| ФГОУВПО ФИНАНСОВАЯ АКАДЕМИЯ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ
Введение
Глава 1. Теория
Система управления банковскими рисками
Кредитный риск: его факторы, виды и специфика управления ими
Глава 2. Анализ
Понятие кредитного портфеля
Методика расчета финансовых коэффициентов
Проблемы управления кредитным риском в банковском секторе экономики России
Заключение
Список литературы
Приложение 1.
Приложение 2.
Приложение 3.
Приложение 4.
Приложение 5.
Приложение 6.
| Вид риска
|
Зона риска
|
| Кредитный риск
|
Снижение кредитоспособности заемщика
|
| Риск несбалансированной ликвидности
|
Использование краткосрочных ресурсов для покрытия более долгосрочных активов
|
| Процентный риск
|
Несоответствие размера и срока активов и пассивов банка, чувствительных к изменению процентных ставок в данном периоде;
|
| Риск потери доходности
|
Рост реальной стоимости ресурсов;
|
| Операционный риск
|
Новые операции банка, выполняемые персоналом, имеющим недостаточную квалификацию в этой области
|
| Элемент системы управления
|
Содержание элемента
|
| риск продукта
|
риск заемщика
|
| Идентификация риска
|
Выявление факторов делового риска;
|
Отрицательная информация о заемщике и его деятельности;
|
| Оценка степени риска
|
Оценка делового риска;
|
Оценка кредитоспособности
|
| Мониторинг риска
|
Распределение обязанностей по мониторингу отдельных продуктов банка (между кредитным комитетом, кредитными подразделениями, внутренним контролем, рабочим местом);
|
Распределение обязанностей по мониторингу риска отдельных групп заемщиков;
|
| Элемент методики
|
Содержание элементов
|
| Объект оценки
|
Сегмент кредитного портфеля в части ссуд, предоставленных юридическим лицам
|
| Субъект оценки
|
Кредитный департамент, кредитный комитет, служба внутреннего контроля и аудита банка и аналитическое подразделение, определяющие направления развития банка, разрабатывающие новые банковские услуги
|
| Периодичность оценки
|
Отражается в кредитной политике банка и (или) других внутрибанковских инструкциях
|
| Критерии оценки
|
Степень кредитного риска, уровень доходности и ликвидности
|
| Показатели оценки качества ссуд, предоставленных юридическим лицам
|
Основные (финансовое положение заемщика, обслуживание долга) Дополнительное (качество залога, перспективы развития заемщика)
|
| Классификация ссуд по группам качества
|
Группа качества ссуды определяется на основе сочетания основных показателей с поправкой на уровень дополнительных
|
| Определение качества ссудного сегмента посредством системы финансовых коэффициентов
|
Степень кредитного риска оценивается посредством коэффициентов К1— К8, методика расчета которых приведена ниже
|
| Сводная оценка качества ссудного сегмента кредитного портфеля в части юридических лиц
|
Качество ссудного сегмента кредитного портфеля определяется на основе класса (группы качества) показателей, оценивающих кредитный портфель с позиции выбранных критериев, с учетом значимости этих показателей (в %)
|
| Критерий оценки
|
Финансовые коэффициенты
|
| Степень
|
Количественная оценка степени кредитного риска:
|
| Доходность кредитного портфеля
|
К13 = (проценты полученные – проценты уплаченные)\остатки ссудной задолженности
|
| Ликвидность кредитного портфеля
|
К18 = остатки ссудной задолженности\депозитные ресурсы
|
| Дата
|
Кредиты, предоставленные
|
| физическим лицам
|
юридическим лицам
|
банкам
|
| млн руб.
|
%
|
млн руб.
|
%
|
млн руб.
