содержание .. 1 2 3 4 ..
1С-Рарус:Паевые инвестиционные фонды (Редакция 2). Типовое отраслевое решение на платформе 1С: Предприятие 8. Руководство - часть 3
96
Начало работы
4.3.1
Должности
Необходимо
заполнить
справочник
Должности
(Справочники>
Физ. лица>
Должности).
В этот справочник
необходимо добавить должности руководителя Управляющей
компании, главного бухгалтера и представителя спецдепозитария, то
есть обладающих правом первой и второй и третьей подписей на
документах. Также в этот справочник могут быть внесены и другие
должности сотрудников Управляющей компании. Если в
Управляющей компании есть штатное расписание, список должностей
можно переписать из этого документа. В дальнейшем данные в этом
справочнике можно будет редактировать и дополнять в процессе
ввода данных о сотрудниках.
4.3.2
Физические лица
После
заполнения
списка
должностей
следует ввести
сведения о
физических
лицах - как
являющихся
сотрудниками
Управляющей компании, так и не являющихся таковыми, но сведения
о которых могут потребоваться уже при начале работы с
информационной базой. Эти сведения вносятся в справочник
Физические лица (Справочники > Физ. лица > Физические
лица).
Дополнительная информация:
❏ см. главу 5.3.5, «Физические лица» на стр. 131
97
4.3.3
Банки
Для дальнейшей работы потребуется заполнить справочник Банки
(Справочники> Банки). Например, можно занести в него сведения о
банке в котором открыты счета Управляющей компании и у
контрагентов, с которыми Вам часто приходится производить
безналичные взаиморасчеты. Однако более правильным
представляется другой способ работы с этим справочником.
Рекомендуется загрузить в программу классификатор банков. В
Типовом решении поддерживается загрузка этого классификатора с
интернет сайта агентства РосБизнесКонсалтинг и с диска
информационно-технического сопровождения (ИТС), выпускаемого
фирмой “1С”. В пером случае требуется доступ в интернет с
компьютера пользователя, выполняющего загрузку, во втором случае
требуется наличие диска ИТС. Напомним, что полугодовая подписка
на этот диск входит в комплект основной поставки программы
1С:Предприятие 8.0. После загрузки классификатора сведения о
нужных Вам банках можно будет брать непосредственно из него, а не
вводить вручную. Это сэкономит Ваше время и избавит от возможных
ошибок ручного ввода.
Дополнительная информация:
❏ см. главу 5.3.21, «Банки» на стр. 158
❏ см. главу 5.7.2, «Загрузка банков» на стр. 370
4.3.4
Депозитарии
Необходимо внести в
информационную базу
сведения о депозитариях,
с которыми работает
Управляющая компания.
Для хранения этих
данных предназначен справочник Депозитарии (Справочники>
ПИФы> Депозитарии (места хранения)).
98
Начало работы
4.3.5
Календарь
Для дальнейшей
работы потребуется
заполнить
справочник
Календарь
(Справочники>
Календарь).
Подробнее о работе с
этим справочником
см. главу 5.3.35,
«Календарь» на
стр. 183.
4.3.6
Справочник индексов
Если
предполагается
вести учет по
индексным
паевым
инвестиционным
фондам,
необходимо заполнить Справочник индексов (Справочники>
Справочник индексов).
4.3.7
ПИФы
Сведения о
паевых
инвестиционых
фондах
заносятся в
справочник
ПИФы
(Справочники>
ПИФы>
ПИФы). Каждому элементу этого справочника соответствует один
паевой инвестиционный фонд.
99
После записи нового элемента справочника ПИФы необходимо
выполнить следующие регламентные операции:
1. Проконтролировать заполнение справочника Календарь
(Справочники> Календарь). Подробнее о его заполнении см.
главу 5.3.35, «Календарь» на стр. 183.
2. Провести документ Расчет СЧА (Документы> Регламентные
документы> Расчеты СЧА) по данному ПИФу. Если Вид ПИФа -
Открытый, Расчет СЧА должен быть выполнен на дату рабочего
дня, предшествующего дню открытия ПИФа. Если Вид ПИФа -
Интервальный, Расчет СЧА должен быть выполнен на дату
последнего рабочего дня месяца, предшествующего месяцу
открытия ПИФа. Подробнее о работе с документом Расчет СЧА см.
главу 5.4.17, «Расчет СЧА» на стр. 251.
3. Заполнить для данного ПИФа регистры сведений Приоритет бирж
(Справочники> ПИФы> Приоритет бирж переоценки ЦБ),
Лимиты на включение активов в состав ПИФ (Справочники>
Лимиты> Лимиты на включение активов в состав ПИФ) и
Лимиты на структуру ПИФ от стоимости актива (Справочники>
Лимиты> Лимиты на структуру ПИФ от стоимости актива) для
Вида и типа, к которым относится данный ПИФ.
Дополнительная информация:
❏ см. главу 5.3.1, «ПИФы» на стр. 114
4.3.8
Сотрудники
После того, как будут заполнены справочники Должности и
Физические лица, следует ввести данные в справочник Сотрудники
(Справочники> Физ. лица> Сотрудники управляющей
компании).
Данные о сотрудниках, являющихся консультантами, следует также
занести в справочник Консультанты (Справочники> ПИФы>
Консультанты).
Дополнительная информация:
❏ см. главу 5.3.7, «Сотрудники управляющей компании» на стр. 136
❏ см. главу 5.3.4, «Консультанты» на стр. 130
100
Начало работы
4.3.9
Заполнение других справочников
Помимо вышеперечисленных, при начале работы с Типовым
решением может потребоваться заполнение и других справочников:
☞ Контрагенты. (Справочники> Контрагенты). Информация о
юридических лицах может быть введена позже, по мере надобности в
процессе эксплуатации Типового решения. Однако, если Вы уверены в
том, что информация о каких-либо контрагентах будет требоваться в
работе часто, сведения о таких контрагентах можно занести в
программу сразу. В особенности имеет смысл ввести в справочник
сведения о собственных юридических лицах Управляющей компании
или об организациях и учреждениях, взаимоотношения с которыми
носят постоянный характер. В справочнике Контрагенты имеется
предопределённый элемент - «Для ввода остатков (служебный)». Этот
элемент рекомендуется использовать исключительно для ввода
начальных данных. Подробнее см. главу 5.3.14, «Контрагенты» на
стр. 143.
☞ Пайщики. (Справочники> ПИФы> Пайщики). После ввода данных
о физических лицах и контрагентах следует ввести данные о пайщиках.
Подробнее см. главу 5.3.3, «Пайщики» на стр. 125.
☞ Ценные бумаги. (Справочники> Ценные бумаги). Информация о
ценных бумагах может быть введена позже, по мере надобности в
процессе эксплуатации Типового решения. Однако информацию о
ценных бумагах, которая потребуется уже на начальном этапе работы с
информационной базой, можно занести в программу сразу. В
особенности имеет смысл ввести в справочник сведения о ценных
бумагах, составляющих активы паевых инвестиционных фондов на
момент начала ведения учета в программе. Подробнее см. главу 5.3.23,
«Ценные бумаги» на стр. 160.
☞ Объекты имущества. (Справочники> Объекты имущества).
Информация об объектах имущества может быть введена позже, по
мере надобности в процессе эксплуатации Типового решения. Однако
информацию об объектах имущества, которая потребуется уже на
начальном этапе работы с информационной базой, можно занести в
программу сразу. В особенности имеет смысл ввести в справочник
сведения об объектах имущества, составляющих активы паевых
инвестиционных фондов на момент начала ведения учета в программе.
Подробнее см. главу 5.3.25, «Объекты имущества» на стр. 171.
☞ Приоритет бирж переоценки ЦБ. (Справочники> ПИФы>
Приоритет бирж переоценки ЦБ). До начала эксплуатации
информационной базы необходимо заполнить регистр сведений
Приоритет бирж переоценки ЦБ по каждому паевому
инвестиционному фонду.
101
Ввод данных в остальные справочники до ввода Типового решения в
эксплуатацию оставляется на усмотрение пользователя, в
зависимости от важности тех или иных аспектов учета в
Управляющей компании. В любом случае ввод данных в справочники
может производиться в процессе работы по мере необходимости.
При редактировании данных, ранее введённых в справочники,
обращайте внимание на предупреждения, появляющиеся в табло
служебных сообщений в нижней части окна программы. Во многих
справочниках не рекомендуется редактировать элементы, уже
задействованные в учете.
4.4
Ввод начальных учетных данных
В случае, если Управляющая компания вводит Типовое решение «1C-
Рарус: Паевые инвестиционные фонды, редакция 2» в эксплуатацию
не в момент своего основания, и на момент начала работы с Типовым
решением у Управляющей компании уже имеются учетные данные,
которые необходимо ввести в информационую базу, то для ввода этих
данных требуется ввести следующие документы:
☞ Ввод остатков по ЦБ. (Документы> Операции с ценными
бумагами> Ввод остатков по ЦБ). Документ для ввода начальных
остатков ценных бумаг. Этот документ требуется ввести отдельно для
каждого паевого инвестиционного фонда. Проконтролировать
результаты ввода можно при помощи отчета Анализ субконто (Отчеты
> Анализ субконто).
Дополнительная информация:
❏ см. главу 5.4.37, «Ввод остатков по ЦБ» на стр. 285
❏ см. главу 5.6.5, «Анализ субконто» на стр. 308
❏ О работе с отчетами см. документацию к программе 1С:Предприятие 8.0,
книга “Руководство пользователя”, глава 6 “Отчеты и обработки”.
☞ Ввод остатков по имуществу. (Документы > Операции с
имуществом > Ввод остатков по имуществу). Документ для ввода
начальных остатков объектов имущества. Этот документ требуется
ввести отдельно для каждого паевого инвестиционного фонда.
Проконтролировать результаты ввода можно при помощи отчета
Анализ субконто (Отчеты > Анализ субконто).
