| Прибыль (+) или убыток (-)
|
2459530,00
|
669798,00
|
1012897,00
|
1626633,00
|
5768858,00
|
б) Сберегательный банк РФ осуществляет кредитование юридических лиц. Учреждениями Сберегательного банка осуществляется кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а так же выдача им гарантий по месту государственной регистрации хозяйствующих субъектов.
-
коммерческие кредиты – предоставляются при недостатке собственных оборотных средств для осуществления текущей хозяйственной деятельности либо для финансирования коммерческих и производственных программ с применением различных режимов кредитования;
- овердрафтные кредиты – предоставляются для оплаты платежных документов при отсутствии или недостаточности средств на расчетном счете клиента;
- вексельные кредиты – предоставляются для приобретения векселей Банка с целью последующего их использования в качестве расчетно-платежного средства;
- кредиты участникам внешнеэкономической деятельности – предоставляются на цели исполнения обязательств по внешнеторговым контрактам;
- кредиты сельскохозяйственным товаропроизводителям под залог будущего урожая – предоставляются на цели выращивания сельскохозяйственной продукции (зерновые, овощные, зернобобовые, бахчевые культуры). Условия кредитования.
Для получения кредита заемщик предоставляет в Банк документы в соответствии с Правилами № 229-3-р II/.
Срок рассмотрения вопроса и принятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении) кредита не должен превышать 7 рабочих дней с даты предоставления заемщиком полного пакета документов.
Кредитование заемщика производится на основе:
- кредитного договора, предусматривающего единовременную выдачу кредита;
- договора об открытии не возобновляемой кредитной линии с установлением максимальной суммы кредита, которую сможет получить заемщик в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий. Выдача кредита производится в пределах максимальной суммы кредита (лимита выдачи), при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит выдачи.
3.4. Методика определения кредитоспособности заемщиков.
Для определения кредитоспособности Заемщика проводится количественный (оценка финансового состояния) и качественный анализ рисков.
Целью проведения анализа рисков является определение возможности, размера и условий предоставления кредита. Оценка финансового состояния Заемщика производится с учетом тенденций в изменении финансового состояния и факторов, влияющих на эти изменения. С этой целью необходимо проанализировать динамику оценочных показателей, структуру статей баланса, качество активов, основные направления хозяйственно-финансовой политики предприятия. При расчете показателей (коэффициентов) используется принцип осторожности, то есть пересчет статей актива баланса в сторону уменьшения на основании экспертной оценки.
Для оценки финансового состояния заемщика используются три группы оце-ночных показателей:
- коэффициенты ликвидности;
- коэффициент соотношения собственных и заемных средств;
- показатели оборачиваемости и рентабельности.
4. Операции банка на рынке ценных бумаг.
4.1. Выпуск собственных ценных бумаг для привлечения ресурсов. Доверительное управление ценными бумагами и средствами инвестирования в ценные бумаги, андеррайтинг.
Сбербанк предлагает своим клиентам – юридическим лицам новый банковский продукт -услуги по организации выпуска и размещения корпоративных облигационных займов. Перечень услуг предусматривает участие специалистов банка во всех этапах жизниоблигационного займа, начиная с принятия решения о выпуске и до его погашения.
Для компаний и частных лиц, имеющих свободные ресурсы, и желающих инвестировать их в инструменты российского фондового рынка, но не имеющих возможностей делать это самостоятельно Сбербанк России предлагает индивидуальное доверительное управление ценными бумагами и средствами инвестирования в ценные бумаги. Под доверительным управлением понимается совершение Банком в интересах клиента сделок купли-продажи с ценными бумагами, переданными в доверительное управление. Банк не является собственником переданных ему или полученных в процессе доверительного управления активов, - они, как и все полученные доходы от доверительного управления за вычетом расходов по доверительному управлению, являются собственностью клиента. Размер вознаграждения Банка зависит от финансовых результатов доверительного управления, поэтому интересы клиента и Банка совпадают: они заключаются в росте стоимости активов, находящихся в доверительном управлении.
Сбербанк выпускает сберегательные сертификаты номиналом 1 000, 10 000, 50 000 и 100 000 рублей. Сберегательный сертификат Сбербанка России - ценная бумага на предъявителя, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сберегательном сертификате процентов.
- Имеет фиксированную процентную ставку, установленную при
выдаче ценной бумаги
-Может быть предъявлен к оплате досрочно
-Выдается и оплачивается в любом подразделении банка,
обслуживающем физических лиц
-Используется в качестве залога при получении кредита
-Принимается на хранение
Для передачи прав другому лицу, удостоверенных сертификатом на
предъявителя, достаточно вручения ценной бумаги другому лицу без
уведомления банка.
Условия по операциям со сберегательными сертификатами представлены в таблице 4.1.1.
Таблица 4.1.1.
| Процентные ставки по сертификатам (годовые) |
Количество
дней
|
| 1000 рублей |
10 000 рублей |
50 000 рублей |
100 000 рублей |
| 4,5% |
5,0% |
5,0% |
5,0% |
90 дней |
| 6,75% |
7,25% |
7,25% |
7,25% |
180 дней |
| 7,25% |
7,75% |
7,75% |
7,75% |
270 дней |
| 7,75% |
8,25% |
8,25% |
8,25% |
364 дня |
| 8,25% |
8,75% |
8,75% |
8,75% |
729 дней |
Сбербанк выпускает простые процентные и дисконтные векселя, номинированные в рублях, в долларах США и евро.
Простой вексель Сбербанка России может служить его владельцу для:
- получения дохода, выплачиваемого Банком при наступлении срока платежа по векселю;
- быстрого и удобного расчета со своими контрагентами и партнерами за товары, работы и услуги;
- передачи Банку и его филиалам, а также другим коммерческим банкам в качестве высоколиквидного средства обеспечения получаемого кредита.
Векселя Сбербанка России выдаются и принимаются к оплате в любом регионе Российской Федерации - всеми филиалами Банка (территориальными банками и отделениями Банка), а также уполномоченными дополнительными офисами. Векселя Сбербанка России выписываются на бланках, имеющих высокую степень защиты от подделки и отпечатанных на МПФ ГОЗНАК. Образец лицевой стороны бланка простого векселя Банка приводится ниже (для просмотра рисунка в увеличенном размере кликните рисунок левой клавишей мыши).
Банк выдает следующие виды простых векселей:
- процентный вексель с номиналом в рублях, долларах США и евро;
- дисконтный вексель с номиналом в рублях, долларах США и евро;
Банк выдает процентные векселя со следующими сроками платежа:
- "по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее
определенной даты";
- "по предъявлении, но не ранее определенной даты".
Банк выдает дисконтные векселя со следующими сроками платежа:
- "на определенный день";
- "по предъявлении, но не ранее определенной даты";
- "через один день от предъявления";
- "по предъявлении".
Приобретателями векселей Банка могут быть - как юридические, так и физические лица, в том числе предприниматели без образования юридического лица. Выдача векселя производится на основании договора выдачи.
Конвертируемый вексель номинирован в долларах США и содержит оговорку платежа в рублях Российской Федерации (т.е. оплачивается Банком в рублях Российской Федерации). Первый векселедержатель приобретает вексель за рубли Российской Федерации. Вексель может быть приобретен физическими, юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Денежные средства за приобретаемый вексель перечисляются юридическими лицами и предпринимателями со своих рублевых счетов. Физические лица могут перечислить денежные средства со своего счета или внести их наличными. Доход по конвертируемому векселю Сбербанка России может быть в форме процентов или дисконта. Приобрести и оплатить конвертируемые векселя можно во всех филиалах Сбербанка России, совершающих операции с векселями Банка.
Депозитный сертификат Сбербанка России – это именная ценная бумага, удостоверяющая сумму депозита, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы депозита и обусловленных в сертификате процентов. Выплата процентов по депозитному сертификату производится одновременно с его погашением. Сертификаты свободно продаются и принимаются к оплате любым филиалом банка. Владельцами депозитных сертификатов могут быть юридические лица и предприниматели без образования юридического лица, резиденты и нерезиденты. Выдача депозитного сертификата производится на основании Договора банковского депозита, удостоверяемого выдачей именного депозитного сертификата. Уполномоченный представитель юридического лица, совершающий действия, связанные с получением в банке выписанного депозитного сертификата, подтверждает свои полномочия на основании Доверенности и паспорта. Предприниматель без образования юридического лица должен предъявить паспорт и свидетельство о регистрации в качестве предпринимателя. Сертификаты выпускаются только в валюте Российской Федерации. Максимальный срок, на который выдается депозитный сертификат, составляет 1,5 года. Депозитный сертификат может быть предъявлен к оплате досрочно. При досрочном предъявлении сертификата к оплате Банком выплачивается сумма депозита и проценты, выплачиваемые по вкладу до востребования, действующие на момент предъявления сертификата к оплате. Банк принимает сертификаты в качестве обеспечения по выдаваемым кредитам.
5. Валютные операции банка.
5.1. Виды валютных операций банка.
1. Совершаемые операции по вкладам в иностранной валюте: прием, передача, перевод.
2. Операции, совершаемые в обменных пунктах: покупка и продажа наличной ин. валюты за наличные рубли; покупка и продажа платежных поручений, а так же продажа и оплата платежных документов в иностранной валюте за наличную иностранную валюту; прием для направление на инкассо; прием на экспертизу денежных знаков; конверсия; размен; замена неплатежного денежного знака иностранного государства.
3.Операции с дорожными чеками.
Подразделения Сбербанка России осуществляют:
- продажу дорожных чеков “American Express” как за наличную валюту Российской Федерации, так и за наличную иностранную валюту;
- покупку дорожных чеков “AmericanExpress”, “ThomasCook”, “Visa”, “Citicorp” за наличную иностранную валюту и наличную валюту Российской Федерации, а также с зачислением средств от данной операции на счета физических лиц.
Сбербанк России стал крупнейшим в мире продавцом дорожных чеков компании American Express. За 11 месяцев 2007 года банк реализовал чеков на сумму более чем 1 миллиард долларов США. Объемы продаж увеличились по сравнению с аналогичным периодом 2006 года в 1,5 раза. Высокие результаты работы Сбербанка России отмечены почетным дипломом компании American Express, который каждый год выдается ведущему оператору дорожных чеков.
Банки могут совершать операции только с наличной иностранной валютой, курс которой к рублю устанавливается Банком России.
Банкам запрещается совершать операции только по покупке или по продаже наличной иностранной валюте и платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли.
Перечень валютно-обменных операций с наличной иностранной валютой и дорожными чеками, совершаемых подразделениями Сбербанка России представлен в таблице 5.1.1.
