содержание .. 614 615 616 ..
Оснобенности формирования депозитной политики коммерческих банков в современных условиях
Рисунок 4 – Структура пассивов банковского сектора в 2000 и 2001 годах
Временной период
Рисунок 5 – Динамика среднемесячных ростов вкладов в Сбербанке и в другихбанковских учреждениях области (в %)
ДЕМОНСТРАЦИОННЫЙ МАТЕРИАЛ ДЕМОНСТРАЦИОННЫЙ ЛИСТ №1
Депозитная политика коммерческого банка
Коммерческий банк Привлеченныесредства:
Клиенты банка:
Государственныеучреждения:
Дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание)
Рисунок 1 – Состав субъектов и объектов депозитной политикикоммерческого банка ДЕМОНСТРАЦИОННЫЙ ЛИСТ №2
Принцип обеспечения оптимального уровня издержек
Принцип научной обоснованности Принцип оптимальности и эффективности Принцип безопасности операций банка
Принцип обеспечения надежности
Принцип единства элементов депозитной политики Принцип комплексного подхода
Рисунок 2 – Принципы формирования депозитной политики коммерческого банка ДЕМОНСТРАЦИОННЫЙ ЛИСТ №3
Рисунок 3 – Схема формирования депозитной политики коммерческого банка ДЕМОНСТРАЦИОННЫЙ ЛИСТ №4 ДЕМОНСТРАЦИОННЫЙ ЛИСТ №5 ДЕМОНСТРАЦИОННЫЙ ЛИСТ №6 Таблица 1 – Объем депозитов, привлеченных Импэксбанком от населения В тыс. руб.
Таблица 2 – Объем привлеченных депозитов филиала «Орловский» Импэксбанка В тыс. руб.
ДЕМОНСТРАЦИОННЫЙ ЛИСТ №7
Рисунок 6 – Инструменты совершенствования депозитной политики ОАО «Импэксбанк» ДЕМОНСТРАЦИОННЫЙ ЛИСТ №8 Таблица 3 – Сравнительный анализ основополагающих компонентов системы депозитного страхования (СДС)
РОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ ПРИ ПРЕЗИДЕНТЕ РФ ОРЛОВСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ АКАДЕМИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ Факультет: «Экономика и менеджмент»Специальность 060400 «Финансы и кредит» Кафедра: «Менеджмент финансов и кредита» ДИПЛОМНАЯ РАБОТА Тема: «Особенности формирования депозитной политики коммерческих банков в современных условиях» (на материалах ОАО «Импэксбанк» филиал «Орловский», г. Орел) Студентка Н. И. Приведенцева Руководитель дипломной работы И. В. Виноградова ст. пр. ОРЕЛ 2003С ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..41 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ…………………………………….7 1.1 Коммерческий банк: основные понятия, функции, банковские ресурсы………………………………………………………………………….7 1.2 Классификация депозитных операций коммерческих банков……………...16 1.3 Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами………………………………………...28 2 АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ РЫНКА ДЕПОЗИТНЫХ УСЛУГ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ……………………………………………...39
услуг на федеральном уровне………………………………………………...39 2.2 Состояние депозитного рынка Орловской области…………………………57 2.3 Оценка деятельности ОАО «Импэксбанк» в сфере привлечения депозитов………………………………………………..……………….……..64 3 РАЗРАБОТКА ПРЕДЛОЖЕНИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ…………….…..763.1 Предложения по совершенствованию депозитной политики ОАО «Импэксбанк»……………………………………………………………76 3.2 Формирование системы гарантирования вкладов в коммерческих банках.…………………………………………………………………………..83 ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………….….……93 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………………96 Приложение А – Типовая форма депозитного договора……………………….102Приложение Б – Порядок принятия вкладов наличными деньгами.…………..105 Приложение В – Порядок документооборота на закрытие вклада.…………...106 Приложение Г – Схема подразделений банка, участвующих в процессе формирования и реализации депозитной политики…………107 Приложение Д – Банки-лидеры по величине вкладов гражданза 2000 – 2002 года……………………………………………108Приложение Е – Структура активов ОАО «Импэксбанк»……….…………….111 Приложение Ж – Организационная структура управления Орловскимфилиалом ОАО «Импэксбанк»………………………………113Приложение И – Тарифы по вкладам ОАО «Импэксбанк» филиал «Орловский»…………………………………………………..114 Приложение К – Структура привлеченных средств ОАО «Импэксбанк»…….116 ВВЕДЕНИЕ Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве. Начиная с 1996 года, Центральный банк Российской Федерации (ЦБ РФ) отказался от прямого регулирования соотношения между размером капитала банка и объемом привлеченных средств и перешел к косвенному регулированию через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора, максимальный размер привлечения денежных вкладов населения и других. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты). Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность. Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов – все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода, как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом номер один. Банковский кризис 1998 года и последующее развитие банковской системы России подтвердили необходимость повышения роли депозитной политики коммерческих банков, а, следовательно, ее совершенствования. Целью дипломного исследования является разработка предложений по совершенствованию депозитной политики коммерческого банка в системе укрепления его экономической устойчивости Исходя из данной целевой установки, в работе решены следующие задачи:
Предметом исследования является система экономических и организационных отношений, складывающихся в процессе формирования и реализации российскими коммерческими банками их депозитной политики. Объектом исследования выступает деятельность ОАО «Импэксбанк». Структура работы. Дипломная работа объемом 95 страниц основной части состоит из введения, трех разделов, заключения, а также списка использованных источников из 71 наименования, 9 приложений. В основной части работы имеются 11 таблиц и 15 рисунков. 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 1.1 Коммерческий банк: основные понятия, функции, банковские ресурсы В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основываются на Законе РФ «О банках и банковской деятельности» [67]. Коммерческимбанком является учреждение, осуществляющее на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических и физических лиц путем совершения операций и оказания услуг, что предусмотрено вышеуказанным Законом РФ. Основной целью их деятельности является получение прибыли. Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Коммерческие банки действуют на основании лицензий на совершение банковских операций, получаемых от ЦБ РФ. Банки имеют право создавать дочерние банки и дочерние кредитные учреждения. В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности – частной, коллективной, акционерной, смешанной. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций.По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные и паевые. Для акционерного банка характерно, что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк. Паевые коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной ответственностью, т.е. общества ответственность каждого пайщика ограничена пределами его вклада в общий капитал банка. Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления акционерного общества. Высшим органом коммерческого банка является Общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка при наличии у них доверенностей. Общее руководство деятельностью банка осуществляет Совет банка, который определяет порядок и сроки выборов его членов, общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами его развития. Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит Правление. Правление состоит из председателя Правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов. При Правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия. В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых операций. Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна Совету банка. Результаты проведенных проверок комиссия направляет Правлению банка. Сущность деятельности банка проявляется через его функции, основными из которых являются следующие:
Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращения их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Привлеченные средства банк использует для кредитования государства, юридических и физических лиц. Одной из функций коммерческих банков является обеспечение расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей. Эмиссионно-учредительская функция осуществляется коммерческими банками путем выпуска и размещения ценных бумаг. Располагая возможностями постоянно контролировать экономическую ситуацию, коммерческие банки оказывают клиентам консультационные услуги [4]. Экономическую основу операций банка составляет движение денежных средств. В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы (рисунок 1):
Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. В современных условиях развития российской экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной экономике, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Это объясняется тем, что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы – Центрального Банка. Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, самостоятельно определяющих место и способ хранения денежных средств, что способствует созданию рынка кредитных ресурсов [38].
Рисунок 1 – Основные операции коммерческого банка Кроме того, масштабы деятельности банков зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают и особенно от суммы привлеченных ресурсов. Банковские ресурсы представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и используемых для осуществления активных операций. Под собственнымисредствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности |
ОДЕРЖАНИЕ:
