Введение

1

1.1 1.2 Нормативно-правовое регулирование денежных расчетов в РФ

1.3 Анализ денежных расчетов в Российской Федерации

2 2.1
Статьи баланса Начало периода Конец периода Изменение (+;-)
1.Внеоборотные активы, в т.ч.: 2685431 2662584 -22847
1.1.Нематериальные активы 365 337 -28
1.2.Основные средства 2636731 2601886 -34845
1.3.Незавершенное строит-во 48335 60361 12026
1.4.Долгосрочные фин. влож. - - -
2.Оборотные активы, в т.ч.: 530302 631945 101643
2.1.Запасы 84691 105164 20473
2.2.НДС на приобрет. ценности 3511 1630 -1881
2.3.ДЗ (платежи более 12 мес.) 83999 120721 36722
2.4.ДЗ (платежи в теч. 12 мес.) 266544 263349 -3195
2.4.1.Покупатели и заказчики 123636 124740 1104
2.5.Краткосрочные фин. влож. 83202 130647 47445
3.Собственный капитал 2912493 2946188 33695
4.Долгосрочные обязательства - - -
5.Краткоср. кредиты и займы 40000 90000 50000
6.КЗ, в т.ч.: 180695 175796 -4899
6.1.Поставщики и подрядчики 34526 20816 -13710
7.Денежные средства 8355 10434 2079
Показатели (факторы) Значения показателей
Руб. В % к сумме
I. Увеличивающие денежные средства
1.Уменьшение:
1.1.Нематериальных активов 28 0,02
1.2.Основных средств 34845 28,18
1.3.НДС по приобретенным ценностям 1881 1,52
1.4.ДЗ (платежи в течение 12 мес.) 3195 2,58
2.Увеличение:
2.1.Собственного капитала 33695 27,25
2.2.Краткосрочных кредитов и займов 50000 40,44
II. Уменьшающие денежные средства
1.Увеличение:
1.1.Незавершенного Новосибстройства 12026 9,89
1.2.Запасов 20473 16,84
1.3.ДЗ (платежи более 12 мес.) 36722 30,21
1.4.Краткосрочных фин. вложений 47445 39,03
2.Уменьшение КЗ 4899 4,03
III. Итого увеличивающие факторы 123644 100
IV. Итого уменьшающие факторы 121565 100
V. Прирост денежных средств 2079 -
Статьи баланса Начало периода Конец периода Изменение (+;-)
1.Внеоборотные активы, в т.ч.: 2685431 2688590 3159
1.1.Нематериальные активы 365 312 -53
1.2.Основные средства 2636731 2591399 -45332
1.3.Незавершенное строит-во 48335 96879 48544
1.4.Долгосрочные фин. влож. - - -
2.Оборотные активы, в т.ч.: 530302 671655 141353
2.1.Запасы 84691 110762 26071
2.2.НДС на приобрет. ценности 3511 6504 2993
2.3.ДЗ (платежи более 12 мес.) 83999 122270 38271
2.4.ДЗ (платежи в теч. 12 мес.) 266544 294620 28076
2.4.1.Покупатели и заказчики 123636 156420 32784
2.5.Краткосрочные фин. влож. 83202 124020 40818
3.Собственный капитал 2912493 2987473 74980
4.Долгосрочные обязательства - - -
5.Краткоср. кредиты и займы 40000 90000 50000
6.КЗ, в т.ч.: 180695 200227 19532
6.1.Поставщики и подрядчики 34526 41856 7330
7.Денежные средства 8355 13479 5124
Показатели (факторы) Значения показателей
Руб. В % к сумме
I. Увеличивающие денежные средства
1.Уменьшение:
1.1.Нематериальных активов 53 0,03
1.2.Основных средств 45332 23,87
2.Увеличение:
2.1.Собственного капитала 74980 39,48
2.2.Краткосрочных кредитов и займов 50000 26,33
2.3.КЗ 19532 10,29
II. Уменьшающие денежные средства
1.Увеличение:
1.1.Незавершенного Новосибстройства 48544 26,27
1.2.Запасов 26071 14,11
1.3.НДС на приобретенные ценности 2993 1,62
1.4.ДЗ (платежи более 12 мес.) 38271 20,71
1.5.ДЗ (платежи в течение 12 мес.) 28076 15,19
1.6.Краткосрочных фин. вложений 40818 22,09
III. Итого увеличивающие факторы 189897 100
IV. Итого уменьшающие факторы 184773 100
V. Прирост денежных средств 5124 -
Статьи баланса Начало периода Конец периода Изменение (+;-)
1.Внеоборотные активы, в т.ч.: 2685431 2709250 23819
1.1.Нематериальные активы 365 287 -78
1.2.Основные средства 2636731 2563230 -73501
1.3.Незавершенное строит-во 48335 145733 97398
1.4.Долгосрочные фин. влож. - - -
2.Оборотные активы, в т.ч.: 530302 694832 164530
2.1.Запасы 84691 112348 27657
2.2.НДС на приобрет. ценности 3511 4557 1046
2.3.ДЗ (платежи более 12 мес.) 83999 122270 38271
2.4.ДЗ (платежи в теч. 12 мес.) 266544 308111 41567
2.4.1.Покупатели и заказчики 123636 186844 63208
2.5.Краткосрочные фин. влож. 83202 124862 41660
3.Собственный капитал 2912493 2993638 81145
4.Долгосрочные обязательства - - -
5.Краткоср. кредиты и займы 40000 80000 40000
6.КЗ, в т.ч.: 180695 230511 49816
6.1.Поставщики и подрядчики 34526 61534 27008
7.Доходы будущих периодов - 17388 17388
8.Денежные средства 8355 22684 14329
2.2 Анализ состояния наличных расчетов на предприятии
Заключение

