| – |
сільське господарство |
– |
3,26% |
15. Андреева Г.В. Скоринг как метод оценки кредитного риска // Журнал “Банковские технологии”, № 6, 1999 // http://www.cfin.ru
16. Банківські операції: Підручник / За ред. А.М. Мороз. — К.: КНЕУ, друге видання. — 2002. — 476 с.
17. Банковское дело: Учебник /Под ред. О.И. Лаврушина – Москва, «Фи-нансы и статистика», 1998 – 576 с.
18. Банківські операції: Підручник/ А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін.; За ред.д-ра екон.наук,проф.А.М. Мороза.- К.: КНЕУ, 2000.- 384с.
19. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. - 471 с.
20. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования - М.:Издательская группа "БДЦ-ПРЕСС", 2003г. , 256 стр.
21. Гриджук Д.М. Забезпечення кредитних зобов"язань у діяльності банків/ Д.М. Гриджук, В.О. Олійник.- Київ: Істина, 2001.- 256с.
22. Гроші та кредит: Підручник / За ред. проф. М.І. Савлука. — К.: КНЕУ, 2002. — 578 с.
23. Деньги, кредиты, банки : Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина. -2-е изд. Перераб. и доп. -М.: Финансы и статистика, 2000
24. Деньги, кредит, банки: Справочное пособие / Г.И. Кравцова, Б.С. Войтешенко, Е.И. Кравцов и др. ;под общ. ред. Г.И. Кравцовой , - Мн.: Мерка-ванне, 1994.- 270 с.
25. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/ под ред. Профессора Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. - 622 с.
26. Задерей Н. Перше всеукраїнське бюро кредитних історій// Український дiловий тижневик "Контракти" / № 24 вiд 13-06-2005, www.kontrakty.com.ua
27. Задерей Н. Група «ТАС» захопилася створенням бюро кредитних історій// Український дiловий тижневик "Контракти" / № 41 вiд 10-10-2005
28. Економічний словник-довідник: За ред. док. екон. наук, проф. С.В. Мочерного - К.: Феміна, 1995.- 368 с.
30. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков : российский и зарубежный опыт. -М.: Финансы и статистика 1995.- 450 с.
31. Коцовська Р., Ричаківська В та інш. Операції комерційних банків – Львів : ЛБІ НБУ, 2001 – 276 с.
32. Кредитний ризик комерційного банку. Навч. посіб./ В.В. Вітлінський, О.В. Пернарівський, Я.С. Наконечний, Г.І. Великоіваненко; за ред В.В. Вітлінського.- К.: Т-во "Знання", КОО, 2000.- 251с.
33. Кредитование / Пер. с англ. Под. ред. М. А. Гольцберга - К.:Торгово- издательское бюро BHV , 1994. 384 с. (INKO)
34. Лагутин В.Д. Кредитование : теория и практика. Учебное пособие.- 3 –е изд. К.: «Знание», 2002, 215 с.
35. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело. Современная система кредитования. -Учебное пособие. - М.:КноРус , 2006 г., 256 стр.
36. Ляховский В.С., Коробейников Д.В., Серебряков П.А. Справочник по управлению рисками банковской деятельности. - М.:Гелиос АРВ , 2006г., 575 стр.
37. Орлов А. Скоринговая модель: возможность стать ближе к клиенту стоит недешево – 25.04.2006 // http://www.uabanker.net
38. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка .- М.: ИКЦ «Дис», 1997.- 464 с.
39. Полфреман Д. Основы банковского дела /Пер. с англ. – М.:ИНФРА-М, 1996. – 624 с.
40. Практическое руководство для самостоятельного определения кредитного рейтинга предприятия и условий предоставления кредита «Базель-2 на практике: саморейтинг предприятия» // Max Hait, www.finance-dms.com/rating-basel.html
41. Пресс-релиз о Новом соглашении по достаточности капитала Базельского комитета по банковскому надзору // «Вестник банка России», 34 (758), 16 июня 2004 года, с. 2.
42. Принципы управления кредитным риском // Базельський комитет по банковскому надзору (N 75 вересень 2000 року).
43. Примостка Л.О. Аналіз банківської діяльності: сучасні концепції, методи та моделі: Монографія. — КНЕУ, 2002.— 316 с.
44. Примостка Л.О. Фінансовий менеджмент у банку: Підручник. — 2-е вид., доп. і перероб. — К.: КНЕУ. 2004. — 468 с.
45. Редхэд К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками / Пер.с англ. – М.: ИНФРА - М, 1996. – 288 с.
46. Роуз П.С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. со 2-го изд.— М.: «Дело ЛТД»,1995.— 768 с.
47. Руководство по кредитному менеджменту / Пер. с англ. Под ред. Б. Эдвардса 3-е изд. – М.:ИНФРА-М ,1996. – 464 с.
48. Словник сучасної економіки Макміллана: Пер. з англ. – К.: АртЕк, 2000. – 640 с.
49. Словник банківських термінів: термінологічний словник / А. Загородній, О. Сліпушко та ін. – К.: Аконіт, 2000. – 605 с.
50. Соложенцев Е.Д. Прозрачность методик оценки кредитных рисков и рейтингов. - СПб.:Издательство Cанкт-Петербургского университета, 2005г., 196 стр.
51. Сорока А. (Київський національний економічний університет- Концептуальні проблеми аналізу кредитних операцій у комерційному банку // К.: КНЕУ, 2005 - 19 с.
52. Субботин А.В. Базельское соглашение II: требования, перспективы // Методический журнал «Внедрение МСФО в кредитной организации» № 3(13)/2005
53. Сусіденко В.Т. Стратегія управління кредитною діяльністю комерцій-ного банку –К.,1998. – 345 с.
54.Уваров К., Куценко О. Методичні рекомендації щодо організації та функціонування систем ризик-менеджменту в банках України: орієнтир на майбутнє // Вісник Національного банку України. – 2005. – № 1. – С. 60–63.
55. Шевченко Р.І. Банківські операції : Навч.-метод. посіб. для самост. вивч.дисципліни / Київський національний економічний ун-т - К. : КНЕУ, 2003. – 276с.
56. Шевченко Р. І. Кредитування і контроль : Навч.-метод. посібник для самостійного вивчення дисципліни / Київський національний економічний ун-т. - К. : КНЕУ, 2002. - 183с.
57. Эдгар М. Управление финансами в коммерческих банках / Пер.с англ. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. – 208 с.
58. HTTP://www.bank.gov.ua - Офіційний сайт НБУ
59. HTTP://WWW.PRIVATBANK.DP. UA - Офіційний сайт АКБ “Приватбанк”
60. HTTP://WWW.AUB.COM. UA - Офіційний сайт Асоціації банків України
61. http://www.ubki.com.ua - Офіційний сайт Товариства з обмеженою відповідальністю «Українське бюро кредитних історій»
62. HTTP://WWW.LIGA-ZAKON.COM.UA - Комп’ютерна законодавчо-довідкова система законодавства України “Ліга-закон”, 2007
ДОДАТКИ
Додаток А
Таблица А.1
Кредитно-інвестиційний портфель перших 30 банківських установУкраїни станом на 01.01.2005 року [86]
Таблица А.2
Кредитно-інвестиційний портфель перших 30 банківських установУкраїни станом на 01.01.2006 року [86]
Таблица А.3
Кредитно-інвестиційний портфель перших 30 банківських установУкраїни станом на 01.01.2007 року [86]
Таблица А.4
Кредитно-інвестиційний портфель перших 30 банківських установУкраїни станом на 01.07.2007 року [86]
Додаток Б
Фінансові характеристики АКБ ”Приватбанк” за 2003 – 2005 роки
Таблиця Б.1
Продовження табл.Б.1
Таблиця Б.2
Звіт про фінансові результати діяльності АКБ “Приватбанк” у 2003 – 2005 роках
Продовження табл.Б.2
Фінансові характеристики АКБ ”Приватбанк” за 2006 – 2007 роки
Таблиця Б.3
Продовження табл.Б.3
Таблиця Б.4
Звіт про фінансові результати діяльності АКБ “Приватбанк” у 2006 – 2007 роках
Продовження табл.Б.4
Додаток В
Галузева структура наданих кредитів АКБ «Приватбанк» у 2004 -2006 роках
Рис.В.1. – Галузева структура наданих кредитів АКБ “Приватбанк” станом на 01.01.2005 року
Рис.В.2. – Галузева структура наданих кредитів АКБ “Приватбанк” станом на 01.01.2006 року
Рис.В.3. – Галузева структура наданих кредитів АКБ “Приватбанк” станом на 01.01.2007 року
Рис.В.4. Структура споживчого кредитування фізичних осіб в АКБ «Приватбанк» станом на кінець 4 кварталу 2003 року [85]
Рис.В.5. Структура споживчого кредитування фізичних осіб в АКБ «Приватбанк» станом на кінець 1 кварталу 2005 року [85]
Рис.В.6. Структура споживчого кредитування фізичних осіб в АКБ «Приватбанк» станом на кінець 1 кварталу 2006 року [85]
Рис.В.7. Структура споживчого кредитування фізичних осіб в АКБ «Приватбанк» станом на кінець 1 кварталу 2007 року [85]
Додаток Г
Рис.Г.1. – Загальна структура тривалості наданих кредитів юридичним та фізичним особам в кредитному портфелі АКБ “Приватбанк” станом на 01.01.2007 року
Рис.Г.2. – Структура тривалості наданих кредитів юридичним особам (без іпотечних) в кредитному портфелі АКБ “Приватбанк” станом на 01.01.2007 року
Рис.Г.3. – Структура тривалості наданих іпотечних кредитів юридичним особам в кредитному портфелі АКБ “Приватбанк” станом на 01.01.2007 року
Рис.Г.4. – Структура тривалості наданих кредитів фізичним особам (без іпотечних) в кредитному портфелі АКБ “Приватбанк” станом на 01.01.2007 року
Рис.Г.5. – Структура тривалості наданих іпотечних кредитів фізичним особам в кредитному портфелі АКБ “Приватбанк” станом на 01.01.2007 року
Додаток Е
Рис.Д.1. – Структура стандартних кредитів в кредитному портфелю в АКБ «Приватбанк» станом на 01.01.2007
Рис.Д.2. – Структура кредитів під контролем в кредитному портфелю в АКБ «Приватбанк» станом на 01.01.2007
Рис.Д.3. – Структура субстандартних кредитів в кредитному портфелю в АКБ «Приватбанк» станом на 01.01.2007
Рис.Д.4. – Структура сумнівних кредитів в кредитному портфелю в АКБ «Приватбанк» станом на 01.01.2007
Рис.Д.5. – Структура безнадійних кредитів в кредитному портфелю в АКБ «Приватбанк» станом на 01.01.2007
Додаток Е
Рис.Е.1. – Структура застави та гарантій часткового забезпечення кредитного ризику в категорії «Стандартні кредити» в АКБ «Приватбанк» ( стан 01.01.2007 року)
Рис.Е.2. – Структура застави та гарантій часткового забезпечення кредитного ризику в категорії «Нестандартні кредити» в АКБ «Приватбанк» ( стан 01.01.2007 року)
Рис.Е.3. – Структура застави та гарантій часткового забезпечення кредитного ризику в категорії «Сумнівні кредити» в АКБ «Приватбанк» ( стан 01.01.2007 року)
Рис.Е.4. – Структура застави та гарантій часткового забезпечення кредитного ризику в категорії «Проблеині кредити» в АКБ «Приватбанк» ( стан 01.01.2007 року)
Рис.Е.5. – Структура застави та гарантій часткового забезпечення кредитного ризику в категорії «Безнадійні кредити» в АКБ «Приватбанк» ( стан 01.01.2007 року)
Додаток Ж
Таблиця Ж.1
Видова та облікова класифікація міжбанківських кредитів в комерційних банках України [ ]
| 152 |
Кредити, що надані іншим банкам |
| 1521 |
А |
Кредити овернайт, що надані іншим банкам |
| 1522 |
А |
Кредити, що надані іншим банкам за операціями репо |
| 1523 |
А |
Короткострокові кредити, що надані іншим банкам |
| 1524 |
А |
Довгострокові кредити, що надані іншим банкам |
| 1525 |
А |
Фінансовий лізинг (оренда), що наданий іншим банкам |
| 1527 |
А |
Прострочена заборгованість за кредитами, що надані іншим банкам |
| 158 |
Сумнівна заборгованість інших банків |
| 1580 |
А |
Сумнівна заборгованість за коштами на вимогу в інших банках |
| 1581 |
А |
Сумнівна заборгованість за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках |
| 1582 |
А |
Сумнівна заборгованість за кредитами, що надані іншим банкам |
| 1589 |
А |
Сумнівна заборгованість за виплаченими гарантіями, виданими іншим банкам |
| 159 |
Резерви під заборгованість інших банків |
Таблиця Ж.2
Видова та облікова класифікація кредитів юридичним особам в комерційних банках України [9]
| 20 |
Кредити, що надані суб'єктам господарювання |
| 201 |
Кредити, що надані за операціями репо суб'єктам господарювання |
| 2010 |
А |
Кредити, що надані за операціями репо суб'єктам господарювання |
| 202 |
Кредити, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання |
| 2020 |
А |
Кредити, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання |
| 2027 |
А |
