МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНЫХ ВЗАИМООТНОШЕНИЙ БАНКА С ПРЕДПРИЯТИЕМ

2. АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНЫХ ВЗАИМООТНОШЕНИЙ БАНКА С ПРЕДПРИЯТИЕМ

Показатели	на конец 2007	на конец 2008
АКТИВ
1 Долгосрочные активы	770956	737734
2 Текущие активы	597283	577702
2.1 Товарно-материальные запасы	453699	455564
2.2 Дебиторская	140665	118030
2.3 Денежные средства	2919	4108
ПАССИВ
1 Собственный капитал	1239773	1143822
			2 Обязательства	128466	171614
2.1 Долгосрочные	0	0
2.2 Краткосрочные	128466	171614

Содержание	На начало года				На конец года			Отклонения удельного веса, %
	сумма, тенге	удель-ный вес, %			сумма, тенге	удель-ный вес, %
Уставный капитал	20961	1,78			50461	4,07		+2,29
Резервы на переоценку	801044	68,21			801044	64,61		-3,6
Резервный капитал	229179	19,52			237717	19,17		-0,35
Нераспределенный доход (непокрытый убыток)*	123138		10,49	150551			12,15		+1,66
Итого собственный капитал	1174322		100	1239773			100

Содержание	На начало года		На конец года		Отклонения удельного веса, %
	сумма, тенге	удельный вес, %	сумма, тенге	удель-ный вес, %
Уставный капитал	50461	4,07	59929	5,24	+1,17
Резерв на переоценку	801044	64,61	741529	64,83	+0,22
Резервный капитал	237717	19,17	272595	23,83	+4,66
Нераспределенный доход (непокрытый убыток)*	150551	12,15	69769	6,10	-6,05
Итого собственный капитал	1239773	100	1143822	100

Показатель	на 01.01.06	на 01.01.07	на 01.01.08
Общая сумма текущих активов	469057	597283	577702
Общая сумма краткосрочных долгов предприятия (III раздел пассива)	72783	128466	171614
Сумма собственного оборотного капитала	396274	468817	406088
Доля в сумме текущих активов, %:	84,48	78,49	70,29
Сумма собственного капитала	1174322	1239773	1143822
Сумма заемного капитала	72783	128466	171614

Показатели	На начало	На конец 2006	На конец 2007
Сумма собственного оборотного капитала	396274	468817	406088
Общая сумма собственного капитала (I раздел пассива баланса)	1174322	1239773	1143822
Коэффициент маневренности собственного капитала	0,337	0,378	0,355

Наименование показателя	Формула для расчета	Уровень показателя			Изме-
		на	на	на
1	2	3	4	5	6
1 Коэффициент финансовой автономии предприятия		0,942	0,906	0,870	-0,072
2 Коэффициент финансовой зависимости		0,058	0,094	0,130	+0,072
3 Коэффициент долгосрочной финансовой независимости		0,942	0,906	0,870	-0,072
4 Коэффициент финансового левериджа		0,06	0,10	0,15	+0,09

Банк	Сумма	Годовой процент	Дата	Дата погашения договорная	Дата факт погашения
Темирбанк	14500	18	Декабрь 2005	Март 2006	Апрель 2005
Темирбанк	10000	18	Январь 2005	Март 2006	Май 2006
Темирбанк	22000	18	Июнь 2006	Июнь 2007	Май 2007
Темирбанк	65000	льготный 12	Ноябрь 2007	Ноябрь 2008	По графику

Количество комбайнов	5
Цена за единицу	9500
Стоимость комбайнов	47500
За счет собственных источников	11875
За счет кредита банка	35625
Годовая процентная ставка, %	4%

Год платежа	Сумма долга на начало периода	Сумма предоплаты до поставки техники	Сумма годового платежа, в т.ч.
			Погашение долга	процент вознаграждений	всего
2006 март-апрель	47500	11875
2007 январь	35625	7725	1140	8265
2008 январь	28500	7725	855	7980
2009 январь	21375	7/25	570	7695
2010 январь	14250	4750	380	5130
2011 январь	9500	2375	285	2660
2012 январь	7125	2375	190	2565
2013 январь	4750	2375	95	2470
2014 январь	2375	2375	0	2375
Итого	35625	3515	39140

№ п\п	Наименование продукции	Доход от реализации за 2006 год, тыс. тенге
1.	Птица взрослая и молодняк	43400
2.	Суточные цыплята	8210
3.	Яйца	481350
4.	Продукция промышленных производств	253700
5.	Реализация прочей продукции, работ и услуг	329200
6.	Доход от производства зерна	91600
Итого:	1207460
НДС		181119
Доход от реализации		1026341

Статьи	Сумма, тыс. тенге
Производственная мощность:
- закупочная стоимость сырья	683440
- коммунальные услуги (электроэнергия, связь и т.д.)	9760
Итого:	693200
Производственная себестоимость:
- административно-хозяйственные расходы	38720
- амортизация	636
Итого:	39356
Операционная себестоимость:
Расходы на маркетинг	1330
Итого:	1330
Полная себестоимость	733886

Статьи		Сумма,
Выручка	1026341
Себестоимость	733868
Налог на прибыль	15749
Доход	276706
Итого за год:
Выручка	1026341
Себестоимость	733886
Налог на прибыль	15749
Доход	276706
Проценты за кредит и капитальная сумма долга	65330
Вознаграждение	11875
Предпринимательский доход	199501

3.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Абишева А.А., Святова СД. Банковское дело. Настольная книгабанкира. - Алматы, Экономика, 2007

2. Ачкасов А.Н. Активные операции коммерческих банков. -М.:Консолтбанкир,1994 г.- 256

3. Банковское дело: Учебник/ под ред. Проф. Коробовой Г.Г.. - М:Экономист, 2004

4. Банковское дело: управление и технология: Учебное пособие для вузов / под ред. Проф. Тавасиева А.М. - М.: ЮНИТИ- Дана, 2001

5. Банковское дело: Учебник/ под ред. Проф. Белоглазовой Г.Н., Кроливецской Л.П.- М.: Финансы и статистика, 2007

6. Банковское дело: Учебник/ под ред. Проф. Сейткасимова Г.С. -Алматы: Каржы-каражат, 1998 г. г.-275 с. )

7. «Банковское дело» под ред. Колесникова В. И., Кроливецкой Л. П. - М., Финансы и статистика, 1996

8. Аргунов И. А. «Прибыльность и ликвидность: анализ финансового состояния банка» - М., «Банковский журнал» № 3, 1998

9. А. М. Товасиев «Банковское дело» - М., ЮНИТИ 2001

10. Шарипбаев А.А., Ануарбеков Е.А. Справочник по ЦБ РК: виды, выпуск, рынок. Алматы, 1995

11. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. — М., 1998

12. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2001

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  41  42  43   ..

 

Показатель	Сумма
1	2
Приход средств
Остаток на начало периода	-
1 . Выручка от реализации	933970
Расход средств
1. Выплата заработной платы	225140
2. Отчисления от ФОТ (21,5%)	48405
3. Коммунальные расходы	9760
4. Платежи в бюджет (НДС, налог на прибыль)	36120
5. Общепроизводственные расходы	334200
6. Сумма погашения платежей	11875
7. Плата за кредит	1140
Всего расходов	666640
Остаток денежных средств	267330