Таблица 5.1.1.
| Наименование услуги
|
Тариф
|
|
Операции с наличной иностранной валютой |
Покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации
через кассового работника:http://www.sbrf.ru/ruswin/valop_rw.htm - _ftn1
- до эквивалента 500 долл. США
- эквивалент 500 долл. США и выше
через устройства автоматического обмена валют
|
по курсу Сбербанка России с взиманием комиссии:http://www.sbrf.ru/ruswin/valop_rw.htm - _ftn2
10 руб. за операцию
20 руб. за операцию
10 руб. за операцию
|
Продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации
через кассового работника:http://www.sbrf.ru/ruswin/valop_rw.htm - _ftn3
- до эквивалента 500 долл. США
- эквивалент 500 долл. США и выше
через устройства автоматического обмена валют
|
по курсу Сбербанка России с взиманием комиссии:http://www.sbrf.ru/ruswin/valop_rw.htm - _ftn4
10 руб. за операцию
20 руб. за операцию
10 руб. за операцию
|
Продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы иностранных государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы иностранных государств) (конверсия)
через кассового работника:http://www.sbrf.ru/ruswin/valop_rw.htm - _ftn5
- до эквивалента 500 долл. США
- эквивалент 500 долл. США и выше
|
по кросс - курсу Сбербанка России с взиманием комиссии
10 руб. за операцию
20 руб. за операцию
|
| Размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы иностранных государств)http://www.sbrf.ru/ruswin/valop_rw.htm - _ftn6
|
1% от суммы |
| Прием для направления на инкассо наличной иностранной валютыhttp://www.sbrf.ru/ruswin/valop_rw.htm - _ftn7
|
7% от достоинства банкнотыhttp://www.sbrf.ru/ruswin/valop_rw.htm - _ftn8
|
| Покупка поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) за наличную валюту Российской Федерацииhttp://www.sbrf.ru/ruswin/valop_rw.htm - _ftn9
|
по курсу Сбербанка России с взиманием комиссии 7% от достоинства банкноты |
| Замена поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) на неповрежденный денежный знак (денежные знаки) того же иностранного государства (группы иностранных государств)http://www.sbrf.ru/ruswin/valop_rw.htm - _ftn10
|
7% от достоинства банкноты |
| Прием денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств), вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизуhttp://www.sbrf.ru/ruswin/valop_rw.htm - _ftn11
|
бесплатно |
| Прием денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств), вызывающих сомнение в их подлинности, для проверки их подлинностиhttp://www.sbrf.ru/ruswin/valop_rw.htm - _ftn12
|
6 руб. за банкноту, min 100 руб. за операцию |
|
Операции с дорожными чеками |
Продажа дорожных чеков за наличную валюту Российской Федерации *
* Продажа осуществляется по курсу Банка России на день совершения операции
|
0,30 % от суммы |
| Продажа дорожных чеков за наличную иностранную валюту |
0,30 % от суммы |
Покупка дорожных чеков за наличную валюту Российской Федерации:*
чеки в долларах США
чеки в канадских долларах
чеки в евро, английских фунтах, швейцарских франках, австралийских долларах и сингапурских долларах
* Покупка осуществляется по курсу Банка России на день совершения операции
|
12 долл. США за чек (по курсу Банка России на день совершения операции)
5 евро за чек (по курсу Банка России на день совершения операции)
|
Покупка дорожных чеков с зачислением средств на счета по вкладам физических лиц в валюте Российской Федерации:*
чеки в долларах США
чеки в канадских долларах
чеки в евро, английских фунтах, швейцарских франках, австралийских долларах и сингапурских долларах
* Покупка осуществляется по курсу Банка России на день совершения операции
|
12 долл. США за чек (по курсу Банка России на день совершения операции)
5 евро за чек (по курсу Банка России на день совершения операции)
|
Покупка дорожных чеков за наличную иностранную валюту:
чеки в долларах США
чеки в канадских долларах
чеки в евро, английских фунтах, швейцарских франках, австралийских долларах и сингапурских долларах
|
2 % от суммы, min 1 долл. США
12 долл. США за чек
5 евро за чек
|
Покупка дорожных чеков с зачислением средств на счета по вкладам физических лиц в иностранной валюте:
чеки в долларах США
чеки в канадских долларах
чеки в евро, английских фунтах, швейцарских франках, австралийских долларах и сингапурских долларах
|
12 долл. США за чек
5 евро за чек
|
| Выдача дорожных чеков взамен утраченных |
бесплатно |
5.2. Виды валютных счетов.
Основные виды вкладов в долларах США размещены в таблице 5.2.1.
Таблица 5.2.1.
| Вид вклада |
Вид валюты |
Минимальный срок хранения вклада |
Минимальный первоначальный взнос, USD |
Процентная ставка по вкладу |
| Особый Сбербанка России |
USD |
6 мес. |
1 000 |
5 |
| 10 000 |
5,25 |
| 100 000 |
5,5 |
| 1 год + 1 мес. |
1 000 |
6 |
| 10 000 |
6,25 |
| 100 000 |
6,5 |
| не менее 500 000 |
7,25 |
| 2 года |
1 000 |
6,25 |
| 10 000 |
6,5 |
| 100 000 |
6,75 |
| не менее 500 000 |
7,5 |
| Пополняемый депозит Сбербанка России |
USD |
6 мес. |
от 300 до 10 000 |
5,1 |
| от 10 000 до 100 000 |
5,35 |
| 100 000 и более |
5,6 |
| 1 год +1 мес. |
от 300 до 10 000 |
6,1 |
| от 10 000 до 100 000 |
6,35 |
| 100 000 и более |
6,6 |
| 2 года |
от 300 до 10 000 |
6,35 |
| от 10 000 до 100 000 |
6,6 |
| 100 000 и более |
6,85 |
| Депозит Сбербанка России |
USD |
1 мес. + 1 день |
от 300 до 10 000 |
3,75 |
| от 10 000 до 100 000 |
4 |
| 100 000 и более |
4,25 |
| 3 мес. + 1 день |
от 300 до 10 000 |
4,25 |
| от 10 000 до 100 000 |
4,5 |
| 100 000 и более |
4,75 |
| 6 мес. |
от 300 до 10 000 |
5,25 |
| от 10 000 до 100 000 |
5,5 |
| 100 000 и более |
5,75 |
| 1 год + 1 мес. |
от 300 до 10 000 |
6,25 |
| от 10 000 до 100 000 |
6,5 |
| 100 000 и более |
6,75 |
| 2 года |
от 300 до 10 000 |
6,5 |
| от 10 000 до 100 000 |
| 100 000 и более |
7 |
| Универсальный Сбербанка России |
USD |
5 лет |
5 |
1 |
| До востребования Сбербанка России |
USD |
Не ограничен |
0,25 |
Основные виды вкладов в евро размещены в таблице 5.2.2.