Прострочена заборгованість за кредитами, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання |
| 203 |
Вимоги, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання |
| 2030 |
А |
Вимоги, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання |
| 2037 |
А |
Прострочена заборгованість за вимогами, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання |
| 206 |
Кредити в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 2062 |
А |
Короткострокові кредити в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 2063 |
А |
Довгострокові кредити в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 2067 |
А |
Прострочена заборгованість за кредитами в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 207 |
Кредити в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 2071 |
А |
Фінансовий лізинг (оренда), що наданий суб'єктам господарювання |
| 2072 |
А |
Короткострокові кредити в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 2073 |
А |
Довгострокові кредити в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 207 |
Кредити в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 2071 |
А |
Фінансовий лізинг (оренда), що наданий суб'єктам господарювання |
| 2072 |
А |
Короткострокові кредити в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 2073 |
А |
Довгострокові кредити в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 2074 |
А |
Довгострокові кредити, що надані суб'єктам господарювання за участю кредитів Національного банку України |
| 2077 |
А |
Прострочена заборгованість за кредитами в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
| 208 |
Іпотечні кредити, що надані суб'єктам господарювання |
| 2082 |
А |
Короткострокові іпотечні кредити, що надані суб'єктам господарювання |
| 2083 |
А |
Довгострокові іпотечні кредити, що надані суб'єктам господарювання |
| 2087 |
А |
Прострочена заборгованість за іпотечними кредитами, що надані суб'єктам господарювання |
| 209 |
Сумнівна заборгованість за кредитами, що надані суб'єктам господарювання |
Таблиця Ж.3
Видова та облікова класифікація кредитів фізичним особам в комерційних банках України [9]
Додаток К
Таблиця К.1
Кількісні параметри кредитного ризику [11]
| Незначна |
Помірна |
Значна |
| Здійснюється ефективна диверсифікація кредитного ризику |
Диверсифікація в цілому задовільна, але існують певні концентрації |
Диверсифікація кредитного ризику є незадовільною |
| Рівень наданих кредитів і зобов'язань про надання кредитів є низьким відносно загальних активів |
Рівень наданих кредитів і зобов'язань про надання кредитів є помірним відносно загальних активів |
Рівень наданих кредитів і зобов'язань про надання кредитів є високим відносно загальних активів |
| Відношення кредитів і кре-дитних зобов'язань до регуля-тивного капіталу є низьким |
Відношення кредитів і кре-итних зобов'язань до регуля-тивного капіталу є помірним |
Відношення кредитів і кре-дитних зобов'язань до регуля-тивного капіталу є високим |
| Зростання активів, що генерують кредитний ризик, є плановим і відповідає досвіду та/або операційним можливостям керівництва і персоналу |
Певне зростання активів, що генерують кредитний ризик, не є плановим або перевищує заплановані рівні і, можливо, є випробуванням для досвіду та/або операційних можливостей керівництва і персоналу |
Зростання активів, що гене-рують кредитний ризик, не є плановим або перевищує зап-лановані рівні і є непосильним для досвіду та/або операцій-них можливостей керівництва і персоналу. Зростання відбу-вається за рахунок нових про-дуктів або позичальників, що знаходяться поза межами тра-диційної для банку сфери бізнесу |
| У разі розширення обсягів кредитування застосовується консервативний підхід до структури, термінів, рівня зростання або способів розрахунків |
Розширення обсягів кредитування є виправданим щодо структури, термінів, рівня зростання або способів розрахунків |
Банк занадто високими темпами нарощує обсяги нового кредитування, запроваджує нові продукти, з точки зору їхньої структури, умов та практики погашення |
| У разі розширення обсягів кредитування застосовується консервативний підхід до структури, термінів, рівня зростання або способів розрахунків |
Розширення обсягів кредитування є виправданим щодо структури, термінів, рівня зростання або способів розрахунків |
Банк занадто високими темпами нарощує обсяги нового кредитування, запроваджує нові продукти, з точки зору їхньої структури, умов та практики погашення |
| Винятків із належних процедур та практики здійснення активних операцій немає або вони робляться дуже рідко |
Є обмежена кількість винятків із встановлених процедур та практики здійснення активних операцій |
Є велика кількість винятків із встановлених процедур та практики здійснення активних операцій |
| Вартість та якість забезпечення є адекватною розміру кредитного ризику |
Вартість та якість забезпечення захищає від кредитного ризику |
Забезпечення є неліквідним або його вартість та якість є недостатньою |
| Рівень прострочених та безнадійних кредитів за балансовою класифікацією є низьким, і тенденція є стабільною |
Рівень прострочених та безнадійних кредитів за балансовою класифікацією є помірним, і тенденція є стабільною |
Рівень прострочених та безнадійних кредитів за балансовою класифікацією є високим, а тенденція стабільною, або рівень є помірним, а тенденція такою, що зростає |
| Рівень негативно класифіко-ваних активів невеликий |
Рівень негативно класифіко-ваних активів помірний |
Рівень негативно класифіко-ваних активів високий |
| Негативно класифіковані активи можуть бути повернуті у звичайному режимі роботи з контрагентом |
Негативно класифіковані активи можуть бути повернуті, але за умови вжиття банком певних заходів |
Повернення негативно класифікованих активів викликає сумнів або може потребувати тривалого часу та/або значних витрат |
| Резерви під втрати за активними операціями є достатніми і покривають можливі збитки. Потенційні втрати надходжень або капіталу через кредитний ризик є мінімальними |
Можливі втрати за активними операціями не повинні серйозно вичерпати існуючі резерви або вимагають створення більш ніж звичайних резервів. Потенційні втрати надходжень або капіталу через кредитний ризик є контрольованими |
Втрати за активними операціями можуть серйозно вичерпати існуючі резерви або вимагати значних додаткових резервів. Потенційні втрати надходжень або капіталу через кредитний ризик є значними |
| Методологія розрахунку резервів під можливі втрати за активними операціями є правильною, забезпечується належне покриття ризиків |
Методологія розрахунку резервів під можливі втрати за активними операціями є загалом адекватною, забезпечується прийнятне покриття ризиків |
Методологія розрахунку резервів під можливі втрати за активними операціями має багато недоліків. Покриття ризиків, наявних у портфелях, недостатнє |
Додаток Л
Таблиця Л.1
Предмети застави беруться до розрахунку резерву під кредитні ризики за такими коефіцієнтами [12]
| Класифіковані кредитні операції |
Відсоток вартості забезпечення (застави), що береться до розрахунку чистого кредитного ризику за окремою кредитною операцією |
| майнових прав на грошові депозити, іменні депозитні сертифікати, випущені банком кредитором, майнових прав на грошові кошти за операціями з розміщення / залучення коштів між двома банками, що здійснюються в різних валютах |
банківських металів |
державних цінних паперів |
недержавних цінних паперів |
нерухомого майна, що належить до житлового фонду, іпотечних облігацій та іпотечних сертифікатів |
іншого нерухомого майна |
майнових прав на майбутнє нерухоме майно, що належить до житлового фонду (береться до розрахунку протягом 2 років з дати отримання кредиту) |
рухомого майна, дорогоцінних металів |
інших майнових прав |
содержание ..
341
342
343 ..
|
|