|
%
|
| 01.01.1999
|
20078
|
5,3
|
300 248
|
79,3
|
58157
|
15,4
|
| 01.03.1999
|
22 151 '
|
5,4
|
320843
|
78,1
|
67797
|
16,5
|
| 01.06.1999
|
22 554
|
5,3
|
321 192
|
75,6
|
81 083
|
19,1
|
| 01.09.1999
|
24594
|
5,6
|
331 100
|
76,0
|
79735
|
18,3
|
| 01.01.2000
|
27630
|
4,9
|
445 190
|
79,14
|
89700
|
15,6
|
| 01.03.2000
|
29263
|
4,9
|
469 155
|
79,1
|
94922
|
16,0
|
| 01.06.2000
|
32830
|
5,2
|
521 864
|
82,0
|
81581
|
12,8
|
| 01.09.2000
|
40090
|
5,6
|
583 580
|
81,5
|
92547
|
12,9
|
| 01.01.2001
|
44749
|
4,9
|
763 346
|
83,6
|
104714
|
11,47
|
| 01.03.2001
|
58578
|
6,1
|
785 640
|
81,4
|
121 466
|
12,6
|
| 01.06.2001
|
76427
|
6,9
|
852 323
|
77,3
|
173 743
|
15,8
|
| 01.09.2001
|
80707
|
6,6
|
972 247
|
79,8
|
165 104
|
13,6
|
| 01.01.2002
|
94 653
|
6,7
|
1 191 452
|
84,1
|
129 929
|
9,18
|
| 01.03.2002
|
97631
|
6,6
|
1210214
|
81,8
|
170 824
|
11,6
|
| 01.06.2002
|
109 243
|
6,8
|
1 302 524
|
80,6
|
204 800
|
12,7
|
| 01.01.2003
|
142 158
|
7,2
|
1 612 686
|
81,98
|
212359
|
10,79
|
| 01.03.2003
|
151 306
|
7,4
|
1 692 897
|
82,5
|
208 961
|
10,2
|
| 01.06.2003
|
198 083
|
8,99
|
1 805 776
|
81,9
|
199 805
|
9,07
|
| 01.01.2004
|
299 678
|
10,7
|
2 299 943
|
82,2
|
195 874
|
7,01
|
| 01.03.2004
|
322 370
|
11,2
|
2 336 665
|
81,28
|
215 840
|
7,51
|
| 01.06.2004
|
408 666
|
12,5
|
2 560 566
|
78,2
|
306 003
|
9,3
|
| 01.09.2004
|
492 597
|
13,6
|
2 802 881
|
77,2
|
337 001
|
9,3
|
| 01.01.2005
|
618862
|
15,1
|
3189317
|
77,6
|
303 440
|
7,4
|
| 01.07.2005
|
803 356
|
16,5
|
3618201
|
74,2
|
456 026
|
9,3
|
| 01.01.2006
|
1179250
|
20,2
|
4 187 858
|
71,7
|
471 265
|
8,1
|
Таблица 6.
Показатели объема просроченных кредитов в общем объеме выданных средств, %[27]
| Доля просрочен-
|
01.01.2006
|
01.01.2005
|
01.01.2004
|
01.01.2003
|
01.07.1998
|
| ной задолженности
|
| В объеме кредитов,
|
1,87
|
1,4
|
1,45
|
1,74
|
5,24
|
| предоставленных
|
| юридическим и физическим лицам, банкам
|
| В объеме кредитов,
|
1,2
|
1,5
|
1,24
|
1,33
|
4,53
|
| предоставленных
|
| юридическим
|
| лицам
|
| В объеме кредитов,
|
1,87
|
1,39
|
0,11
|
0,11
|
0,21
|
| предоставленных физическим лицам
|
| Доля просроченной задолженности
|
01.01.2006
|
01.01.2005
|
01.01.2004
|
01.01.2003
|
01.07.1998
|
| В объеме кредитов, предоставленных банкам
|
0,03
|
0,76
|
0,1
|
0,3
|
0,5
|
[1]
Димитриади Г.Г. Базель II: Лишняя нагрузка для банков или необходимость?//Бизнес и банки.2008.№1.