Дополнительная информация:
❏ см. главу 5.4.38, «Ввод остатков по имуществу» на стр. 289
❏ см. главу 5.6.5, «Анализ субконто» на стр. 308
❏ О работе с отчетами см. документацию к программе 1С:Предприятие 8.0,
книга “Руководство пользователя”, глава 6 “Отчеты и обработки”.
102
Начало работы
☞ Ввод остатков по начисленному НДФЛ. (Документы> Учет
НДФЛ> Ввод остатков по начисленному НДФЛ). Документ для
ввода начальных остатков по начисленному НДФЛ пайщиков,
являющихся физическими лицами. Этот документ требуется ввести
отдельно для каждого паевого инвестиционного фонда.
Дополнительная информация:
❏ см. главу 5.4.40, «Ввод остатков по начисленному НДФЛ» на стр. 293
☞ Ввод остатков по контрагентам. (Документы> Ввод остатков по
контрагентам). Документ ввода начальных сведений о состоянии
взаиморасчетов с контрагентами. Этот документ требуется ввести
отдельно для каждого паевого инвестиционного фонда.
Проконтролировать результаты ввода можно с помощью отчета Анализ
субконто (Отчеты> Анализ субконто), а также Карточка счета
(Отчеты> Карточка счета) по счету 76 “Расчеты с разными дебиторами
и кредиторами”.
Дополнительная информация:
❏ см. главу 5.4.39, «Ввод остатков по контрагентам» на стр. 290
❏ см. главу 5.6.5, «Анализ субконто» на стр. 308
❏ см. главу 5.6.6, «Карточка счета» на стр. 311
❏ О работе с отчетами см. документацию к программе 1С:Предприятие 8.0,
книга “Руководство пользователя”, глава 6 “Отчеты и обработки”.
☞ Ввод начальных данных о паях.
Для ввода сведений о паях требуется для каждого пайщика ввести
ввести документ Заявка (Документы> Заявки). В реквизите Тип
заявки следует указать значение Ввод остатков. Затем на основании
каждого из этих документов следует ввести документ Операция с
паями. Проконтролировать результаты ввода можно с помощью
отчетов Остатки по ПИФам в разрезе пайщиков (Отчеты>
Аналитические отчеты> Остатки по ПИФам в разрезе пайщиков),
Отчет о количестве пайщиков (Отчеты> Аналитические отчеты>
Остатки о количестве пайщиков), Реестр пайщиков (Отчеты>
Аналитические отчеты> Реестр пайщиков),
Дополнительная информация:
❏ см. главу 5.4.11, «Заявка» на стр. 225
❏ см. главу 5.4.12, «Операция с паями» на стр. 228
❏ см. главу 5.6.26, «Остатки по ПИФам в разрезе пайщиков» на стр. 345
❏ см. главу 5.6.27, «Отчет о количестве пайщиков» на стр. 346
❏ см. главу 5.6.25, «Реестр пайщиков» на стр. 344
103
☞ Корректировка бухгалтерских начальных сальдо по счетам
бухгалтерского учета.
Для ввода сальдо по счетам бухгалтерского учета при вводе в
эксплуатацию информационной базы Типового решения «1C-Рарус:
Паевые инвестиционные фонды, редакция 2» в плане счетов
предусмотрен счет 000 “Вспомогательный”. Работа с этим счетом
построена следующим образом: Начальные данные по активным
счетам водятся проводками Дебет счета Кредит 000; начальные
данные по пассивным счетам вводятся проводками Дебет 000 Кредит
счета. По окончании ввода начальных сальдо счет 000 должен
закрыться, так как актив равен пассиву.
Часть оборотов по счету 000 вводится автоматически при проведении
документов ввода начальных остатков. В случае необходимости эти
сведения можно дополнить с помощью документа Операция
(Документы> Операция вручную). Проконтролировать ввод
начального сальдо по счетам бухгалтерского учета можно с помощью
отчетов Оборотно-сальдовая ведомость (Отчеты> Оборотно-
сальдовая ведомость), Оборотно-сальдовая ведомость по счету
(Отчеты> Оборотно-сальдовая ведомость по счету), Обороты
счета (Отчеты> Обороты счета), Анализ счета (Отчеты> Анализ
счета), Карточка счета (Отчеты> Карточка счета).
Дополнительная информация:
❏ см. главу 5.2, «План счетов» на стр. 109
❏ см. главу 5.4.41, «Операция вручную» на стр. 295
❏ см. главу 5.6.1, «Оборотно-сальдовая ведомость» на стр. 300
❏ см. главу 5.6.2, «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» на стр. 302
❏ см. главу 5.6.3, «Обороты счета» на стр. 304
❏ см. главу 5.6.4, «Анализ счета» на стр. 306
❏ см. главу 5.6.6, «Карточка счета» на стр. 311
❏ О работе с отчетами см. документацию к программе 1С:Предприятие 8.0,
книга “Руководство пользователя”, глава 6 “Отчеты и обработки”.
104
Начало работы
5. Описание объектов
Типового решения
В этом разделе рассматриваются свойства объектов
конфигурации «1C-Рарус: Паевые инвестиционные фонды,
редакция 2».
5.1
Константы
Константы - это специальный тип данных системы "1С:Предприятие"
используемый для хранения информации, которая либо совсем не
изменяется в процессе функционирования системы, либо изменяется
достаточно редко. В нашем случае - это различные общие параметры
необходимые для корректной работы Типового решения.
Список констант можно открыть через пункт меню Предприятие>
Настройка параметров учета. В Типовом решении присутствуют
следующие константы:
☞ Закладка Общие:
☛ Номер версии конфигурации - эта константа изменяется системой
автоматически при установке обновлений Типового решения.
Изменять эту константу вручную не требуется.
☛ Дата запрета редактирования - все объекты информационной базы,
дата которых меньше этой даты, будут открываться только в режиме
просмотра без возможности вносить исправления.
☞ Закладка Валюта:
☛ Валюта реламентированного учета - валюта регламентированного
учета и предоставления отчетности государственным
106
Описание объектов Типового решения
контролирующим органам. В Российской Федерации валюта
регламентированного учета - рубли.
Эта константа вводится один раз при начале работы с Типовым
решением. После начала ввода документов в Типовое решение эту
константу изменять нельзя.
☞ Закладка Шаблоны телефонов - эти шаблоны будут использованы при
вводе контактной информации. Шаблоны могут содержать заменитель
цифр («9») и символы-разделители («-» или «*»). Для семизначного
телефонного номера шаблон имеет вид «999-99-99».
☞ Закладка Данные УК содержит регистрационные данные управляющей
компании:
☛ Официальное наименование управляющей компании.
☛ ИНН.
☛ КПП.
☛ Код по ОКАТО.
☛ Номер, дата лицензии - Номер и дата лицензии, выданной
управляющей компании Федеральной службой по финансовым
рынкам.
☛ Адрес, телефон управляющей компании - юридический адрес и
телефон компании.
☛ Код ИФНС.
☛ Наименование ИФНС.
☞ Закладка Должностные лица - должностные лица управляющей
компании и специального депозитария (СД):
☛ Генеральный директор УК.
☛ Главный бухгалтер УК.
☛ Генеральный директор СД.
☛ Значения на дату - Значения констант этой закладки при каждом
исправлении записываются в регистр сведений Должностные лица с
указанием даты изменения. Это позволяет дальнейшем использовать
значения констант, актуальные на требуемую дату. В поле Значения
на дату содержится дата актуальности значений констант закладки
Должностные лица, выведенных на экран в настоящий момент.
☞ Закладка Параметры учета:
☛ Флажок Учитывать НДФЛ при обмене паев. Состояние этого флажка
устанавливается по умолчанию при вводе документа Операции с
паями, для которого установлен Вид операции - Погашение паев, и
который введён на основании документа Заявка, для которого
установлен Тип операции - Обмен паев.
☛ Способ расчета количества приобретаемых паев - Возможные
значения: От суммы взноса или От стоимости пая. Эти значения
используются для различных вариантов расчета надбавок при
приобретении паев. Отличия этих способов рассмотрены на
следующем примере:
107
Известны следующие величины:
S1 - Сумма, поступившая от пайщика.
% - Процент надбавки согласно утверждённого для паевого инвестиционного
фонда тарифного плана надбавок.
П - стоимость пая по итогам последнего расчета СЧА.
Необходимо рассчитать:
Н - Надбавку;
S2 - Сумму к зачислению на лицевой счет пайщика;
К - Количество паев приобретаемых пайщиком.
При расчете От суммы взноса:
Н = S1/100*%;
S2 = S1 - Н;
К = S2/П.
При расчете От стоимости пая:
Пай с надбавкой
= П + П/100*%;
К = S1/Пай с надбавкой;
S2 = П*К
Н = S1 - S2.
☛ Способ расчета суммы к выдаче при погашении паев - Возможные
значения: От стоимости пая или От количества паев. Эти значения
используются для различных вариантов расчета скидок при
погашении паев. Отличия этих способов рассмотрены на следующем
примере:
Известны следующие величины:
К - Количество паев, погашаемых пайщиком.
% - Процент скидки согласно утверждённого для паевого инвестиционного
фонда тарифного плана скидок.
П - стоимость пая по итогам последнего расчета СЧА.
Необходимо рассчитать:
S1 - Общую величину скидки при погашении (рассчитывается отдельно для
каждой партии паев);
S2 - Сумму к выдаче пайщику;
При расчете От стоимости пая:
Пай со скидкой
= П - П/100*%;
С = П - Пай со скидкой;
S1 = С*К;
S2 = S1 - НДФЛ1
При расчете От количества паев:
Пай со скидкой
= П - П/100*%;
1
Расчет НДФЛ подробно рассмотрен выше, см. главу 1.4.3, «Учет НДФЛ при
оформлении операций с паями.» на стр. 53
108
Описание объектов Типового решения
S1 = П*К - Пай со скидкой*К;
S2 = П*К - S1 - НДФЛ1
☛ Способ расчета списания ЦБ - Возможные значения: По средней
балансовой стоимости в партии или По стоимости в партии. Эти
значения используются для различного расчета себестоимости
ценных бумаг при партионном учете. Отличия этих способов
рассмотрены на следующем примере:
Известны следующие величины:
СП - Сумма парти. Остаток суммы списываемой партии.
