ДИПЛОМНА РОБОТА

ВСТУП

РОЗДІЛ 1. ТЕОРЕТИЧНІ АСПЕКТИ ВИЗНАЧЕННЯ КРЕДИТНОГО РИЗИКУ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ

Найменування ризику	Характеристика джерела
1. Ризик, пов'язаний із позичальником, га­рантом, страховиком	1.1. Нездатність позичальника (гаранта, страховика) виконати свої зобов'язання за рахунок поточних грошових надходжень чи від продажу активів
2.Ризик, пов'язаний із предметом застави	2.1. Неможливість реалізації предмета за­стави
3.Системний ризик	Зміни в економічній системі, які можуть здійснити вплив на фінансовий стан пози­чальника (наприклад, зміна податкового законодавства)
4.	Землетруси, повені, катастрофи, смерчі, страйки, військові дії

Показники	Границі	Вага	Група ризику
			A	B	С	D
			Більше	від 40	від 20	Менше
Ефективність капіталу(в %)	2 – 15	50
Коефіцієнт	15 – 40	20
Акціонерний	2 – 35	30

Фін. стан	Добрий	Слабкий	Недостатній
Класифікація
А	Стандартний	Під контролем	Субстандартний
Б	Під контролем	Субстандартний	Сумнівний
В	Субстандартний	Сумнівний	Безнадійний
Г	Сумнівний	Безнадійний	Безнадійний
Д	Безнадійний	Безнадійний	Безнадійний

РОЗДІЛ 2. АНАЛІЗ УПРАВЛІННЯ КРЕДИТНИМ РИЗИКОМ В ЄМІЛЬЧИНСЬКОМУ ТВБВ КБ „ПРИВАТБАНК”

Групи кредитів	Рівень резерву (ступінь ризику)
— стандартні кредити	2%
— кредити під контролем	5%
— субстандартні кредити	20%
— сумнівні кредити	50%
— безнадійні кредити	100%

Показники	2003		2004		2005
	Сума, тис.грн.	Структура, %	Сума, тис.грн.	Структура, %	Сума, тис.грн.	Структура, %
Статутний капітал	147296,8	38,88	283113,8	54,10	942406,9	78,49
Нерозподілені прибутки	153624	40,55	145261	27,76	132465	11,03
Прибутки поточного року	77917	20,57	94964,1	18,15	125866,3	10,48
Усього капіталу	378837,8	100,00	523338,9	100,00	1200738	100,00

2003	2004	2005
Основний капітал	259018,8	550218,8	889438,4
Додатковий капітал	77917	94964,1	125866,3
Відверненя	170398	102961	125182
Чистий капітал	166537,8	542221,9	890122,7

Показник	Формула	Норматив	Значення
			2002	2003	2004
Коефіцієнт К1	капітал / пасиви	рекомендоване значення в межах 0,15-0,20	0,19	0,19	0,22
Коефіцієнт К2	чистий капітал / загальні активи	не менш ніж 0,04	0,04	0,10	0,14
Коефіцієнт К4	чистий капітал / зобов’язання	не менш ніж 0,25-0,3	0,05	0,12	0,18

Зобов'язання банку	2003		2004		2005
	Сума, тис. гри.	Структура, %	Сума, тис. гри.	Структура, %	Сума, тис. гри.	Структура, %
Коррахунки банків	987	0,03	1023	0,03	1245	0,03
Міжбанківські кредити	11796	0,41	0	0,00	52601	1,18
Кошти клієнтів до запитання	2682582	93,95	3708318	94,67	4156234	93,54
Строкові депозити	2111	0,07	22084	0,56	27155	0,61
Цінні папери власного боргу	0	0,00	0	0,00	0	0,00
Інші зобов'язання	157818	5,53	185801	4,74	206253	4,64
Усього зобов'язань	2855294	100,00	3917226	100,00	4443488	100,00

Активи	2003		2004		2005		Відхилення (2005-2003)
	сума, тис. гри.	%	сума, тис. гри.	%	сума, тис. гри.	%	у сумі, тис. гри.	у структурі, %
Валюта, монети	359715,50	9,25	402094,00	7,31	425630,00	6,70	65914,50	-2,55
Кошти на коррахунках у НБУ	401203,00	10,31	334270,00	6,08	345621,00	5,44	-55582,00	-4,88
Кошти на коррахунках в інших банках	754273,00	19,39	810271,00	14,74	805213,00	12,67	50940,00	-6,72
Депозити та кредити в інших банках	106710,00	2,74	132564,00	2,41	154632,00	2,43	47922,00	-0,31
Цінні папери у портфелі банку	371536,30	9,55	638106,90	11,61	645657,10	10,16	274120,80	0,61
Кредити надані, всього	1338122,00	34,40	2351512,00	42,78	3079955,60	48,45	1741833,60	14,05
Інвестиції капіталу	4752,00	0,12	8331,00	0,15	9562,00	0,15	4810,00	0,03
Нематеріальні активи	146848,00	3,77	182535,00	3,32	175452,00	2,76	28604,00	-1,01
Матеріальні активи	123944,00	3,19	213291,00	3,88	256894,00	4,04	132950,00	0,86
Інші активи	283258,00	7,28	424135,00	7,72	458610,00	7,21	175352,00	-0,07
Усього	3890361,80	100,00	5497109,90	100,00	6357226,70	100,00	2466864,90	0,00

Класифікація кредитів у портфелі банку	Сума, тис. грн.	Структура, %	Коефіцієнт ризику, %	Сума резерву, тис. грн.
Стандартні	2227085,1	72,13	2%	44541,70
Під контролем	521546	16,89	5%	26077,30
Субстандартні	245110	7,94	5%	12255,50
Сумнівні	93210	3,02	50%	46605,00
Безнадійні	800,9	0,03	100%	800,90
Усього кредитний портфель	3087752	100,00	-	130280,40

Показники	Нормативне значення	Формула	2003	2004	2005
Норматив платоспроможності Н3	не менше 8%	(Капітал / Активи)*100	9,75	9,53	21,96
Норматив достатності капіталу Н4	не менше 4%	Основний капітал - Резерви на покриття кредитних ризиків / Активи *100	6,67	10,02	14,02
Норматив миттєвої ліквідності Н5	не менше 20%	(Кошти на коррахунку + каса) / Поточні рахунки * 100	28,37	19,86	18,56
Норматив загальної ліквідності Н6	не менше 100%	Активи / Зобов’язання * 100	123,03	123,71	128,14

Показники	Нормативне значення	Формула	2003	2004	2005
Норматив співвідношення високоліквідних і робочих активів Н7	не менше 20%	Високоліквідні активи / Робочі активи * 100	77,75	46,18	39,52
Максимальний розмір ризику на одного позичальника Н8	не більше 25%	Сукупна заборгованість за позичками, міжбанківським кредитами і врахованими векселями / Капітал банку *100	1,62	0,00	3,77
Норматив максимального розміру наданих міжбанківських позик Н12	не більше 200%	Надані міжбанківські позики / Капітал банку * 100	14,67	12,60	11,09
Норматив максимального розміру отриманих міжбанківських позик Н13	не більше 300%	(Отримані міжбанківські позики + Залучені централізовані кошти) / Капітал банку * 100	43,29	49,37	40,38

Коефіцієнт співвідношення вартості застави та заборгованості по кредиту, %	Питома вага кредитів виданих під забезпечення із таким співвідношенням, %
	до основної суми боргу	до основної суми боргу та нарахованих відсотків
80 - 100	----	6,67
100 - 120	6,67	6,67
120 - 140	8,89	8,89
140 - 160	8,89	4,44
160 - 180	4,44	11,11
180 - 200	8,89	15,56
200 - 220	13,33	24,44
220 - 240	11,11	13,33
240 - 300	24,44	6,67
300 - 400	6.67	4,44
400 і більше	6,67	----

РОЗДІЛ 3. ШЛЯХИ ВДОСКОНАЛЕННЯ ЗАХИСТУ ВІД КРЕДИТНОГО РИЗИКУ

Клас	А	Б	В	Г	Д
Для юридичних осіб	Не менш як 6 балів	Не менш як 5 балів	Не менш як 4 балів	Не менш як 2 балів	менш як 2 балів
Для фізичних осіб	Не менш як 6 балів	Не менш як 4 балів	Не менш як 2 балів	Не менш як 1 балів	0 балів
Для банківських установ	Не менш як 10 балів	Не менш як 8 балів	Не менш як 6 балів	Не менш як 3 балів	Менш як 3 балів

РОЗДІЛ 4. ОХОРОНА ПРАЦІ В ЄМІЛЬЧИНСЬКОМУ ТВБВ КБ „ПРИВАТБАНК”

ВИСНОВОК

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

ДОДАТКИ

Додаток А

Агрегований баланс КБ „Приватбанк”

тис. грн.