Приложение 1.
Показатели (факторы) Значения показателей
Руб. В % к сумме
I. Увеличивающие денежные средства
1.Уменьшение:
1.1.Нематериальных активов 78 0,03
1.2.Основных средств 73501 28,06
2.Увеличение:
2.1.Собственного капитала 81145 30,98
2.2.Краткосрочных кредитов и займов 40000 15,27
2.3.КЗ 49816 19,02
2.4.Доходов будущих периодов 17388 6,64
II. Уменьшающие денежные средства
1.Увеличение:
1.1.Незавершенного Новосибстройства 97398 39,34
1.2.Запасов 27657 11,17
1.3.НДС на приобретенные ценности 1046 0,42
1.4.ДЗ (платежи более 12 мес.) 38271 15,46
1.5.ДЗ (платежи в течение 12 мес.) 41567 16,79
1.6.Краткосрочных фин. вложений 41660 16,83
III. Итого увеличивающие факторы 261928 100
IV. Итого уменьшающие факторы 247599 100
V. Прирост денежных средств 14329 -

Приложение 2. Формирование денежного потока
1921-1930 гг. 1930-1932 гг. 1987-1992 гг. 1992-1999 гг.
1. Расчёты чеками 1. Акцептная форма расчётов. 1. Инкассовая (акцептная) форма расчётов 1. Расчёты платежными поручениями
2. Расчёты в порядке банковских переводов 2. Аккредитивная форма расчётов 2. Аккредитивная форма расчётов 2. Расчёты плановыми платежами
3. Расчёты с использованием векселей 3. Расчёты по особым счетам 3. Расчёты платежными поручениями 3. Аккредитивная форма расчётов
4. Расчёты чеками 4. Расчёты плановыми платежами 4. Расчёты чеками
5. Банковские переводы 5. Расчёты чеками 5. Расчёты платежными требованиями-поручениями
6. Расчёты в порядке зачёта взаимных требований. 6. Расчёты в порядке зачёта взаимных требований

содержание .. 212 213 214 ..

Поступление денежных средств Расходование денежных средств

1. Выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг. 1. Оплата приобретенных товаров, работ, услуг.

2. Выручка от продажи имущества. 2. Оплата труда.

3. Полученные авансы. 3. Отчисления в единый социальный фонд.

4. Бюджетное и другое целевое финансирование. 4. Выдача подотчетных сумм и авансов.

5. Безвозмездное получение. 5. Оплата долевого участия в строительстве.

6. Кредиты и займы. 6. Оплата машин, оборудования, транспортных средств.

7. Дивиденды и проценты по финансовым вложениям. 7. Финансовые вложения.

8. Другие поступления. 8. Выплата дивидендов и процентов по ценным бумагам.

9. Расчеты с бюджетом.

10. Оплата процентов и основной суммы долга по полученным кредитам и займам.

11. Прочие необходимые выплаты и перечисления.