Таблица 5.2.2.
| Вид валюты |
Минимальный срок хранения вклада |
Минимальный первоначальный взнос
EUR
|
Процентная ставка по вкладу |
| Особый Сбербанка России |
EUR |
6 мес. |
1 000 |
4,50 |
| 10 000 |
4,75 |
| 100 000 |
5,00 |
| 1 год +1 мес. |
1 000 |
5,50 |
| 10 000 |
5,75 |
| 100 000 |
6,0 |
| Не менее 500 000 |
6,75 |
| 2 года |
1 000 |
5,75 |
| 10 000 |
6,00 |
| 100 000 |
6,25 |
| Не менее 500 000 |
7,00 |
| Пополняемый депозит Сбербанка России |
EUR |
6 мес. |
От 300 до 10 000 |
4,60 |
| От 10 000 до 100 000 |
4,85 |
| 100 000 и более |
5,10 |
| 1 год +1 мес. |
От 300 до 10 000 |
5,60 |
| От 10 000 до 100 000 |
5,85 |
| 100 000 и более |
6,10 |
| 2 года |
От 300 до 10 000 |
5,85 |
| От 10 000 до 100 000 |
6,10 |
| 100 000 и более |
6,35 |
| Депозит Сбербанка России |
EUR |
1 мес.+1 день |
От 300 до 10 000 |
3,25 |
| От 10 000 до 100 000 |
3,50 |
| 100 000 и более |
3,75 |
| 3 мес.+1 день |
От 300 до 10 000 |
3,75 |
| От 10 000 до 100 000 |
4,00 |
| 100 000 и более |
4,25 |
| 6 мес. |
От 300 до 10 000 |
4,75 |
| От 10 000 до 100 000 |
5,00 |
| 100 000 и более |
5,25 |
| 1 год +1 мес. |
От 300 до 10 000 |
5,75 |
| От 10 000 до 100 000 |
6,00 |
| 100 000 и более |
6,25 |
| 2года |
От 300 до 10 000 |
6,00 |
| От 10 000 до 100 000 |
6,25 |
| 100 000 и более |
6,50 |
| Универсальный Сбербанка России |
EUR |
5 лет |
5 |
1,0 |
| До востребования Сбербанка России |
EUR |
Не ограничен |
0,1 |
5.3. Расчеты в международной торговле.
Сберегательный банк РФ руководствуется следующими правилами расчетов в международной торговле:
Об импорте:
Оплата импортируемых по Контракту товаров иностранной валютой или валютой Российской Федерации; оплата Импортером в счет обязательств по Контракту выданного Импортером простого векселя в иностранной валюте или в валюте Российской Федерации, а также переводного векселя в иностранной валюте или в валюте Российской Федерации, плательщиком, по которому является Импортер, может осуществляться Импортером только с его банковских счетов, открытых в Банке Импортера и указанных в ПСи;
Уполномоченные банки могут взимать в иностранной валюте с Импортеров плату за выполнение функций агентов валютного контроля.
Об экспорте:
• Экспортер обязан зачислить Выручку от экспорта товаров на свой рублевый и / или валютные счета (далее - Счет) в Банке, подписавшем ПС по соответствующему Контракту, если иное не разрешено Банком России;
• Экспортер вправе без дополнительного разрешения уплачивать на основании Контракта в пользу нерезидента неустойку (штраф, пени) при неисполнении условий Контракта о качестве, количестве и сроках поставки товаров, а также осуществлять переводы в случаях, если товары в момент, когда риски несла российская сторона, оказались уничтоженными, при этом платежи, предусмотренные настоящим пунктом Инструкции, должны осуществляться со Счета Экспортера в Банке;
• При неполучении (несвоевременном получении) резидентом Выручки по Контракту решение о привлечении Экспортера к ответственности либо об освобождении его от ответственности принимается таможенными органами в установленном порядке.
5.4. Операции с монетами.
Начиная с 70-х годов в нашей стране осуществляются выпуски монет из драгоценных металлов коллекционного и инвестиционного назначения. Монеты делятся на памятные и инвестиционные. Тематика памятных монет из драгоценных металлов очень разнообразна. В филиалах Сбербанка России предлагается свыше 400 наименований монет России, Австралии, Польши, Непала, Франции, Англии, Казахстана, Белоруссии, Украины, Соломоновых Островов, Островов Кука, Науру, Либерии, Америки, Греции, Канады, Испании и многих других,
которые посвящены истории России и иностранных государств (для иностранных монет), архитектурным памятникам, культуре и науке, а также мировым и отечественным спортивным событиям, животному миру, экранизации фильмов, памятным датам, юбилеям и многому другому.
В январе 2008 года спрос на золотые инвестиционные монеты со стороны клиентов Сбербанка России в пять раз превысил среднемесячные показатели прошлого года.
В 2007 году банк продал 277 тысяч российских золотых инвестиционных монет (прирост – более 10 %). Цена таких монет максимально приближена к рыночной стоимости содержащегося в них драгоценного металла, а операции с ними не подлежат обложению НДС (18%). Наряду с обезличенным металлом вложения в инвестиционные монеты являются особенно привлекательным банковским инструментом на розничном рынке драгоценных металлов.
6. Кассовые и расчетные операции банка.
6.1. Лимит кассы банка и его подразделений.
Лимиты максимального остатка кассы отделений устанавливаются и пересматриваются уполномоченным коллегиальным органом территориаль-ного банка, в организационном подчинении которого находятся данные отделения. Лимит максимального остатка кассы устанавливаются с целью сохранности банковских ценностей, с учетом следующих факторов:
• Техническая укрепленность кассового узла отделения и внутреннее структурное подразделение ОСБ России;
• Максимальный приход/расход по кассе за расчетный период (три календарных месяцев, предшествующие месяцу расчета лимита);
• Экономическую целесообразность наличия кассового узла в отделении;
• Оптимальность существующих маршрутов инкассации.
Лимит максимального остатка кассы отделений рассчитывается отдельно по рублям и иностранной валюте. Расходы на инкассацию учитываются исходя из количества совершаемых поездок на подкрепление или вывоз денежной наличности. Лимит минимального остатка кассы отделений устанавливается для обеспечения бесперебойного обслуживания клиентов.
Ответственность за соблюдение лимита максимального и минимального остатка несут должностные лица, материально ответственные за сохранность банковских ценностей (в отделениях- управляющий отделением либо его заместитель и заведующий кладовой).
6.2. Организация контроля за установлением и соблюдением клиентами кассовой дисциплины.
Цель: проверить работу кредитных организаций по организации наличного денежного оборота, соблюдению порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью предприятиями, выполнению кредитными организациями требований нормативных актов Банка России по этим вопросам.
Проверки кредитных организаций проводятся специалистами (работниками) отделов (управлений) денежного обращения или по их поручению специалистами расчетно-кассовых центров, как в составе комплексных групп, так и самостоятельно, на основании квартальных планов, утверждаемых руководителями учреждений Банка России.
В ходе проверок рассматривается:
1. Ведение учета предприятий, имеющих денежную выручку;
2. Порядок осуществления контроля за своевременностью и полнотой сдачи предприятиями наличных денежных средств в кассу кредитной организации;
3. Организация работы по установлению лимитов остатка наличных денег в кассах предприятий; сложившаяся практика согласования и доведения лимитов остатка кассы предприятиям; достаточность принимаемых мер по установлению лимитов остатка кассы всему кругу обслуживаемых предприятий;
4. Сложившаяся практика согласования и оформления разрешений на право расходования предприятиями поступающей в их кассы выручки. Организация контроля за соблюдением согласованных с кредитными организациями условий расходования поступающих в кассу предприятий денежных средств, особенно предприятий, имеющих задолженность по платежам в бюджет и внебюджетные фонды;
5. Практика составления календаря и ведомости учета выдач наличных денег на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии (формы 0408021, 0408022, 0408023, 0408024);
6. Организация прогнозирования наличного денежного оборота. Порядок составления прогнозных расчетов ожидаемых поступлений в кассу кредитной организации наличных денег и выдач наличных денег, представления их в РКЦ;
7. Соблюдение кредитной организацией установленного порядка составления и представления отчетности о кассовых оборотах, достоверность отражения данных в пятидневной и месячной отчетности (формы №№ 201, 202); ведение ежедневного учета кассовых оборотов по ведомости формы N 744;
8. Организации проверок соблюдения предприятиями порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью в соответствии с рекомендациями Банка России, качество оформления материалов и заполнения справок по результатам проверок по форме 0408026, порядок их рассмотрения руководителем кредитной организации; принимаемые кредитной организацией меры по результатам проверок. Организация последующего контроля за выполнением предприятиями требований кредит-ной организации по устранению недостатков в ведении кассовых операций и порядка работы с денежной наличностью;
9. Принимаемые кредитной организацией меры по мобилизации внутренних кассовых ресурсов для своевременного удовлетворения потребности обслуживаемой клиентуры в наличных деньгах;
10. Материалы произведенных специалистами учреждений Банка России проверок кредитных организаций оформляются справками произвольной формы в 2 экземплярах, один экземпляр которой передается кредитной организации.
11. Результаты проверок в 3-дневный срок рассматриваются начальником отдела (управления) денежного обращения, при необходимости вносятся соответствующие предложения руководству учреждения Банка России.
6.3. Применение прогрессивных форм кассового и расчетного
обслуживания.
Результатом развития расчетно-кассового обслуживания физических лиц стало достижение лидирующих позиций в этом секторе рынка, основанное на конкурентоспособных ценовых условиях и качестве предоставляемых услуг, широком продуктовом ряде.
В условиях нарастания конкуренции сохранение лидирующего положения Сбербанка на данном сегменте финансового рынка и дальнейшее развитие операций по рассчетно-кассовому обслуживанию физических лиц связано, прежде всего, с улучшением качества предоставляемых услуг, проведением гибкой тарифной политики и снижением трудоемкости операций для клиента и Банка. В целях укрупнения размеров проводимых платежей и, соответственно, снижения их себестоимости, наряду с операциями, связан-ными с платежами за жилищно-коммунальные услуги, банк развивает обслуживание платежей населения в пользу предприятий розничной торговли, предприятий и организаций, оказывающих бытовые, транспорт-ные, юридические, образовательные, туристические, телекоммуникационные, страховые, медицинские и другие услуги. Активно поддерживается увеличение объемов безналичных поступлений во вклады, списаний со счетов по поручению клиента.
