічного нормативу
Норматив
Фактично
1
Мінімальний розмір регулятивного капіталу банку (Н1), грн.
не менше 72175 тис.
1552536 тис.
2
Норматив адекватності регулятивного
не менше 10
10.33
капіталу / платоспроможності (Н2), %
3
Норматив адекватності основного капіталу (Н3), %