СК - Сумма комиссий партии.
Д - Дооценка НКД.
П - Переоценка ценной бумаги.
КС - Количество списания.
УНКД - Уплаченные НКД.
КП - Количество партии.
Необходимо рассчитать:
СС - Сумма списания.
ПС - Переоценка списания.
СКС - Сумма комиссий списания.
ДС - Дооценка списания НКД.
УНКДС - Уплаченные НКД списания.
При расчете По средней балансовой стоимости в партии:
ССИтог = (СП + СК + П)/КП*КС;
СКС = СК/КП*КС;
ПС = П/КП*КС;
СС = ССИтог - (СКС + ПС);
НКДСИтог = (УНКД + Д)/КП*КС;
ДС = Д/КП*КС;
УНКДС = НКДСИтог - ДС.
При расчете По средней балансовой стоимости в партии:
СС = СП/КП*КС;
ПС = П/КП*С;
СКС = СК/КП*КС;
ДС = Д/КП*КС;
УНКДС = УНКДС/КП*КС.
☛ Значения на дату - При каждом исправлении значения константы
Способ расчета количества приобретаемых паев записываются в
регистр сведений Способ расчета количества паев, а значения
константы Способ расчета суммы к выдаче при погашении паев
1
Расчет НДФЛ подробно рассмотрен выше, см. главу 1.4.3, «Учет НДФЛ при
оформлении операций с паями.» на стр. 53
109
записываются в регистр сведений Способ расчета суммы к выдаче
при погашении паев. В обоих случаях фиксируется дата изменения
значения констант. Это позволяет в дальнейшем использовать
значения констант, актуальные на требуемую дату. В поле Значения
на дату содержится дата актуальности значений констант закладки
Параметры учета, выведенных на экран.
5.2
План счетов
План счетов можно открыть через пункт меню Предприятие> План
счетов.
☞
000 - Вспомогательный. Счет предназначен для ввода остатков.
☞
01 - Основные средства. Предназначен для обобщения информации
о наличии и движении основных средств закрытого паевого
инвестиционного фонда.
☛ 01.01 - Основные средства. Служит для ведения учета основных
средств по первоначальной стоимости.
☛ 01.02 - Переоценка основных средств. Отражает изменение
первоначальной стоимости при переоценке основынх средств.
☞
03 - Доходные вложения в материальные ценности.
Предназначен для обобщения информации о наличии и движении
вложений закрытого паевого ивестиционного фонда в часть
имущества, предоставляемые за плату во временное пользование с
целью получения дохода.
☛ 03.01 - Объекты недвижимости.
☛ 03.02 - Переоценка объектов недвижимости.
☞
04 - Имущественные права. Предназначен для учета
имущественных прав закрытого паевого ивестиционного фонда.
☛ 04.01 - Имущественные права.
☛ 04.02 - Переоценка имущественных прав.
☞
08 - Вложения во внеоборотные активы. Предназначен для
обобщения информации о затратах ПИФ в объекты, которые
впоследствии будут приняты к бухгалтерскому учету в качестве
основных средств.
☛ 08.01 - Приобретение земельных участков. Служит для учета затрат
по приобретению паевым инвестиционным фондом земельных
участков.
☛ 08.04 - Приобретение объектов основных средств. Служит для
учета затрат по приобретению оборудования, машин, инструмента,
инвентаря и других объектов основных средств, не требующих
монтажа.
110
Описание объектов Типового решения
☞
19 - НДС по приобретенным ценностям. Предназначен для
обобщения информации об уплаченных суммах налога на добавленную
стоимость по приобретенным ценностям, а также работам и услугам.
☛ 19.01 - НДС по приобретенному имуществу. Служит для учета
уплаченных сумм налога на добавленную стоимость, относящихся к
приобретению объектов основных средств, объектов недвижимости,
имущественных прав.
☛ 19.02 - НДС по услугам. Служит для учета уплаченных сумм налога
на добавленную стоимость, относящихся к оказанию услуг.
☞
51 - Расчетный счет. Предназначен для учета безналичных денежных
средств в рублях. Ведется в разрезе банковских счетов каждого из
Фондов.
☞
52 - Валютный счет. Предназначен для учета безналичных
денежных средств в валюте. Ведется в разрезе валютных счетов
Фондов.
☞
55 - Прочие счета в банках. Ведётся в разрезе депозитов. Имеет
субсчета:
☛ 55.30 - Депозитные счета в руб. Служит для ведения учета по
денежным средствам, переведенным на рублёвый депозит.
☛ 55.31 - Проценты по депозитам. Служит для начисления процентов
по рублёвым депозитам.
☛ 55.60 - Депозитные счета в валюте. Служит для ведения учета по
денежным средствам, переведенным на валютный депозит.
☛ 55.61 - Проценты по депозитам в валюте. Служит для начисления
процентов по валютным депозитам.
☞
57 - Переводы в пути. Предназначен для учета обязательств по
переводу денежных средств. В документах Типового решения не
задействован. Имеет субсчет:
☛ 57.01 - Переводы в пути руб. Служит для учета обязательств по
переводу рублёвых сумм.
☞
58 - Финансовые вложения. Предназначен для учета финансовых
вложений различных видов. Имеет субсчета:
☛ 58.01 - Паи. Служит для учета паев, входящих в стоимость активов
сторонних паевых фондов. Имеет субсчета:
☛ 58.01.1 - Паи.
☛ 58.01.3 - Переоценка паев.
☛ 58.01.4 - Расходы по приобретению паев.
☛ 58.02 - Акции. Служит для учета акций, входящих в стоимость
активов Фонда. Ведется в разрезе выпусков акций, мест хранения и
партий. Имеет субсчета:
☛ 58.02.1 - Акции.
☛ 58.02.3 - Переоценка акций.
111
☛ 58.02.4 - Расходы по приобретению акций.
☛ 58.03 - Долговые ценные бумаги (облигации). Служит для учета
облигаций, входящих в стоимость Фонда. Ведется в разрезе
выпусков облигаций, мест хранения и партий. Имеет субсчета:
☛ 58.03.1 - Облигации.
☛ 58.03.3 - Переоценка облигаций.
☛ 58.03.4 - Расходы по приобретению облигаций.
☛ 58.04 - Векселя. Служит для учета векселей. Ведётся в разрезе
векселей и мест их хранения. Имеет субсчета:
☛ 58.04.1 - Векселя.
☛ 58.04.3 - Начисленные проценты.
☛ 58.04.4 - Расходы по приобретению векселей.
☞
68 - Расчеты с бюджетом. Предназначен для учета расчетов с
бюджетом. Ведётся в разрезе видов платежей в бюджет (фондов).
Имеет субсчета:
☛ 68.01 - НДФЛ. Служит для отражения начисленного налога на
доходы физических лиц в результате погашения паев.
☛ 68.02 - НДС. Служит для учета задолженности по уплате НДС.
☞
76 - Расчеты с разными дебиторами и кредиторами. Имеет
субсчета:
☛ 76.10 - Расчеты по операциям с имуществом. Служит для учета
расчетов по операциям с имуществом.
☛ 76.20 - Расчеты по оказанным услугам. Служит для учета расчетов с
дебиторами по оказанным услугам паевым инвестиционным фондом.
☛ 76.30 - Авансы полученные. Служит для учета полученных авансов
от кредиторов.
☛ 76.АВ - НДС по авансам и предоплатам (полученным). Служит для
отражения начисленного НДС по авансам и предоплатам
(полученным).
☛ 76.1Д - Расчеты с пайщиками по доходам. Служит для учета
расчетов с пайщиками по промежуточному доходу.
☛ 76.1И - Расчеты с инвесторами. Служит для учета расчетов с
инвесторами по приобретению паев.
☛ 76.1О - Расчеты с пайщиками при обмене. Служит для учета
расчетов с пайщиками при обмене паев.
☛ 76.1П - Расчеты с пайщиками. Служит для учета расчетов с
пайщиками при погашении паев.
☛ 76.2Д - Расчеты по ЦБ с дебиторами. Служит для учета дебиторской
задолженности при продаже ценных бумаг на внебиржевом рынке.
☛ 76.2К - Расчеты по ЦБ с кредиторами. Служит для учета
кредиторской задолженности при покупке ценных бумаг на
внебиржевом рынке.
☛ 76.3Б - Расчеты с брокерами. Служит для отражения брокерской
комиссии за оказанные услуги.
112
Описание объектов Типового решения
☛ 76.3Д - Расчеты с прочими дебиторами. Служит для учета
дебиторской задолженности по прочим расходам.
☛ 76.3К - Расчеты с прочими кредиторами. Служит для учета
кредиторской задолженности по прочим расходам.
☛ 76.4А - Расчеты с агентами. Служит для отражения надбавок и
скидок, снятых при приобретении и погашении паев.
☛ 76.4У - Расчеты с Управляющей компанией. Служит для учета
задолженности перед управляющей компанией по ее
вознаграждению.
☛ 76.5У - Уплаченный НКД по облигациям. Служит для учета
уплаченного НКД по облигациям.
☛ 76.6П - Полученный НКД по облигациям. Служит для учета
полученного НКД по облигациям.
☛ 76.7К - Купонный доход к выплате. Служит для учета задолженности
по погашенному НКД.
☛ 76.8Д - Обязательство по выплате дохода по ЦБ. Служит для учета
выплат промежуточного дохода пайщикам закрытого паевого
инвестиционного фонда.
☛ 76.8Ц - Доход по ЦБ к выплате. Служит для учета дохода по ценной
бумаге, начисленного к выплате.
☛ 76.51.У - Дооценка НКД по облигациям. Служит для учета
доначисленного купонного дохода по облигациям.
☛ 76.55.Д - Начисление процентов по депозитам. Служит для учета
взаиморасчетов, связанных с оплатой процентов по депозитам.