[2]
Управление банковским кредитным риском: учеб.пособие/С.Н.Кабушкин.-Минск:Новое издание, 2007
[3]
Деятельность банков на финансовом рынке: российская практика и мировой опыт: научный альманах фундаментальных и прикладных исследований/под ред.Красавиной Л.Н.-М.: Финансы и статистика,2007
[4]
Банковские риски:учеб.пособоие/кол.авторов; под ред.д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон.наук, проф. Н.И.Валенцевой.-М.:КНОРУС, 2008.
[5]
Коммерческие риски связаны только с активными или только с пассивными операциями банка. В отличие от них фундаментальные риски — риски, принимаемые банком в процессе управления активами и пассивами (УАП).
[6]
Банковские риски:учеб.пособоие/кол.авторов; под ред.д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон.наук, проф. Н.И.Валенцевой.-М.: КНОРУС, 2008.
[7]
Банковские риски:учеб.пособоие/кол.авторов; под ред.д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон.наук, проф. Н.И.Валенцевой.-М.:КНОРУС, 2008.
[8]
Анализ банковских рисков.Система оценки корпоративного управления и управления банковским риском/пер. с англ-М.:Весь Мир, 2007
[9]
Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления банковским риском/пер. с англ -М.: Весь Мир, 2007
[10]
The New Basic Capital Accord: An explanatory note annex 2.Clarification of some basic terms. Secretariat of the Basel Committee on Banking Supervision, Jan.01.P.10.
[11]
Банковские риски:учеб.пособоие/кол.авторов; под ред.д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой.-М.:КНОРУС, 2008
[12]
Банковские риски:учеб.пособоие/кол.авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой.-М.:КНОРУС, 2008
[13]
Банковские риски: учеб. пособоие/кол. авторов; под ред.д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой.-М.:КНОРУС, 2008
[14]
Банковские риски:учеб.пособоие/кол.авторов; под ред.д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон.наук, проф. Н.И.Валенцевой.-М.:КНОРУС, 2008
[15]
СимановскийА.Ю.
Деньги и кредит. 2003. № 9. С. 41.
[16]
Гурвич В.
Кредитное качество банковских активов // Банковское дело. 2004. 1- С. 43.
[17]
Сабиров М.
Характеристика диверсифицированного кредитного портфеля коммерческого банка // Аудитор. 1998. № 10. С. 47.
[18]
Деятельность банков на финансовом рынке: российская практика и мировой опыт: научный альманах фундаментальных и прикладных исследований/под ред.Красавиной Л.Н.-М.: Финансы и статистика,2007.
[19]
Деятельность банков на финансовом рынке: российская практика и мировой опыт: научный альманах фундаментальных и прикладных исследований/под ред.Красавиной Л.Н.-М.: Финансы и статистика,2007.
[20]
Русанов Ю.Ю. Риски и шансы инноваций и особенности их реализации в банковском менеджменте//Бизнес и банки.2008.№3
[21]
Анализ банковских рисков.Система оценки корпоративного управления и управления банковским риском/пер. с англ-М.:Весь Мир, 2007.
[22]
Банковские риски:учеб.пособоие/кол.авторов; под ред.д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон.наук, проф. Н.И.Валенцевой.-М.:КНОРУС, 2008.
[23]
Деятельность банков на финансовом рынке: российская практика и мировой опыт: научный альманах фундаментальных и прикладных исследований/под ред.Красавиной Л.Н.-М.: Финансы и статистика,2007.
[24]
Банковские риски: учеб. пособоие/кол.авторов; под ред.д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой.-М.: КНОРУС, 2008.
[25]
Банковские риски:учеб.пособоие/кол.авторов; под ред.д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон.наук, проф. Н.И.Валенцевой.-М.:КНОРУС, 2008.
[26]
Бюллетень банковской статистики. М.: АЭИ «Прайм ТАСС», 1999-2006.
[27]
Деятельность банков на финансовом рынке: российская практика и мировой опыт: научный альманах фундаментальных и прикладных исследований/под ред.Красавиной Л.Н.-М.: Финансы и статистика,2007.
содержание ..
199
200
201 ..
|
|
|