Для корпоративных клиентов существует служба персональных менеджеров. Существенно увеличено обслуживание клиентов с использованием автоматизированной системы “Клиент-Банк”, получают развитие услуги по инкассации денежных средств и платежных документов клиентов.
6.4. Формы безналичных расчетов, применяемые клиентами банка.
Формы безналичных расчетов применяются клиентами кредитных органи-заций (филиалов), учреждений и подразделений расчетной сети Банка России (далее - банки, за исключением прямого указания в тексте только на кредитные организации (филиалы) или учреждения и подразделения расчетной сети Банка России), а также самими банками.
Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами. В рамках форм безналичных расчетов в качестве участников расчетов рассматриваются плательщики и получатели средств (взыскатели), а также обслуживающие их банки и банки-корреспонденты.
Банки не вмешиваются в договорные отношения клиентов. Взаимные претен-зии по расчетам между плательщиком и получателем средств, кроме возникших по вине банков, решаются в установленном законодательством порядке без участия банков.
Формы безналичных расчетов:
а) расчеты платежными поручениями;
б) расчеты по аккредитиву;
в) расчеты чеками;
г) расчеты по инкассо.
6.5. Организация межфилиальных расчетов.
Расчетные операции осуществляются при условии обеспечения ежедневного равенства остатков денежных средств по корреспондентскому счету по балансу кредитной организации (филиала), открывшей корреспондентский счет в другой кредитной организации (филиале), и по балансу кредитной организации (филиала), в которой открыт корреспондентский счет указанной кредитной организации (филиала), а также по счетам межфилиальных расчетов подразделений одной кредитной организации (головной кредитной организации, филиалов кредитной организации). Отражение расчетных операций в балансах банка-респондента и банка-корреспондента, а также в головной кредитной организации, филиалов кредитной организации по счетам межфилиальных расчетов осуществляется одной календарной датой (число, месяц, год) - датой перечисления платежа (ДПП). ДПП не устанавливается при осуществлении платежа через подразделения расчетной сети Банка России.
В отдельных случаях (перераспределение денежных средств между подразде-лениями кредитной организации, пополнение корреспондентского счета в другой кредитной организации, возврат денежных средств с корреспондентского счета, пополнение остатка счета межфилиальных расчетов) ДПП может устанавливаться кредитной организацией (филиалом), завершающей операцию перевода денежных средств по счетам (далее – банк-исполнитель), в реестре предстоящих платежей или сообщении о получении от банка-отправителя денежных средств. Подтверждением совершения операции списания или зачисления денежных средств по счету межфилиальных расчетов, корреспондентскому счету в другой кредитной организации (филиале) является выписка из этих счетов, направленная банком-исполнителем банку-отправителю. Форма, способ (на бумажном носителе или в электронном виде) и порядок передачи выписки устанавливается в Правилах построения расчетной системы кредитной организации и в договорах корреспондентского счета. При этом за ДПП принимается день, за который дана выписка.
При проведении платежа, осуществляемого кредитной организацией (филиа-лом) по поручению другой кредитной организации (филиала) в третью кредитную организацию (филиал), ДПП устанавливается в каждой паре кредитных организаций (филиалов), а платежные поручения клиентов переоформляются от имени банка-отправителя. В этом случае реквизиты получателя средств остаются неизменными.
Ответственность за правильность составления переоформленного платежного поручения и своевременность перечисления на его основании денежных средств несет кредитная организация (филиал), составившая расчетный документ. Платежное поручение кредитной организации (филиала) направляется в другую кредитную организацию (филиал) для осуществления операции по соответствующим счетам без приложения расчетного документа, на основании которого оно составлено.
7. Налогообложение банков.
7.1. Перечень и краткая характеристика налогов, уплачиваемых
банком.
Все налоги, уплачиваемые банком, можно разделить на три категории:
Федеральные налоги:
1. Налог на прибыль – налог платится централизованно, декларация подается не позднее 28 числа, следующая за отчетным периодом. В части федерального бюджета платит – Сбербанка России, а в части субъекта и муниципального образования – филиалы. Средства от этого налога идут в: фонд производственного развития, фонд социального развития, фонд по реконструкции и новому строительству (кап. ремонт).
2. НДС – рассчитывается исходя из перечня услуг (не банковских) по уставу. Банковские услуги не облагаются. Декларация подается ежемесячно не позднее 20 числа, следующего за отчетным периодом (ставка-18%).
3. Налог на имущество – налогооблагаемой базой служат основные средства банка. Срок предоставления налоговой декларации не позднее 30 числа, следующего за отчетным периодом. Уплата производится ежеквартально (нарастающим итогом за квартал, полгода, девять мес., год) Ставка 2,2 %
Местные налоги: Земельный налог - положение о нем закреплено законодательством. Налогооблагаемой базой является: земля в собственности, земля в бессрочном пользовании. Уплата осуществляется ежегодно двумя сроками: не позднее 15 июля и не позднее 15 ноября (1,5%).
8. Маркетинг в банке.
Поставленные цели и задачи требуют принятия маркетинговой политики Банка, отвечающей предпочтениям и потребностям целевых групп существующих и потенциальных клиентов. Активная адресная продажа продуктов и услуг предусматривает определенные приоритеты в продуктовой политике, а также оптимизацию форм и методов продаж. Форма предложения должна быть удобна, доступна и привлекательна, качество - отвечать требованиям клиента, цена - соответствовать рыночному уровню и обеспечивать необходимую рентабельность.
8.1. Основные стратегические цели развития Сберегательного банка.
Обеспечить рост инвестиционной привлекательности и сохранить
лидерство на российском рынке финансовых услуг путем модернизации
управленческих и технологических процессов.
Достижение стратегической цели предполагает обеспечение высокой доходности вложений акционеров и инвесторов, сохранение доли в активах банковской системы и уникальной филиальной сети.