☞
86 - Целевое финансирование. Предназначен для обобщения
информации о движении средств, предназначенных для осуществления
мероприятий целевого назначения, средств, поступивших от
организаций, физических лиц и др. Имеет субсчета:
☛ 86.01 - Инвестиционные паи. Служит для отражения
приобретенных паев инвесторами.
☛ 86.02 - Прирост или уменьшение имущества. Служит для
отражения операций, связанных с приростом или уменьшением
имущества фонда.
☞
90 - Продажи. Предназначен для обобщения информации о доходах и
расходах, связанных с обычными видами деятельности организации, а
также для определения финансового результата по ним. Имеет
субсчета:
☛ 90.01 - Выручка. Служит для учета поступления активов,
признаваемых выручкой.
☛ 90.02 - Себестоимость продаж. Служит для учета себестоимости
продаж, по которым на субсчете 90-1 "Выручка" признана выручка.
☛ 90.03 - Налог на добавленную стоимость. Служит для учета сумм
налога на добавленную стоимость от продаж.
☛ 90.04 - Выручка облагаемая НДС. Служит для учета выручки от
продаж, облагаемой НДС.
113
☛ 90.05 - Себестоимость продаж, облагаемая НДС. Служит для учета
себестоимости продаж, облагаемой НДС.
☛ 90.09 - Результат по продажам. Служит для выявления финансового
результата (прибыль или убыток) от продаж за отчетный месяц.
☞
91 - Прочие доходы и расходы. Предназначен для обобщения
информации о прочих доходах и расходах (операционных,
внереализационных) отчетного периода, кроме чрезвычайных доходов
и расходов. Имеет субсчета:
☛ 91.01 - Прочие доходы. Служит для учета поступлений активов,
признаваемых прочими доходами (за исключением чрезвычайных).
☛ 91.02 - Прочие расходы. Служит для учета прочих расходов (за
исключением чрезвычайных).
☛ 91.04 - Прочие доходы по имуществу. Служит для учета
поступлений активов по имуществу.
☛ 91.05 - Прочие расходы по имуществу. Служит для учета прочих
расходов по имуществу.
☛ 91.09 - Сальдо по прочим доходам и расходам. Служит для
выявления сальдо прочих доходов и расходов за отчетный месяц.
☞
96 - Резервы предстоящих расходов. Предназначен для
обобщения информации о средствах, зарезервированных на
вознаграждение Управляющй компании и расходов, связанных с
оплатой услуг специализированного депозитария, регистратора,
аудитора и оценщика. Имеет субсчета:
☛ 96.Р - Резервы на прочие расходы. Служит для отражения
расходов, связанных с деятельностью фонда, начисляемых из
резерва, а также средств, зарезервированных для оплаты прочих
расходов
☛ 96.С - Резервы на вознаграждение СД, регистратора, аудитора.
Служит для отражения расходов, связанных с оказанием услуг
спецдепозитарием, спецрегистратором, аудитором и оценщиком, а
также средств, зарезервированных на оплату их услуг.
☛ 96.У - Резерв на вознаграждение управляющего. Служит для
отражения расходов, связанных с вознаграждением управляющей
компании, а также средств, зарезервированных под эти расходы.
☞
002 - Амортизация. Забалансовый счет. Служит для учета
амортизации по имуществу.
5.3
Справочники
В этой главе рассмотрены имеющиеся в Типовом решении «1C-Рарус:
Паевые инвестиционные фонды, редакция 2» справочники. Более
простые объекты нормативно-справочной подсистемы (например,
перечисления, регистры сведений и планы видов характеристик)
114
Описание объектов Типового решения
отдельно обычно не описываются. Они приводятся вместе с
описаниями основных объектов.
Дополнительная информация:
❏ см. 2.1 «Нормативно-справочная подсистема» на стр. 58
❏ см. документацию к программе 1С:Предприятие 8.0, книга «Руководство
пользователя», глава 3 «Справочники, планы счетов, планы видов
характеристик, планы видов расчета».
5.3.1
ПИФы
Справочник ПИФы (Справочники > ПИФы > ПИФы) содержит
записи о паевых инвестиционных фондах, учет которых ведется в
Типовом решении. Таким образом, можно учитывать операции
нескольких ПИФов в единой базе данных. В компании может быть
произвольное число ПИФов, но хотя бы один должен быть
обязательно. В левом нижнем углу выводится сообщение о состоянии
ПИФа - ПИФ сформирован или ПИФ не сформирован.
Этот справочник можно вызвать также при помощи значка панели
инструментов.
В левом нижнем углу расположен реквизит Последняя дата
параметров ПИФ. С его помощью для всех реквизитов, значения
которых записываются в регистр сведений Параметры ПИФ, можно
указать дату актуальности. По умолчанию в качестве даты
актуальности устанавливается последняя дата записи параметров
115
ПИФа. При вводе элемента справочника ПИФы по умолчанию
используется дата начала текущего года.
Описание реквизитов справочника приведено ниже:
☞ Закладка Общие:
☛ Вид ПИФа: возможные значения: Открытый, Интервальный,
Закрытый.
☛ Тип ПИФа: возможные значения: паевой инвестиционный фонд
Акций, Индексный, Облигаций, Смешанных инвестиций, Фондов
или Недвижимости.
☛ Индекс ПИФа: Индикатор (название индекса биржи), в соответствии
с которым по данному ПИФу денежные средства будут
инвестироваться в ценные бумаги. Значение выбирается из
Справочника индексов. Реквизит доступен только, если выбран тип
ПИФа Индексный.
☛ УК: Наименование управляющей компании, осуществляющей
доверительное управление ПИФом. Значение выбирается из
справочника УК.
☛ Основной депозитарий ПИФа: Депозитарий, с которым работает
данный паевой инвестиционый фонд. Выбирается из справочника
Депозитарии. Указанное в этом реквизите значение будет
использоваться по умолчанию при вводе операций с ценными
бумагами.
☛ Свидетельство о регистрации №, от, выдано: сведения о номере
свидетельства о регистрации ПИФ, дате его выдачи и организации,
которая выдала данное свидетельство.
116
Описание объектов Типового решения
☛ Сроки выплат. При погашении - количество дней, в течение которых
должны быть выплачены деньги пайщикам при погашении пая.
Значение по умолчанию - 0. При обмене - количество дней, в течение
которых должны быть переданы деньги другому фонду при обмене
пая. Значение по уолчанию - 0.
☛ Срок отработки заявок (дней): Количество дней, в течение которого
заявки пайщиков этого фонда должны быть обработаны. Реквизит
используется для формирования отчета Проблемные заявки.
Значение по умолчанию - 0. Если количество дней не вводится, в отчет
в качестве проблемных будут выводиться все заявки, имеющие статус
“Не исполнена”.
☞ Закладка Банк. счета:
Эта закладка доступна только для записанных элементов справочника
ПИФы. На этой закладке находится список банковских счетов, через
которые производятся расчеты с Фондом. Список представляет из себя
справочник Банковские счета, подчиненный в том числе и
справочнику ПИФы. Для редактирования списка в верхней части
закладки размещена панель инструментов, кнопки которой
рассмотрены в табл. 5-1.
Таблица 5-1.
Банковские счета. Панель инструментов.
Кнопка
Действие
Добавить
Добавляет новый элемент в список. Аналогичного результата
новый
можно добиться нажатием клавиши Insert. Форма нового
элемент
элемента при этом открывается для редактирования. В случае,
если закрыть форму нового элемента без сохранения, новый
элемент добавлен не будет.
Изменить
Открывает для редактирования форму того элемента, на
текущий
котором установлен курсор. Аналогичного результата можно
элемент
добиться двойным щелчком мыши по элементу, который
необходимо просмотреть или отредактировать.
117
Таблица 5-1.
Банковские счета. Панель инструментов.
Кнопка
Действие
Добавить
Добавляет в список новый элемент, все реквизиты которого
новый
заполнены такими же значениями, как и реквизиты того
элемент
элемента, на котором был установлен курсор. Форма нового
копиро-
элемента при этом открывается для редактирования. В случае,
если закрыть форму нового элемента без сохранения, новый
ванием
элемент добавлен не будет.
Установить
Устанавливает пометку на удаление на элемент, на котором
пометку
установлен курсор. Аналогичного результата можно добиться
удаления нажатием клавиши Delete.†
† О режимах удаления элементов справочников см. документацию к
программе 1С:Предприятие 8.0, книга «Руководство пользователя», глава
3 «Справочники, планы счетов, планы видов характеристик, планы видов
расчета», раздел «Удаление (пометка удаления) элемента (группы)
справочника».
Подробнее о работе со справочником Банковские счета см.
главу 5.3.22, «Банковские счета» на стр. 158.
Также на этой закладке присутствует текстовое поле, в котором можно
указать текст плательщика, подставляемый в платежные поручения.
Если текст плательщика не будет указан, то подставляется полное
наименование ПИФ.
☞ Закладка Служ. данные
☛ СЧА: стоимость чистых активов фонда. Вручную не редактируется.
Рассчитывается и фиксируется ежедневно при проведении
регламентного документа Расчет СЧА (Документы > Регламентные
документы > Расчеты СЧА).
☛ Исходный пай: стоимость пая с момента открытия паевого
инвестиционого фонда до момента его формирования.
☛ Дата нач. раб. ПИФа: дата открытия ПИФа.
118
Описание объектов Типового решения
☛ Оценка акций: оценочная стоимость акций фонда. Вручную не
редактируется. Рассчитывается и фиксируется при проведении
регламентного документа Расчет СЧА.
☛ Количество паев: количество имеющихся паев в фонде. Вручную не
редактируется. Заполняется автоматически, как кредитовый
количественный остаток по счету 86.1.
☛ Пай: стоимость пая фонда. Вручную не редактируется.
Рассчитывается автоматически, как СЧА, поделенная на Количество
паев.