Інтенсивність	Якісна оцінка	Пояснення
1	Однакова значимість	Елементи рівні за значимістю
3	Слабка значимість	Існують докази переваги одного елемента в порівнянні з іншим
5	Істотна (сильна) значимість	Існують докази і логічні критерії, що підтверджують значимість
7	Очевидна значимість	Існують переконливі докази значимості
9	Абсолютна значимість	Цілком підтверджуються переваги одного елемента в порівнянні з іншим

Активи	2003	2004	2005
Валюта, монети та банківські метали	359715,5	402094	425630
Кошти на коррахунках в НБУ	401203	334270	345621
Кошти на коррахунках в інших банках	754273	810271	805213
Депозити та кредити в інших банках	106710	132564	154632
Цінна папери у портфелі банку, всього	371536,3	638106,9	645657,1
Цінна папери у портфелі банку на продаж	165646	94630	115620
- цінні папери у портфелі банку на продаж	165646	94630	115620
- цінні папери на інвестиції	205890,3	543476,9	530037,1
Кредити та фінансовий лізинг, надані клієнтам	1596692	2801152	3210236
Резерв на кредити та фінансовий лізинг	258570	449640	130280,402
Нетто: кредитів та фінансового лізингу	1338122	2351512	3079955,6
Інвестиції капіталу в асоційовані та дочірні компанії	4752	8331	9562
Нематеріальні активи	146848	182535	175452
Матеріальні активи	123944	213291	256894
Інші активи	283258	424135	458610
Сукупні активи	3885609,8	5488778,9	6347664,7

Продовження додатку А

Пасиви	2003	2004	2005
Зобов’язання
Коррахунки банків	987	1023	1245
Депозити і кредити банків	11796	52601
Кошти до запитання клієнтів	2682582	3708318	4156234
Строкові депозити клієнтів	2111	22084	27155
Кредити, отримані від міжнародних і фінансових організацій	303048	519406	510302
Інші зобов’язання	157818	185801	206253
Сукупні зобов’язання	3158342	4436632	4953790
Капітал
Статутний капітал	147296,8	283113,8	942406,9
Нерозподілений прибуток	153624	145261	132465
Нерозподілені прибутки минулих років	11437	13925	10123
Прибутки минулого року, що очікують затвердження	78423	65243	60530
Інші фонди та загальні резерви банку	258570	449640	122483,5
Прибутки поточного року	77917,00	94964,10	125866,3
Сукупний капітал	727267,80	1052146,90	1393874,70
Сукупні пасиви	3885609,8	5488778,9	6347664,7

Додаток Б

Звіт про прибутки та збитки КБ „Приватбанк”

2003	2004	2005
Доходи
1	Процентні доходи	43143	65722	79136
	за коштами, розміщеними в НБУ
	за коштами, розміщеними в банківському секторі	10256	11321	13220
	за кредитами клієнтів	32323	53612	65231
	за цінними паперами
	інші процентні доходи	564	789	685
2	Комісійні доходи	18432	22309	23564
	за операціями з банками	18432	22309	23564
	за операціями з клієнтами
	інші комісійні доходи
3	Прибуток (збитки) від торговельних операцій	83173	76444	107422
	від торгівлі цінними паперами на продаж	3916	2316	24871
	від торгівлі іноземною валютою	78189	64743	75124
4	Інші банківські операційні доходи	1068	9385	7427
	дивідендний дохід
	штрафи, отримані за банківськими операціями	1068	9385	7427
7	Непередбачені доходи

Продовження додатку Б

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  34  35  36   ..

 

2003	2004	2005
Витрати
1	Процентні витрати	33256	32221	30249
	за коштами, одержаними від НБУ
	за коштами, одержаними від інших банків	33100	32000	30005
	за коштами клієнтів банку	156	221	244
	за цінними паперами власного боргу
	інші процентні витрати
6	Відрахування у резерви	1250	5976	7491
7	Непередбачені витрати
8	Прибуток (збиток) до сплати податку	111310	135663	179809
9	Податок на прибуток	33393,00	40698,90	53942,70
10	Чистий прибуток (збитки)	77917,00	94964,10	125866,30