Задачи:
- Рост объема продаж и доходов Банка за счет совершенствования системы
взаимодействия с клиентами.
- Развитие банковских технологий и альтернативных каналов продаж,
повышение производительности труда.
- Увеличение доступности банковских услуг.
- Сохранение контроля над издержками за счет снижения себестоимости
операций и оптимизации штатной численности сотрудников.
Решение поставленных задач предполагает проведение модернизации
управленческих и технологических процессов.
Целевые ориентиры:
- Рентабельность капитала (ROAE) - не ниже 20%;
- Доля комиссионных доходов в чистом операционном доходе - не ниже 30%;
- Удельный вес в совокупных активах банковской системы - 25-30%;
- Активы на одного работника – рост в 3 раза;
- Чистый операционный доход на одного работника – рост в 2,5 раза;
- Количество жителей на точку продаж – снижение на 15%;
- Отношение бизнес – персонала к сотрудникам обеспечивающих
подразделений – не менее 1:1;
- Отношение операционных затрат к чистому операционному доходу
(Cost/Income Ratio) - невыше 50%;
Главным условием повышения инвестиционной привлекательности и сохранения лидирующих позиций на национальном рынке банковских услуг станет совершенствование клиентской политики, создание гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп.
Обслуживание розничных клиентов и представителей малого бизнеса на массовых рынках будет производиться на стандартной, типовой технологической основе, а крупных клиентов юридических и физических лиц- путем предоставления индивидуального комплексного обслуживания. Организация работы с корпоративными клиентами со средним размером бизнеса будет строиться на основе гибкого сочетания подходов к стандартизации продуктового ряда на массовых рынках и опыта индивидуального обслуживания крупных корпораций.
Стандартизация бизнес - процессов и повышение доступности сложных продуктов создаст основу для продвижения уникальных услуг на массовые рынки, обеспечит рост объема продаж, позволит эффективно обслуживать различные клиентские группы в условиях углубления дифференциации их потребностей и предпочтений.
Банк будет стремиться к переходу от реализации отдельных продуктов к комплексному обслуживанию клиентов, будет вести сбалансированную процентную и тарифную политику, сосредоточит усилия на развитии операций на рынках, в наибольшей степени проявляющих его конкурентные преимущества. В целях формирования диверсифицированной и сбалансированной клиентской базы и целевой структуры привлеченных средств Банк предполагает сохранить свои позиции лидера на рынке розничных массовых услуг, рассматривая его как свой сердцевинный бизнес, основу устойчивого развития.
С ростом благосостояния населения повышается спрос на финансовые услуги, растут требования к качеству продуктов. Определяющим фактором успеха Банка на массовом рынке будет являться его способность предложить качественное обслуживание и удобный доступ к услугам, сохранив при этом конкурентоспособные цены.
Банк проведет технологическую модернизацию основных массовых продуктов, направленную на их стандартизацию и упрощение, будет использовать альтернативные каналы сбыта, технологию пакетирования и инструменты перекрестных продаж.
С другой стороны, усиление дифференциации потребительского спроса определяет необходимость обеспечения подхода, ориентированного на потребности более узких клиентских групп. Это потребует проведения сегментации массовых клиентов (по возрасту, доходу, социальным, гендерным, эмоционально-поведенческим и иным характеристикам), выделения группы населения, требующей индивидуального обслуживания, оценки специфических потребностей различных клиентских групп и путей для расширения предложения банковских продуктов и услуг.
Работая на всех сегментах розничного рынка и укрепляя степень взаимного доверия, Банк будет поощрять лояльность клиентов, предоставлять существующим и потенциальным клиентам возможность получения необходимых знаний в области финансовых услуг.
В развитии розничного и корпоративного бизнеса Банк все большее внимание будет уделять усилению синергетического эффекта, позволяющего максимально эффективно использовать клиентскую базу, опыт, знания и технологии на различных рынках.
Многолетний опыт работы Банка с массовой клиентурой и разветвленная филиальная сеть, обеспечивающая повсеместную доступность услуг, создают основу не только для закрепления лидирующих позиций, но и для динамичного расширения присутствия Банка на рынке обслуживания предприятий малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей.
В целях улучшения качества обслуживания малых предприятий в Банке начнут работу менеджеры по работе с малым бизнесом. В их обязанности будут входить консультирование и навигация клиентов в Банке, анализ потребностей малых предприятий, разработка новых программ и продуктов, проведение мониторинга состояния клиентской базы и ее динамики, выявление наиболее динамично развивающихся предприятий для последующего закрепления за ними клиентских менеджеров.
Совершенствование обслуживания клиентов со средним размером бизнесаявляется для Банка одной из приоритетных задач. Банк направит усилия на повышение качества обслуживания и конкурентоспособности предостав-ляемых данной группе клиентов продуктов и услуг, будет развивать технологии обслуживания и продаж, основанные на стандартизации продуктового ряда и учете индивидуальных потребностейоднородных (например, отраслевых) клиентских групп. Банк сконцентрирует усилия на закреплении на обслуживании существующих клиентов среднего бизнеса, пополнении клиентской базы за счет наиболее перспективных, растущих малых предприятий и адресном привлечении новых клиентов.
Работа с крупными корпоративными клиентами, как и ранее, будет играть важную роль в деятельности Банка, так как позволяет размещать значительные объемы ресурсов с более низким кредитным риском, реализовывать существенные объемы услуг и, как следствие, приносить значимую долю доходов. При работе с этой группой клиентов Банк будет ориентироваться на предоставление индивидуального комплексного обслуживания, формирование партнерских отношений, развитие практики финансового консультирования.