☛ Стоимость активов: стоимость активов фонда. Вручную не
редактируется. Рассчитывается и фиксируется при проведении
регламентного документа Расчет СЧА (Документы> Регламентные
документы> Расчеты СЧА).
☛ Оценка облигаций: оценочная стоимость облигаций фонда.
Вручную не редактируется. Рассчитывается и фиксируется при
проведении регламентного документа Расчет СЧА.
☛ Минимальная сумма (первич. обращ.): минимальная сумма, на
которую можно приобрести паи фонда через управляющую
компанию при первичном обращении.
☛ Мин. сумма (первич. через агента): минимальная сумма, на
которую можно приобрести паи фонда через агента фонда при
первичном обращении.
☛ Минимальная сумма (повторн. обращ.): минимальная сумма, на
которую можно приобрести паи фонда через управляющую
компанию при повторном обращении.
☛ Мин. сумма (повторн. обращ. через агента): минимальная сумма,
на которую можно приобрести паи фонда через агента фонда при
повторном обращении.
☛ Минимальное кол-во погашаемых паев: минимальное количество
единовременно погашаемых паев через управляющую компанию.
☛ Мин. кол-во погашаемых паев (через агента): минимальное
количество единовременно погашаемых паев через агента.
☞ Закладка Вознагр. и расходы:
119
☛ Вознаграждения УК: процент резервирования средств на
вознаграждение управляющей компании.
☛ Начислять резерв на прочие расходы - Флажок. Устанавливается,
если резервы на прочие расходы требуется начислять.
☛ Отражать прочие резервы в СЧА - Флажок. Устанавливается, если
при расчете СЧА необходимо учитывать прочие резервы.
☛ Прочие расходы: процент резервирования средств на прочие
расходы.
☛ Доход по дивидентам: процент дохода по дивидентам,
выплачиваемый пайщикам закрытого ПИФа.
☛ ДРА: процент резервирования средств на оплату услуг
депозитария, регистратора, аудитора, оценщика.
☛ Вознагр. СД: процент вознаграждения спецдепозитария.
☛ Вознагр. СР: процент вознаграждения регистратора.
☛ Начислять вознаграждение при начислении резервов -
Устанавливается, если вознаграждение необходимо начислять вместе
с резервами. Если флажок не установлен, то вознаграждение
начисляется отдельным документом Начисление вознаграждений.
☛ Спец. депозитарий: Контрагент специализированного депозитария.
Выбирается из справочника Контрагенты.
☛ Спец. регистратор: Контрагент регистратора. Выбирается из
справочника Контрагенты.
☛ Договор СД: Договор взаиморасчетов с контрагентом
спецдепозитария.
☛ Договор СР: Договор взаиморасчетов с контрагентом регистратора.
☛ Доп. информация - текстовое поле для ввода произвольной
дополнительной справочной информации о паевом инвестиционном
фонде.
☞ Закладка Счета депо:
Эта закладка доступна только для записанных элементов справочника
ПИФы. На этой закладке находится список договоров, заключенных
управляющей компанией с депозитариями. Список представляет из
себя справочник Депозитарные договоры, подчиненный
справочнику ПИФы. Управление справочником Депозитарные
договоры осуществляется при помощи меню кнопки Действия,
расположенной в верхнем левом углу закладки, а также с помощью
120
Описание объектов Типового решения
расположенной в верхней части закладки панели инструментов,
кнопки которой соответствуют пунктам меню кнопки Действия.
Справочник Депозитарные договоры редактируется только в
списке. Для каждого депозитарного договора можно указать
следующие его реквизиты:
☛ Код - код договора с депозитарием.
☛ № договора - номер договора с депозитарием.
☛ Дата договора - дата заключения договора с депозитарием.
☛ Депозитарий - депозитарий, с которым заключен договор.
Выбирается из справочника Депозитарии (Справочники> ПИФы>
Депозитарии (Места хранения)).
☛ Номер счета - номер счета депо, открытый в депозитарии.
☛ Тип счета - тип счета депо. Возможные значения: Владелец,
Номинальный держатель, Доверительный управляющий.
☛ Раздел счета - раздел счета депо. Возможные значения: Основной,
Торговый, Залог, Блокировано.
☞ Закладка Пар-ры учета:
☛ Счет отнесения затрат при приобретении: Возможные значения:
58-й, 91-й, 96-й.
☛ Счет отнесения затрат при продаже: Возможные значения: 90-й,
91-й, 96-й.
☛ Счет списания затрат: Возможные значения: 90-й, 91-й.
☛ Вид учета (при реализации имущества): Счет списания выручки от
реализации имущества. Возможные значения: 90-й, 91-й. Реквизит
доступен для изменения, если данный ПИФ является закрытым или
фондом недвижимости.
☛ Разрядность количества паев: Количество знаков после запятой,
учитываемое при расчете количества паев. Возможные значения - от
0 до 10. Реквизит доступен для изменения только если по данному
ПИФу не было введено ни одного документа.
121
☛ Вкл. затраты в переоценку ЦБ: Флажок. Устанавливается, если при
проведении операции переоценки ЦБ в балансовую стомость ценных
бумаг необходимо включать затраты, возникающие при приобретении
ценных бумаг (комиссий).
☛ Вкл. затраты в оценочную ст-ть ЦБ: Флажок. Устанавливается, если
в оценочную стоимость ценных бумаг, не имеющих котировки,
необходимо включать комиссионные затраты на их покупку. Этот
флажок доступен только если для отнесения затрат при приобретении
указан 58-й счет.
☛ Метод списания ЦБ: Метод списания и партионного учета ценных
бумаг. Возможные значения: FIFO, LIFO, По среднему.
☛ Метод списания паев: Метод списания и партионного учета паев.
Возможные значения: FIFO, LIFO, По среднему.
При выборе метода списания и партионного учета ценных бумаг и
паев По среднему при первой покупке какой-либо ценной бумаги или
пая каким-либо паевым инвестиционным фондом формируется партия
данной ценной бумаги или пая. Если в дальнейшем этот паевой
инвестиционный фонд вновь приобретает ценную бумагу или пай
данного вида, новая партия не будет образована. Приобретаемые
ценные бумаги или паи будут оприходованы в ранее созданную
партию.
☛ Начислять амортизацию на объекты имущества - Флажок. Если
флажок установлен, то при закрытии месяца будут анализироваться
объекты имущества с признаком Подлежит амортизации. В
дальнейшем, объеты имущества с этим признаком будут
амортизироваться.
☛ Переоценка по приоритетам - Флажок. Если флажок установлен, то
поиск котировки для переоценки производится путем перебора бирж
в порядке, установленном в регистре сведений Приоритет бирж.
Если не установлен, то по котировке биржи, указанной в справочнике
Ценные Бумаги.
122
Описание объектов Типового решения
После записи нового элемента справочника ПИФы необходимо
выполнить следующие регламентные операции:
1. Проконтролировать заполнение справочника Календарь
(Справочники> Календарь). Подробнее о его заполнении см.
главу 5.3.35, «Календарь» на стр. 183.
2. Провести документ Расчет СЧА (Документы> Регламентные
документы> Расчеты СЧА) по данному ПИФу. Если Вид ПИФа -
Открытый, Расчет СЧА должен быть выполнен на дату рабочего
дня, предшествующего дню открытия ПИФа. Если Вид ПИФа -
Интервальный, Расчет СЧА должен быть выполнен на дату
последнего рабочего дня месяца, предшествующего месяцу
открытия ПИФа. Подробнее о работе с документом Расчет СЧА см.
главу 5.4.17, «Расчет СЧА» на стр. 251.
3. Заполнить для данного ПИФа регистры сведений Приоритет бирж
(Справочники> ПИФы> Приоритет бирж переоценки ЦБ),
Лимиты на включение активов в состав ПИФ (Справочники>
Лимиты> Лимиты на включение активов в состав ПИФ), Лимит
на структуру ПИФ от количества размещенных активов
(Справочники > Лимиты > Лимит на структуру ПИФ от
количества размещенных активов) и Лимиты на структуру ПИФ
от стоимости актива (Справочники> Лимиты> Лимиты на
структуру ПИФ от стоимости актива) для Вида и типа, к которым
относится данный ПИФ.
123
☞ Закладка Параметры по умолчанию:
☛ Принимать к учету при приобретении недвижимости, имущества
- Если флажок установлен, то при создании документа Поступление
имущества и услуг по данному ПИФ будет автоматически установлен
флажок документа Принимать к учету.
☛ НКД расчетным методом (в отчетах) - Если флажок установлен, то
при формировании по данному ПИФ регламентированных отчетов,
некоторых аналитических отчетов будет автоматически установлен
флажок отчета НКД расчетным методом.
☞ Закладка Прочее:
☛ Идентификатор синхронизации: Дополнительный код
идентификации ПИФа.
☛ Тариф надбавки по умолчанию: Тариф надбавки при выдаче паев.
Если в агентском договоре не прописан тариф надбавки, то расчет
надбавки производится по данному тарифу.
☛ Тариф скидки по умолчанию: Тариф скидки при погашении паев.
Если в агентском договоре не прописан тариф скидки, то расчет
скидки производится по данному тарифу.
☛ Тариф комиссии по умолчанию: Тариф комиссии при операциях с
брокерами. Если в договоре с брокером не прописан тариф комисси, то
расчет комиссии производится по данному тарифу.
☞ Закладка Промежуточный доход. Данная закладка доступна только
для закрытых паевых инвестиционных фондов. На закладке находится
список алгоритмов расчета промежуточного дохода, которые
применяются с указанного периода. Т.е. список представляет собой
регистр сведений Алгоритмы расчета промежуточного дохода
ПИФ. При открытии этой закладки автоматически устанавливается
отбор записей регистра, касающихся только данного объекта.
Управление списком осуществляется при помощи меню кнопки
Действия, расположенной над списком слева, а также с помощью
124
Описание объектов Типового решения
панели инструментов, кнопки которой соответствуют пунктам меню
кнопки Действия.
Дополнительная информация:
❏ см. главу 5.3.22, «Банковские счета» на стр. 158
❏ см. главу 5.4.17, «Расчет СЧА» на стр. 251
❏ см. главу 5.3.35, «Календарь» на стр. 183
❏ см. главу 5.3.17, «Лимиты на включение активов в состав ПИФ» на
стр. 154
❏ см. главу 5.3.19, «Лимит на структуру ПИФ от стоимости актива» на
стр. 156
5.3.2
Депозитарии (места хранения)
Справочник Депозитарии (места хранения)(Справочники >
ПИФы > Депозитарии (места хранения)) хранит список всех
депозитариев, которые использует Управляющая Компания, и
является аналитикой при учете ценных бумаг.
Этот справочник можно вызвать также при помощи значка панели
инструментов.
Редактирование элементов справочника происходит в отдельном
диалоговоом окне.
Описание реквизитов справочника приведено ниже:
☛ Наименование - Наименование депозитария;
125
☛ Должность - Должность сотрудника депозитария;
☛ ФИО - Фамилия, имя, отчество сотрудника депозитария;
☛ На дату - Дата периодических параметров. По умолчанию в
качестве даты актуальности устанавливается Рабочая дата
(Сервис > Параметры > Общие)..
При нажатии на кнопку Обновить на дату осуществляется
обновление данных сотрудника депозитария на указанную дату.
5.3.3
Пайщики
Справочник Пайщики (Справочник > ПИФы > Пайщики)
предназначен для хранения сведений о пайщиках.
Этот справочник можно вызвать также при помощи значка панели
инструментов.
Справочник содержит две предопределённых группы - “Физические
лица” и “Юридические лица”.
Редактирование и
ввод новой
информации о
пайщике
производится в
отдельном
диалоговом окне.
В верхней части этого
окна находятся
следующие
реквизиты:
☛ Родитель: - группа
элементов
справочника
Пайщики, к
которой принадлежит данный пайщик.
☛ Статус пайщика: Возможные значения: Физическое лицо,
Юридическое лицо. В зависимости от значения этого реквизита при
записи элемент справочника будет помещён в соответствующую
предопределённую группу справочника - “Физические лица” или
“Юридические лица”.
☛ Наименование: краткое наименование пайщика, по которому его
удобно будет идентифицировать в списке пайщиков. Заполняется
автоматически при выборе пайщика на закладке Данные пайщика.
☞ Закладка Данные пайщика:
126
Описание объектов Типового решения
Эта закладка доступна только для записанных элементов справочника
Пайщики.
☛ Пайщик: Выбирается или из справочника Физические лица, или из
справочника Контрагенты, в зависимости от выбранного значения
реквизита Статус пайщика.
☛ Вид имущественного вычета: Возможные значения: Затраты,
Стандартный вычет.
☛ Менеджер: Консультант пайщика. Выбирается из справочника
Консультанты.
☛ Дата параметров пайщика: Дата актуальности для реквизитов,
значения которых записываются в регистр сведений Параметры
пайщика. По умолчанию в качестве даты актуальности
устанавливается дата, указанная в в параметрах информационной
базы как Рабочая дата (Сервис> Параметры> Общие).
☞ Закладка Доверенные лица:
Эта закладка доступна только для записанных элементов справочника
Пайщики.
На этой закладке находится список доверенных лиц и
уполномоченных представителей пайщика. Список представляет из
себя справочник Доверенные лица, подчиненный справочнику
Пайщики. Для редактирования списка в верхней части закладки
размещена панель инструментов, кнопки которой рассмотрены в
табл. 5-2.
Таблица 5-2.
Доверенные лица. Панель инструментов.
Кнопка
Действие
Добавить
Добавляет новый элемент в список. Аналогичного результата
новый
можно добиться нажатием клавиши Insert. Форма нового
элемент
элемента при этом открывается для редактирования. В случае,
если закрыть форму нового элемента без сохранения, новый
элемент добавлен не будет.
Изменить
Открывает для редактирования форму того элемента, на
текущий
котором установлен курсор. Аналогичного результата можно
элемент
добиться двойным щелчком мыши по элементу, который
необходимо просмотреть или отредактировать.
127
Таблица 5-2.
Доверенные лица. Панель инструментов.
Кнопка
Действие
Добавить
Добавляет в список новый элемент, все реквизиты которого
новый
заполнены такими же значениями, как и реквизиты того
элемент
элемента, на котором был установлен курсор. Форма нового
копиро-
элемента при этом открывается для редактирования. В случае,
если закрыть форму нового элемента без сохранения, новый
ванием
элемент добавлен не будет.
Установить
Устанавливает пометку на удаление на элемент, на котором
пометку
установлен курсор. Аналогичного результата можно добиться
удаления нажатием клавиши Delete.†
Обновить
Заново формирует список элементов, включая в него
текущий
изменения, внесённые другими пользователями, либо в других
список
частях интерфейса Типового решения.
† О режимах удаления элементов справочников см. документацию к
программе 1С:Предприятие 8.0, книга «Руководство пользователя», глава
3 «Справочники, планы счетов, планы видов характеристик, планы видов
расчета», раздел «Удаление (пометка удаления) элемента (группы)
справочника».
Реквизиты
диалогового окна
элемента
справочника
Доверенные лица
рассмотрены в
табл. 5-3.
Таблица 5-3.
Доверенные лица. Поля справочника.
Поле
Содержимое
Владелец
Пайщик, доверитель.
Родитель
Группа элементов справочника, к которой принадлежит
данный элемент.
128
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-3.
Доверенные лица. Поля справочника.
Поле
Содержимое
Статус ДЛ
Статус доверенного лица. Возможные значения: Физическое
лицо, Юридическое лицо.
Наименова-
ФИО доверителя. Формируется автоматически при вводе
ние
значения в реквизит В лице.
Контрагент
Юридическое лицо пайщика. Выбирается из справочника
Контрагенты. Этот реквизит доступен, если в реквизите Статус
ДЛ будет выбрано значение Юридическое лицо.
В лице
Представитель пайщика. Выбирается из справочника
Физические лица.
Доверенность
Номер и дата выдачи доверенности данному лицу.
№, от
Действует с,
Период действия доверенности.
Действует по
Реквизиты
Номер, дата и кем выдан документ на право попечителя
документа
представлять пайщика при осуществлении операций с паями.
попечителя
Этот реквизит доступен, если пайщик - физическое лицо.
☞ Закладка Лицевые
счета: Эта закладка
доступна только для
записанных
элементов
справочника
Пайщики. На этой
закладке находится
список лицевых счетов пайщика. Список представляет из себя
справочник Лицевые счета, подчиненный справочнику ПИФы.
Управление справочником Лицевые счета осуществляется при
помощи меню кнопки Действия, расположенной в верхнем левом углу
закладки, а также с помощью расположенной в верхней части закладки
панели инструментов, кнопки которой соответствуют пунктам меню
кнопки Действия.
Справочник Лицевые счета редактируется только в списке. Для
каждого лицевого счета можно указать дату его открытия, номер и
паевой инвестиционный фонд, в реестре которого этот счет открыт.
129
☞ Закладка Анкеты:
Эта закладка
доступна только
для записанных
элементов
справочника
Пайщики. На этой
закладке
находится список анкет пайщика, заполняемых при открытии лицевого
счета в реестре паевого инвестиционного фонда или при внесении
изменений в ранее предоставленные сведения. Список представляет из
себя справочник Анкеты пайщика, подчиненный справочнику ПИФы.
Управление справочником Анкеты пайщика осуществляется при
помощи меню кнопки Действия, расположенной в верхнем левом углу
закладки, а также с помощью расположенной в верхней части закладки
панели инструментов, кнопки которой соответствуют пунктам меню
кнопки Действия.
Справочник Анкеты пайщика редактируется только в списке. Для
каждой анкеты можно указать её номер и паевой инвестиционный
фонд, пайщиком которого является или собирается стать лицо,
заполняющее анкету, или его доверитель.
В нижней части закладки расположена кнопка Печать анкеты.
При нажатии на эту кнопку формируется печатная форма Анкета
зарегистрированного лица. Эту форму можно распечатать и
передать пайщику для заполнения.
130
Описание объектов Типового решения
5.3.4
Консультанты
Справочник
Консультанты
(Справочники >
ПИФы >
Консультанты)
предназначен для
отражения
информации о
консультантах,
участвующих в
привлечении пайщиков в Фонд.
Реквизиты справочника рассмотрены в табл. 5-4.
131
Таблица 5-4.
Консультанты. Поля справочника.
Поле
Содержимое
Консультант Выбирается из справочника Сотрудники управляющей
компании.
Процент
Процент вознаграждения консультанта.
На дату
Дата актуальности для реквизита Процент, значение которого
записывается в регистр сведений Процент консультанта. По
умолчанию в качестве даты актуальности устанавливается
Рабочая дата (Сервис> Параметры> Общие).
5.3.5
Физические лица
Справочник Физические лица (Справочники > Физ. лица >
Физические лица) предназначен для хранения информации обо всех
физических лицах, как являющихся, так и не являющихся
сотрудниками или клиентами управляющей компании, но так или
иначе имеющих отношение к её деятельности.
Справочник является иерархическим. В справочнике можно
объединять физических лиц в произвольные группы и подгруппы.
Редактирование
и ввод новой
информации о
физическом лице
производится в
диалоговом окне
элемента
справочника.
Форма элемента
справочника
поделена на
закладки:
☞ Закладка Общие:
На этой закладке вводятся общие сведения о физическом лице.
132
Описание объектов Типового решения
☛ Имя: Полное имя физического
лица. Имеется возможность
выбора формы отображения
имени физического лица,
наиболее удобной для
просмотра и сортировки в
таблице справочника Физические лица.