Для предприятий крупного и среднего бизнеса Банк будет развивать систему обслуживания на основе института персональных менеджеров, в обязанности которых будут входить организация комплексного обслуживания клиента и оперативное реагирование на изменение его потребностей.
К приоритетным направлениям деятельности Шадринского отделения СБ РФ относятся развитие операций кредитования (в том числе долго-срочного) юридических и физических лиц, упрочнение позиций на рынке банковского обслуживания населения, выход на новый уровень в работе с банковскими картами. Значительные средства банк инвестирует в обеспечение автоматизации банковских операций с физическими лицами, юридическими лицами и государством.
Основными конкурентами Шадринского отделения Сбербанка на сегодняшний день являются филиалы таких банков как «Русский стандарт», «Драгоценности Урала», «УРСА-банк» и Курганпромбанк. Кроме того отмечают, что в конкурентной борьбе укрепляются позиции небанковских организаций. Значимым конкурентом является ФГУП «Почта России».
8.2. Организация рекламы.
Банк разрабатывает системные подходы к рекламной политике, делает ее эффективным инструментом формирования клиентской базы. Каждое конкурентное преимущество Банка, каждый новый продукт, предлагаемый к продаже, должны быть известны и понятны клиентам, легко сравнимы и выгодно отличаться от предложений конкурентов.
Реализуя принцип прозрачности, Сбербанк расширяет сотрудничество со средствами массовой информации по распространению достоверной информации о банке. Существенно возрастает объем представляемой информации в Интернете, улучшается информирование клиентов о стандартах фирменного обслуживания, условиях предлагаемых продуктов и услуг, технологических возможностях Сбербанка. Входят в практику клиентские семинары и конференции, целевые рекламные акции, ориентированные на конкретную группу клиентов, получает развитие система адресной рекламы.
8.3. Стратегическое и оперативное планирование в банке.
Оперативное планирование в банке реализовывается в экономическом отделе, где в течение года осуществляется планирование на следующий период учитывая: текущую информация, данные за прошлые периоды, планы партнеров банка. В качестве стратегического планирования в банке служит «Концепция развития Сбербанка России». Концепция составляется на 5 лет и служит основой для развития банка.
В рамках решения задач Концепции развития Сбербанка России до 2012 года основными целями деятельности банка в 2008 году определены обеспечение интересов акционеров и инвесторов, повышение инвестиционной привлекательности и сохранение лидерских позиций банка на российском рынке финансовых услуг.
Для этого признано необходимым продолжать внедрение клиенто-ориентированного подхода в работе, совершенствуя корпоративные стандарты обслуживания и повышая качество продуктов и услуг, поддерживать высокие темпы развития всех видов кредитования на основе адекватного расширения ресурсной базы, обеспечивать приемлемый уровень кредитного риска в условиях быстрого роста ссудного портфеля.
Правление банка констатировало успешное выполнение Сбербанком России контрольных показателей и основных задач бизнес-плана в 2007 году.
Список литературы
.
1. Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года № 110-И "Об обязательных нормативах банков"
2. Инструкция Банка России от 1 декабря 2003 года N 108-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)»
3. ИНСТРУКЦИЯ 25 августа 2003 г. N 105-И О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ ПРОВЕРОК КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (ИХ ФИЛИАЛОВ) УПОЛНОМОЧЕННЫМИ ПРЕДСТАВИТЕЛЯМИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНка РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ4. Положение о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации от 5 января 1998 года № 14-П
5. Положение Банка России от 03.10.2002 № 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации".
6. Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"
7 Инструкция Банка России от 10 марта 2006 года № 128-И "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации"
8..«Сбережения» № 9 2007 год.
9 План развития филиальной сети Уральского банка Сбербанка России на 2008 год. Екатеринбург, 2008 год
Отзыв по практике
Студентка Тюменского государственного университета группы Ф-314 проходила производственную практику с 21 января 2008 по 22февраля 2008 г.г. в Шадринском отделении Сбербанка Российской Федерации.
Во время прохождения практики Сычова Лариса Григорьевна зарекомендовала себя как подготовленный и способный работник. Особенно были замечены и выделены такие качества, как: готовность к сотрудничес-тву, работоспособность, стремление к освоению знаний и навыков, аккурат-ность, серьезность. В период прохождения производственной практики Сычова Лариса Григорьевна:
• ознакомилась со структурой Сбербанка России и Шадринского отделения Сбербанка России;
• изучила специфику работы отдела кредитования юридических лиц, в частности на практике познакомилась с обязанностями сотрудников отдела, с порядком проведения операций по предоставлению кредитов юридическим лицам.
• ознакомилась с особенностями работы подразделений и их взаимодействием в процессе кредитования (отдел кредитования юридических лиц, отдел сопровождения и оформления банковских операций, подразделение бухгалтерии, отдел валютного контроля и операций, юридический отдел, отдел безопасности). Прохождение практики позволило студентке изучить и освоить на практике такую деятельность, как прием пакета документов от заемщика, формирование и ведение кредитного дела, анализ финансового состояния заемщика, структурирование сделки, оценка обеспечения, сопровождение кредитного договора, осуществление контроля операций, связанных с кредитованием юридических лиц, порядок проверки залога, проведение мониторинга наличия признаков проблемности по действующим кредитным договорам. Вся работа, выполненная Сычовой Ларисы Григорьевны и реализованная при ее участии, была проведена на высоком уровне, как с теоретической, так и с практической стороны. По результатам производственной практики Сычова Лариса Григорьевна заслуживает отличной оценки.
Зам. главного бухгалтера
Шадринского ОСБ № 0286
Сигова А.М.
М.П.
содержание ..
44
45
46 ..
|
|