☛ ФИО: Фамилия, Имя и Отчество
физического лица по отдельности. Эти
реквизиты заполняются
автоматически при вводе значения в
реквизит Имя. Значения, указанные в
реквизите ФИО, записываются в
регистр сведений Фамилия, имя,
отчество физического лица с
указанием дат изменений, если
таковые происходят. Это позволяет в дальнейшем использовать
личные данные, актуальные на требуемую дату. При нажатии на
кнопку Подробнее открывается диалоговое окно, содержашее
актуальную запись регистра сведений Фамилия, имя, отчество
физического лица с указанием даты, начиная с которой указанные
сведения являются актуальными. При нажатии на кнопку История в
этом диалоговом окне открывается список всех имеющихся в регистре
записей о фамилии, имени и отчестве данного физического лица.
☛ Место рождения: Место рождения
физического лица. Редактируется в
диалоговом окне, открывающемся при
нажатии на кнопку выбора в конце
строки реквизита.
Все данные указываются в
именительном падеже, строго
придерживаясь названия республик,
краев, областей, районов, городов, сел
и других территориальных
образований, содержащихся в документе, удостоверяющем
личность (несмотря на возможные изменения названий на момент
заполнения анкеты).
В строках Город (село, дер., ...), Район, Область (край, респ., ...),
Страна, указывается только название населенного пункта без
указания типа населенного пункта, т.е. слова "город", "село",
"деревня", "поселок городского типа", "поселок", "совхоз", "станица",
"хутор", "район", "область", "край" и т.п., а также их сокращенные
обозначения не указываются;
Автономные и союзные республики, автономные округа, область
указываются общепринятыми сокращениями: "АССР", "ССР", "АО" и
т.п.;
133
Строка Страна для бывших республик СССР не заполняется. В том
случае, если район имел республиканское подчинение, название
республики указывается в строке область (край, респ., ...).
Флажок Особое место рождения устанавливается в том случае, если
место рождения физического лица не является населенным пунктом
или по какой-либо другой причине не укладывается в предложенную
классификацию.
☛ Удостоверение:
Удостоверение личности
Физического лица.
Редактируется в
диалоговом окне регистра
сведений Паспортные
данные Физического
лица. Это диалоговое
окно открывается при
нажатии на кнопку
выбора в конце строки
реквизита Удостоверение. Поля этого диалогового окна подробно
рассмотрены в табл. 5-5.
Таблица 5-5.
Паспортные данные Физических лиц. Реквизиты
диалогового окна.
Поле
Содержимое
Вид
Вид документа, являющегося удостоверением личности
документа
Физического лица. Выбирается из справочника Документы,
удостоверяющие личность.
Серия
Серия удостоверения личности.
Номер
Номер удостоверения личности.
Дата выдачи
Дата выдачи удостоверения личности.
Кем выдан
Наименование подразделения, выдавшего удостоверение
личности.
Код
Код подразделения, выдавшего удостоверение личности.
подразделе-
ния
Действует с
Дата актуальности значений реквизитов регистра сведений
Паспортные данные физических лиц. По умолчанию в
качестве даты актуальности устанавливается дата, указанная в
в параметрах информационной базы как Рабочая дата
(Сервис> Параметры> Общие). При вводе нового элемента
справочника Физические лица по умолчанию используется
дата 1 января 1900 года.
Кнопка История открывает форму списка регистра сведений
Паспортные данные физических лиц.
134
Описание объектов Типового решения
☛ Гражданство: Гражданство
Физического лица. Редактируется в
диалоговом окне регистра сведений
Гражданство Физических лиц. Это
диалоговое окно открывается при
нажатии на кнопку выбора в конце
строки реквизита Удостоверение. Поля этого диалогового окна
подробно рассмотрены в табл. 5-6.
Таблица 5-6.
Гражданство Физических лиц. Реквизиты диалогового окна.
Поле
Содержимое
Страна
Страна, гражданином которой является данное физическое
лицо. Значение выбирается из справочника Классификатор
стран мира.
Действует с
Дата актуальности записи регистра сведений Гражданство
Физических лиц. По умолчанию в качестве даты актуальности
устанавливается дата, указанная в параметрах
информационной базы как Рабочая дата (Сервис>
Параметры> Общие). При вводе нового элемента
справочника Физические лица по умолчанию используется
дата 1 января 1900 года.
Кнопка История открывает форму списка регистра сведений
Паспортные данные физических лиц.
☞ Закладка Контактная информация:
На этой закладке находится список контактных данных Физического
лица. Список представляет из себя регистр сведений Контактная
информация. Подробнее о работе с этим регистром сведений см.
главу 5.3.41, «Контактная информация» на стр. 189. В текстовом поле
Дополнительная информация можно указать произвольный
комментарий.
☞ Закладка Банковские счета:
Эта закладка доступна только для записанных элементов справочника
Физические лица.
На этой закладке находится список банковских счетов, через которые
производятся расчеты с Фондом. Список представляет из себя
справочник Банковские счета, подчиненный в том числе и
справочнику Физические лица. Для редактирования списка в
верхней части закладки размещена панель инструментов, кнопки
которой рассмотрены в табл. 5-7.
Подробнее о работе со справочником Банковские счета см.
главу 5.3.22, «Банковские счета» на стр. 158.
135
Таблица 5-7.
Банковские счета. Панель инструментов.
Кнопка
Действие
Добавить
Добавляет новый элемент в список. Аналогичного результата
новый
можно добиться нажатием клавиши Insert. Форма нового
элемент
элемента при этом открывается для редактирования. В случае,
если закрыть форму нового элемента без сохранения, новый
элемент добавлен не будет.
Изменить
Открывает для редактирования форму того элемента, на
текущий
котором установлен курсор. Аналогичного результата можно
элемент
добиться двойным щелчком мыши по элементу, который
необходимо просмотреть или отредактировать.
Добавить
Добавляет в список новый элемент, все реквизиты которого
новый
заполнены такими же значениями, как и реквизиты того
элемент
элемента, на котором был установлен курсор. Форма нового
копиро-
элемента при этом открывается для редактирования. В случае,
если закрыть форму нового элемента без сохранения, новый
ванием
элемент добавлен не будет.
Установить
Устанавливает пометку на удаление на элемент, на котором
пометку
установлен курсор. Аналогичного результата можно добиться
удаления
нажатием клавиши Delete.†
† О режимах удаления элементов справочников см. документацию к
программе 1С:Предприятие 8.0, книга «Руководство пользователя», глава
3 «Справочники, планы счетов, планы видов характеристик, планы видов
расчета», раздел «Удаление (пометка удаления) элемента (группы)
справочника».
136
Описание объектов Типового решения
5.3.6
Документы, удостоверяющие личность
Справочник
Документы,
удостоверяю-
щие личность
(Справочники
> Физ. лица >
Документы
удостоверяю-
щие личность)
предназначен
для хранения
списка видов
документов,
удостоверяющи
х личность в
соответствии со
справочником
“Виды
документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" (см.
Приказ МНС РФ № БГ-3-08/379 от 01.11.2000 "Об утверждении форм
отчетности по налогу на доходы физических лиц").
Справочник может быть заполнен при помощи классификатора
налоговых органов и ПФР; для этого в форме списка справочника
предназначена кнопка Подбор.
5.3.7
Сотрудники управляющей компании
Справочник
Сотрудники
управляющей
компании
(Справочники >
Физ. лица >
Сотрудники
управляющей
компании) содержит
записи о сотрудниках
Управляющей
компании.
Реквизиты справочника:
137
☞ Сотрудник: Сотрудник управляющей компании. Выбирается из
справочника Физические лица.
☞ Должность: Должность сотрудника. Выбирается из справочника
Должности.
☞ На основании: Наименование и реквизиты документа, на основании
которого сотрудник занимает указанную должность.
5.3.8
Вычеты по НДФЛ
Справочник Вычеты по НДФЛ (Справочники > Физ. лица > Вычеты
по НДФЛ) содержит классификатор вычетов по НДФЛ и заполнен
предопределенными элементами, соответствующими текущему
классификатору, утвержденному налоговыми органами.
Соответствует справочнику "Налоговые вычеты" из Приказа МНС РФ
№ БГ-3-08/379 от 01.11.2000 "Об утверждении форм отчетности по
налогу на доходы физических лиц".
5.3.9
Доходы НДФЛ.
Справочник Доходы НДФЛ (Справочники > Физ. лица > Доходы
НДФЛ) содержит классификатор доходов с точки зрения их
налогообложения НДФЛ и заполнен элементами (в том числе
предопределенными), соответствующими действующему Налоговому
кодексу и классификатору, утвержденному налоговыми органами.
Перечень видов доходов соответствует справочнику "Виды доходов"
138
Описание объектов Типового решения
(см. Приказ МНС РФ № БГ-3-08/379 от 01.11.2000 "Об утверждении
форм отчетности по налогу на доходы физических лиц").
5.3.10
Тарифы надбавок
Справочник Тарифы надбавок (Справочники > Тарифы > Тарифы
надбавок) предназначен для хранения различных планов надбавок
при приобретении паев.
Диалоговое окно
справочника
содержит список
тарифов надбавок.
Список представляет
из себя регистр
сведений Тарифы
надбавок.
Управление списком
осуществляется при
помощи меню кнопки
Действия, расположенной над списком слева, а также с помощью
расположенной над списком панели инструментов, кнопки которой
соответствуют пунктам меню кнопки Действия.
Редактирование
каждой строки
регистра сведений
Тарифы надбавок
производится в
диалоговом окне,
реквизиты которого
рассмотрены в
табл. 5-8.
139
Таблица 5-8.
Тарифы надбавок. Реквизиты диалогового окна.
Графа
Содержимое
Значения на
Дата актуальности записей регистра сведений Тарифы
дату
надбавок. По умолчанию в качестве даты актуальности
устанавливается дата, указанная в в параметрах
информационной базы как Рабочая дата (Сервис>
Параметры> Общие).
Сумма до
Сумма, в пределах которой действует тариф.
% надбавки
Процент надбавки при первичном обращении.
(первич.
обращ.)
% надбавки
Процент надбавки при повторном обращении.
(повторн.
обращ.)
Если с пайщиков предполагается всегда брать определенный процент
независимо от суммы взноса, то необходимо в поле Сумма до указать
большую сумму, которая всегда будет больше суммы взноса.
Например: 999'999'999.99.
5.3.11
Тарифы скидок
Справочник Тарифы скидок (Справочники > Тарифы > Тарифы
скидок) предназначен для хранения различных планов скидок при
погашении паев.
Диалоговое окно справочника содержит список тарифов скидок.
Список представляет из себя регистр сведений Тарифы скидок.
Управление списком осуществляется при помощи меню кнопки
Действия, расположенной над списком слева, а также с помощью
расположенной над списком панели инструментов, кнопки которой
соответствуют пунктам меню кнопки Действия.
140
Описание объектов Типового решения
Описание реквизитов справочника приведено ниже:
☛ Наименование: Наименование тарифа скидки.
☛ Условие по сумме операций: Если флажок установлен, то
необходимо задать сумму погашения паев и процент скидки,
взимаемый с пайщика.
☛ Редактирование
каждой строки
регистра сведений
Тарифы скидок
производится в
диалоговом окне,
реквизиты которого
рассмотрены ниже,
см. табл. 5-9,
стр. 140.
Таблица 5-9.
Тарифы скидок. Реквизиты диалогового окна.
Графа
Содержимое
Значения на
Дата актуальности записей регистра сведений Тарифы
дату
скидок. По умолчанию в качестве даты актуальности
устанавливается дата, указанная в в параметрах
информационной базы как Рабочая дата (Сервис>
Параметры> Общие).
Дней
Количество дней владения паем.
владения
% скидки
Процент скидки.
Если с пайщиков предполагается всегда брать определенный процент
независимо от количества дней владения паем, то необходимо в поле
Дней владения указать количество дней, которое всегда будет
больше реального периода владения, например: 999'999'999.99.
5.3.12
Тарифы комиссий брокеров
Справочник Тарифы комиссий брокеров (Справочники>
Тарифы> Тарифы комиссий брокеров) предназначен для
хранения различных планов брокерских комиссий, снимаемых
сторонними брокерами по операциям фонда с ценными бумагами.
141
Диалоговое окно
справочника
содержит список
комиссионных
брокерских
тарифов. Список
представляет из
себя регистр
сведений
Тарифы
комиссий
брокеров.
Управление списком осуществляется при помощи меню кнопки
Действия, расположенной над списком слева, а также с помощью
расположенной над списком панели инструментов, кнопки которой
соответствуют пунктам меню кнопки Действия.
Редактирование
каждой строки
регистра сведений
Тарифы комиссий
брокеров
производится в
диалоговом окне,
реквизиты которого
рассмотрены в
табл. 5-10.
Таблица 5-10.
Тарифы комиссий брокеров. Реквизиты диалогового окна.
Графа
Содержимое
Значения на
Дата актуальности записи регистра сведений Тарифы
дату
комиссий брокеров. По умолчанию в качестве даты
актуальности устанавливается Рабочая дата (Сервис >
Параметры > Общие). Можно менять значения скидок на
определенную дату и при этом сохранятся неизменными
значения скидок на все предыдущие даты.
Тип комиссии Этот реквизит может принимать одно из двух значений:
☞ Процент - в этом случае комиссия будет вычисляться
как процент от суммы сделки до суммы указанной в
поле Сумма до;
☞ Сумма - в этом случае комиссия будет взиматься с
клиента суммой, если сумма сделки не превосходит
сумму, указанную в поле Сумма до.
142
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-10.
Тарифы комиссий брокеров. Реквизиты диалогового окна.
Графа
Содержимое
Сумма до
Максимальная сумма сделки, в рамках которой действует этот
тариф. Если с клиента предполагается всегда брать
определенный процент или сумму не зависимо от суммы сделки,
то необходимо в поле сумма указать большую сумму, которая
всегда будет больше суммы сделки. Например: $999'999'999.99.
% комиссии Процент от суммы сделки, причитающийся брокеру в качестве
комиссионного вознаграждения, если для данного тарифа
установлен тип комиссии Процент.
Сумма
Сумма комиссионного вознаграждения, причитающегося
комиссии
брокеру, если для данного тарифа установлен тип комиссии
Сумма.
5.3.13
Алгоритмы промежуточных доходов
Справочник Алгоритмы промежуточных доходов (Справочники >
Тарифы > Алгоритмы промежуточных доходов) предназначен для
моделирования алгоритма по расчету промежуточного дохода
пайщикам ПИФ.
Реквизиты справочника:
☞ Обороты по счету: Ссылка на счет из плана счетов ПИФ, который будет
анализироваться при расчете промежуточного дохода пайщикам.
☞ Алгоритм расчета: Алгоритм расчета по выбранному счету.
Возможные значения: Оборот по дебету + оборот по кредиту,
143
Оборот по дебету - оборот по кредиту, Оборот по кредиту - оборот
по дебету. Если не установлен флаг Кор. счета оборота по дебету или
Кор. счета оборота по кредиту, то при расчете дохода по выбранному
алгоритму, считается, что сумма по неиспользуемому обороту равна
нулю.
☞ Кор. счета оборота по дебету - Флажок на включение/выключение
алгоритма расчета дохода оборотов счета по дебету. При выключенном
состоянии считается, что оборот по дебету учитыватья не будет
(например, при алгоритме Оборот по дебету + оборот по кредиту с
неустановленнным флагом будет рассчитан только оборот по кредиту).
☞ Учет (по дебету): Вариант учета корреспондирующих счетов по
дебету. Возможные значения: Все счета, В списке:, Все, кроме.
Варианты В списке и Все, кроме анализируют табличную часть, в
которой указывается перечень корреспондирующих счетов по дебету.
☞ Табличная часть Дебет: Табличная часть с перечнем
корреспондирующих счетов оборотов счета по дебету. Доступна в
случае выбора учета по дебету В списке или Все, кроме.
☞ Кор. счета оборота по кредиту: Флажок на включение/выключение
алгоритма расчета дохода оборотов счета по кредиту. При
выключенном состоянии считается, что оборот по кредиту учитыватья
не будет (например, при алгоритме Оборот по дебету + оборот по
кредиту с неустановленным флагом будет рассчитан только оборот по
дебету).
☞ Учет (по кредиту): Вариант учета корреспондирующих счетов по
кредиту. Возможные значения: Все счета, В списке:, Все, кроме.
Варианты В списке и Все, кроме анализируют табличную часть, в
которой указывается перечень корреспондирующих счетов по кредиту.
☞ Табличная часть Кредит - Табличная часть с перечнем
корреспондирующих счетов оборотов счета по кредиту. Доступна в
случае выбора учета по кредиту В списке или Все, кроме.
5.3.14
Контрагенты
Справочник Контрагенты (Справочники > Контрагенты)
предназначен для хранения наименований и реквизитов
контрагентов паевого инвестиционного фонда.
Этот справочник можно вызвать также при помощи значка панели
инструментов.
В справочнике можно объединять контрагентов в произвольные
группы и подгруппы. Удобно в этом справочнике предусмотреть
отдельные группы "Эмитенты", "Агенты", "Прочие дебиторы и
кредиторы", "По сделкам с ЦБ".
144
Описание объектов Типового решения
Редактирование и ввод новой информации о контрагенте
производится в отдельном диалоговом окне.
Реквизиты, располагающиеся в верхней части диалогового окна
рассмотрены в табл. 5-11.
Таблица 5-11.
Контрагенты. Основное диалоговое окно элемента
справочника. Реквизиты.
Графа
Содержимое
Код
Служебный реквизит, используется программой для
идентификации элементов справочника. Содержимое этого
реквизита может быть любым, но должно быть уникальным для
каждого элемента.
Наименова-
Наименование контрагента в форме, удобной для поиска по
ние
алфавиту.
Родитель
Группа элементов справочника Контрагенты, к которой
принадлежит данный контрагент.
Форма элемента справочника поделена на закладки:
☞ Закладка Общие:
На этой закладке вводятся основные сведения о контрагенте:
☛ Официальное наименование контрагента: Наименование
контрагента, которое должно выводиться в документы при печати.
☛ Тип контрагента: Один из предопределенного списка типов: агент
фонда, комиссионер, по налогам, по сделкам с ЦБ (брокер), прочие. В
зависимости от выбранного типа контрагента в документах
производится проверка на возможность проведения конкретной
операции с контрагентом указанного типа.
145
☛ Форма собственности: Форма собственности контрагента - АО
(акционерное общество), ЗАО (закрытое акционерное общество) или
ООО (общество с ограниченной ответственностью). Если данный
реквизит не заполнен, то некоторые отчеты по данному контрагенту
будут построены неверно.
☛ Нерезидент - Установка этого флажка обозначает, что контрагент не
является резидентом Российской Федерации.
☛ Управляющая компания - Установка этого флажка обозначает, что
контрагент является управляющей компанией.
☛ Контрагент является эмитентом паевого инвестиционного фонда
или акционерного инвестиционного фонда - Установка этого
флажка обозначает, что контрагент является эмитентом ценных бумаг
типа паи.
☛ Регистрация - Здесь указываются серия, номер, дата и место выдачи
свидетельства о регистрации контрагента.
☞ Закладка Коды:
На этой
закладке
вводятся ИНН, а
также коды КПП,
ОКАТО и ОКПО
контрагента. В
поле
Дополнитель-
ная
информация
можно ввести
произвольный
текст, содержащий дополнительные сведения о данном контрагенте.
☞ Закладка Банк. счета:
Эта закладка доступна только для записанных элементов справочника
Контрагенты.
На этой закладке находится список банковских счетов контрагента.
Список представляет из себя справочник Банковские счета,
подчиненный в том числе и справочнику Контрагенты. Для
редактирования списка в верхней части закладки размещена панель
инструментов, кнопки которой рассмотрены в табл. 5-12.
Подробнее о работе со справочником Банковские счета см.
главу 5.3.22, «Банковские счета» на стр. 158.
☞ Закладка Контактная информация:
Эта закладка доступна только для записанных элементов справочника
Контрагенты.
содержание .. 1 2 3 4 ..